35
В первом квартале 2014 года ОАО «БИНБАНК" увеличило портфель ценных
бумаг почти в два раза до 12 миллиардов рублей к концу апреля 2014 года доля
портфеля ценных бумаг в активах кредитного института превысила 14%, что
было максимальным за последний год. Провал долгового кризиса в еврозоне
привел к тому, что кредитный риск должен быть сведен к минимуму за счет
качественных бумаг. Портфель кредитного института был сформирован из
документов, включенных в список ломбард - кредитного института РФ.
Летом 2014 года Центральный кредитный институт Российской Федерации
завершил политику снижения процентных ставок, а значения рентабельности
облигаций достигли своих минимумов. В октябре вспыхнул новый долговый
кризис еврозоны и начался сильный отток капитала из Российской Федерации.
Тем не менее, воздействие этих негативных факторов было сведено к минимуму с
помощью небольших портфельных размеров, образованных короткими срочными
бумагами. Падение цен на облигации было привлекательным для создания
портфеля ценных бумаг, что стало основой для построения портфеля ценных
бумаг к концу 2014 года.
Помимо операций с ценными бумагами, кредитный институт также проводил
операции на валютном рынке в пределах лимита, установленного в июне 2014
года для операции с валютной корзиной. Доход от этих операций составил 27
миллионов рублей.
Постоянное повышение комиссий является стратегической задачей ОАО
"БИНБАНК", поскольку продукты комиссий позволяют кредитному институту
обеспечивать прибыльность в экономически нестабильные периоды независимо
от количества активных и пассивных операций. В то же время структура
комиссионного дохода в розничной торговле может отличаться в зависимости от
макроэкономических условий. Как показал опыт кризисов 2012 и 2013 года,
нестабильная конъюнктура на валютном рынке и спрос на валюту стали основной
причиной максимальных значений доходности на валютных и валютных
операциях. Как только ситуация на валютном рынке стабилизируется - доходы от
валютных операций заметно снизились, что повлияло на общий объём
36
комиссионного дохода, который показал снижение в 2013 и 2014 годах. Тем не
менее, достигнутый в 2014 году объем 519,5 млн. рублей позволяет утверждать,
что кредитному институту удалось ослабить прежнее влияние факторов спроса на
валюту. Рост доходов за счет новых продуктов питания, которые подвергаются
меньшему рыночному стимулированию, даёт уверенность в будущем росте
комиссионных.
Рисунок 2.1. Структура комиссионных доходов в 2014 году
Ниже приводится график: рост комиссионных продуктов для частных лиц –
2014 год - 519,5 млн, 2013 год – 612 млн, 2012 год - 652 млн, 2011 год - 382 млн,
2006 год - 280,7 млн, 2005 год – 154 млн, 2011 год-519,5 млн, 2013 год-612 млн,
2012 год-652 млн, 2011 год-382 млн, 2006 год-280,7 млн, 2005 год-154 млн.
рублей.
Доходность кредитных комиссий на 2014 год увеличены за счет
комплексного воздействия нескольких факторов:
- политика конкурентоспособных ставок;
- продвижение широкого распространения по всей сети, в том числе
банковские терминалы и банкоматы;
- непрерывное расширение сети розничной торговли.
37
Разработка услуг, связанных с обменом, к концу 2014 года ОАО "БИНБАНК"
осуществил продажи в США в валюту Российской Федерации для деятельности
на базе столовая ложка. Этой услугой могут воспользоваться и клиенты
кредитного института по выгодной цене без комиссий. Кредитный институт, в
будущем - продаже валютных столовая ложка биржевой деятельности по продаже
наличных евро. Для доход продажи безналичной конвертации на картах, ОАО
"БИНБАНК" в 2014 году увеличился на 7,9 процентов.
В начале 2014 года ОАО "БИНБАНК" существенно снизило тарифы на
услуги по расчетам и кассам частных клиентов. Благодаря внедрению новой
единой системы тарифов для РКО рост доходов комиссии по данному
направлению продукции в 2014 году составил 109 процент: в 2013 году комиссия
по РКО составила 9,112 миллион рублей, в 2014 году – 19,043 миллион рублей.
Интерес клиентов к сдаче в аренду индивидуальных шкафчиков остался на
том же уровне в прошлом году. Доходы от этой услуги сохранили уровень 2013
года и составили 10,142 миллиона рублей.
Выручка от обслуживания пластиковых карт в 2014 году составила 129,971
миллиона рублей, свидетельствует небольшой рост до уровня 2013 года (122
миллиона рублей.). Учитывая, что в середине 2014 года кредитный институт ввёл
оплату за содержание пластиковых карт, даже незначительное повышение
комиссии по доходам на пластмассовые изделия является положительным
фактом.
Таблица 2.1
Перечень комиссионных доходов в 2014 году
Наименование комиссионных доходов
Тыс. руб.
1
2
Обслуживание пластиковых карт
129 971 972
Зарплатные проекты
30 656 633
Информационный сервис
19 753 567
Торговый эквайринг
96 508 219
Альтернативные системы денежных переводов
27 299 610
Прочие переводы физических лиц
40 180 721
Операции с чеками
47 915
38
Выдача наличных со счетов частных клиентов
18 693 639
Наличные валютообменные операции
94 588 477
Безналичные валютообменные операции
36 746 950
Аренда сейфовых ячеек
10 138 287
Платежи по пластиковым картам
9 666 815
Агентские программы
5 293 118
Доход комиссии по зарплатным проектам кредитного института в 2014 году
составил 30,6 миллиона рублей.
Платежи по пластиковым картам в 2014 году составили 9,6 млн. рублей по
сравнению с 7 миллион рублей в 2013 году.
Рентабельность информационных услуг для владельцев карт в 2014 году
выросла в 1,2 раза, составив 19,7 миллиона рублей среди держателей карт
возросла популярность услуг "Личная оплата" и "Постоянная выписка" – доходы
за эти товары в 2014 году увеличились на 38,6 процент, составили 3,78 миллиона
рублей. Оборот платежей клиентов ОАО "БИНБАНК" в банкоматах увеличился
на 29 процент, составив 403 миллиона рублей.
К концу 2014 года терминальная сеть ОАО «БИНБАНК» составила 561
банкомат, из них 154 - банковские терминалы самообслуживания «Банкомат 24+
«(в 2013году - 531 Банкомат, 141 из них входили в систему «Банкомат 24+»).
Комиссионная доходность за торговлю с кредитами в 2014 году выросла на
167 процент (33,9 млн. в 2013 году до 90,5 млн. в 2014 году). Таким значительным
ростом был результат совокупности благоприятных рыночных факторов -
восстановления экономики, увеличения покупательной активности населения и
роста привлекательности безналичных расчетов в сфере торговли и услуг.
2.2 Анализ активных и пассивных операций
ОАО "БИНБАНК" осуществляет следующие пассивные операции:
привлечение средств на расчетные и текущие счета резидентов и нерезидентов,
открытие срочных вкладов, получение межбанковских кредитов, формирование
39
собственного капитала кредитного института, выдача собственных ценных бумаг
и др.
ОАО "БИНБАНК" оценивает пассивы корпоративного сектора как
перспективную основу для его ресурсной базы по показателям стоимости и
объёма привлечения. Из-за низкой волатильности и уязвимости сезонных
колебаний вклады резидентов более стабильны, чем пассивные для кредитного
института. В 2015 году объём пассивного кредитного института вырос до 98,883
млрд. рублей, в 1,5 раза по сравнению с 2013 годом (66,822 млрд рублей).
Наибольший прирост в 2015 году составил вклады юридических лиц, объём
которых составил 29 миллиардов рублей (в 2013 году – 19,189 миллиарда рублей,
в 2014 году – 15,225 миллиарда рублей). Открытое акционерное общество
"БИНБАНК" предлагает своим корпоративным клиентам несколько
инвестиционных решений различной доходности, сроков размещения и
функциональности. Конкурентоспособные процентные ставки и хорошо
сгруппированные варианты этих продуктов позволяют клиентам кредитного
института максимально размещать свободные средства. В структуре пассивов
крупных предприятий доля вкладов в 2015 году выросла до 42 процентов (26
процент в 2013 году). Помимо классических сберегательных касс, ОАО
"БИНБАНК" внесло в свою линейку продукции вкладов для саморегулируемых
организаций строительной отрасли и её управляющих компаний.
Таблица 2.2
Динамика пассивов БИНБАНКа в 2013-2015 гг., млн. руб.
Пассивы
2013 г.
2014 г.
2015 г.
Темп роста,
в % 2014 г. к
2013 г.
Темп роста, в %
2015 г. к 2014 г.
1
2
3
4
5
6
Средства Центрального
Банка РФ
1900
4770
0
251,1
0,0
Средства банков
3482
3110
1654
89,3
53,2
40
Средства клиентов, всего
48630
59363
85506
122,1
144,0
В том числе юридических
лиц
19189
15225
29000
79,3
190,5
В том числе физических лиц
29441
44139
56506
149,9
128,0
Долговые обязательства
3342
3278
3891
98,1
118,7
Прочие обязательства
995
1118
1572
112,3
140,6
Всего обязательств
58494
71717
92682
122,6
129,2
Средства акционеров
3415
3415
3415
100,0
100,0
Эмиссионный доход
2315
2315
2315
100,0
100,0
Нераспределенная прибыль
459
-1523
31
-332,1
-2,0
Прочие собственные
средства
2140
2003
440
93,6
22,0
Всего источников
собственных средств
8328
6210
6201
74,6
99,9
Всего пассивов
66822
77927
98883
116,6
126,9
Счета - фактуры также являются активно растущей формой привлечения
средств корпоративных клиентов кредитного института. В 2015 году ОАО
"БИНБАНК" выдало собственные счета на сумму 1,656 млрд. рублей (в 2013
году-на 276 миллионов рублей.). Надежность ценных бумаг ОАО "БИНБАНК"
делает эти бумаги привлекательными как для прибыли, так и для расчетов. Доля
счетов в структуре пассивного корпоративного сектора выросла с 5% до 14%.
В таблице. 2.2 представлена динамика и структура пассивного «БИНБАНК» -
а в 2013-2015 годах.
Анализ таблиц. 2.2 установлено, что в 2014 году увеличение пассивного
баланса составило 11105 миллионов рублей или 16,6%. Основная доля в пассивах
занимает чистые привлеченные средства. В 2014 году их доля составила 92
процент, чистые ресурсы были увеличены в 2014 году по сравнению с прошлым
годом на 13223 млн. рублей или на 22,6 процентов.
41
Увеличение привлеченных средств клиентов ОАО «БИНБАНК» - а стало
результатом эффективной политики по вкладам. В 2014 году были разработаны и
внедрены новые депозитарные программы с привлекательными условиями для
клиентов. В итоге, доверие инвесторов и популярность вкладов ОАО
«БИНБАНК» - а среди населения значительно возросла. В общей сложности
деньги клиентов кредитного института составили 59363 миллиона рублей на 1
января. По состоянию на 31 января 2015 года, данные за начало года превышают
22,1 процент.
В 2015 году /по сравнению с 2014-том, собственные средства на рубль
выросли на 20955 млн. рублей или 26,9 процент. Это произошло из-за роста
обязательств кредитного института в 2015 году по сравнению с 2014 годом до
20965 млн рублей или 29,2 процент, что свидетельствует о повышении доверия к
внутреннему кредитному институту внутри страны.
Собственные средства ОАО «БИНБАНК» - а в 2015 году сократились по
сравнению с 2014 годом на 9 млн. или 0,1%, в структуре сокращения составили 2
процента, по сравнению с 2013 годом сокращение собственных средств составило
2127 млн. рублей или 25,6%, а в структуре - 6%, что негативно характеризует
деятельность кредитного института в отчетном периоде.
Доля собственных средств в отчетном периоде уменьшилась, в 2014 году она
снизилась на 4%, в 2015 году-на 2%. Негативная тенденция пассивных структур.
Структура - пассивов не изменилась в течение 3 лет - 94% являются
обязательствами и 6% собственных средств кредитного института. Такая
пассивная структура придерживается большинства кредитных институтов, что
отражает основные особенности кредитного института как кредитной
организации.
Соотношение собственных и привлеченных средств должно быть
оптимальным для обеспечения банку нормальной прибыли и возможности
дивидендов не ниже ставки инфляции или ставки по долгосрочным вкладом.
Традиционное структура ресурсов по показателям собственных и привлеченных
средств кредитного института представлена соотношением: доля собственных
42
средств в пассивном балансе кредитного института - в среднем колеблется от 10%
до 25% в общем объёме ресурсов кредитного института, доля привлеченных
средств от 75% до 90%., что в целом соответствует текущей структуре в практике
всемирного кредитного института.
В ОАО "БИНБАНК" данное соотношение представлено следующим образом:
94 процент - привлеченные средства, 6 процент - собственные средства. Это
соотношение не является оптимальным.
Капитал функционирует как институт защиты кредита для банкротства,
компенсируя текущие затраты и обеспечивает решение проблем; средства,
необходимые для создания, организации и функционирования достаточно перед
привлечением вкладов; поддерживает доверие клиентов и убеждает кредиторов в
его финансовой силы кредитного института. Институт кредитного капитала
должна быть достаточно большой для обеспечения надежных заёмщиков кредита
могут удовлетворить их требования, даже если экономика переживает спад.
Также, капитал обеспечивает средства для организационного роста, новых услуг,
новых программ и закупки оборудования.
По результатам анализа структуры и динамики пассивных операций, можно
сделать вывод, что ОАО "БИНБАНК" отечественный рынок должен принять
меры для повышения доверия. Это необходимо для создания эффективной
депозитной политики, в том числе и привлекательных депозитных продуктов для
различных групп населения в связи с социально разных уровня, активные
рекламные услуги, качественный сервис и поддержка положительного имиджа
ОАО "БИНБАНК", а на рынке депозитных (вклад) услуг.
В условиях растущей конкуренции кредитных среды ОАО "BINBANK" такие
методы должны быть использованы и в процессе борьбы за вкладчиков,
предоставление полного комплекса услуг, связанных с хранением счета
конкретного клиента.
Активные операции ОАО "БИНБАНК" составляет важную часть операции, и
его определяющим. Под это структура активов - соотношение разных по качеству
статей актива баланса кредитной организации.
43
Основные виды деятельности ОАО "BINBANK" является кредитование
малого и среднего бизнеса, а также предоставление кредитных услуг частным
клиентам. Высокий уровень финансовой устойчивости кредитной организации,
приемлемые для клиента условия сотрудничества, оперативное обслуживание и
качественный сервис делают его привлекательным кредитным учреждением и
компетентным партнером для проведения финансовых операций.
В течение 2015 года ОАО "БИНБАНК" утвердил свои позиции в 50
крупнейших по размеру капитала и чистых активов объём кредитных институтах
по странам (по версии журнала "Профиль" по данным СМИ, "Интерфакс" и
"РБК").
Основные финансовые показатели деятельности «БИНБАНК» - а на 2013-
2015 годы приведены в таблице. 2,3.
Таблица 2.3
Основные финансовые показатели «БИНБАНК» - а
за 2013-2015 гг.млн.руб.
Показатели
2013 г.
2014 г.
2015 г.
Темп роста, в %
2014 г. к 2013 г.
Темп роста, в % 2015
г. к 2014 г.
Валюта баланса
66822
77927
98883
116,6
126,9
Активы
66822
77927
98883
116,6
126,9
Работающие активы
60717
68607
87391
113,0
127,4
Обязательства
58494
71717
92682
122,6
129,2
Собственные средства
(капитал)
8328
6210
6201
74,6
99,9
Прибыль до
налогообложения
498,54
-1456,5
241,45
-292,2
-16,6
Чистая прибыль
320,336
-1660,9
30,528
-518,5
-1,8
В 2014 году валюта баланса кредитного института выросла на 16,6% по
сравнению с 2013 годом и составила к концу года 77,9 млрд рублей. Активы
кредитного института выросли на 16,6% и достигли 77,9 миллиарда рублей.
44
Собственные средства (вклад, капитал)кредитного института на 01 января 2015
года составили 6,2 миллиарда рублей. Кредитный институт получил убыток в 1,66
миллиарда рублей, а в 2015 году по сравнению с 2014 годом произошло
увеличение валюты баланса на 26,9%, активов на 26,9%. Прибыль до
налогообложения составила 241,5 миллиона рублей, чистая прибыль 2015 года
составила 30,5 миллиона рублей.
Анализ динамики состава и структуры активов баланса позволяет уменьшить
размер абсолютной и относительной прибыли или, как в целом, так и в отдельных
видах. Увеличение или уменьшение актива указывает на расширение или сужение
деятельности компании.
Таблица 2.4
Динамика активов «БИНБАНК» - а в 2013-2015 гг., млн. руб.
Активы
2013 г.
2014 г.
2015 г.
Темп роста, в
% 2014 г. к
2013 г.
Темп роста, в %
2015 г. к 2014 г.
Денежные средства и счета в
ЦБРФ
5003
5958
6998
119,1
117,5
Финансовые активы,
отражаемые по справедливой
стоимости через прибыли или
убытки
2442
5594
9946
229,1
177,8
Средства в банках и иных
финансовых учреждениях
206
735
423
357,6
57,6
Ссуды, предоставленные
клиентам
49000
53784
61850
109,8
115,0
Финансовые активы,
имеющиеся в наличии для
продажи
6469
5460
11952
84,4
218,9
Основные средства и
нематериальные активы
1089
1689
1975
155,1
117,0
Прочие активы
2614
4708
5739
180,1
121,9
Всего активов
66822
77927
98883
116,6
126,9
Анализ качества активов является важной частью процесса кредитного
надзора. Анализ актива баланса позволяет определить структуру средств,
тенденции их изменения, возможные негативные и положительные сдвиги.