37
(13)
Оптимальный уровень показателя должно быть больше 1.
Далее приведем методику оценку оборачиваемости кредитных вложений
банка и в частности такие показатели как:
1. Коэффициент оборачиваемости кредитных вложений. Формула
расчета:
(14)
Где КО– кредитовый оборот кредитных вложений за анализируемый
период (данные по показателю можно получить из формы «Оборотная
ведомость по счетам кредитной организации»),
КВср– средние остатки кредитных вложений за период.
2. Коэффициент оборачиваемости ссудной задолженности (в днях).
Рассчитывается по формуле:
(15)
Где Д – число дней в анализируемом периоде.
Приведенные выше показатели рассчитывается для оценки соблюдения
основных принципов кредитования (в т.ч. принципа срочности).
Оценка доходности и эффективности кредитного портфеля также может
осуществляться с помощью ряда коэффициентов.
1. Коэффициент доходности кредитного портфеля. Данный показатель
отражает удельный вес прибыли от кредитных операций в общей величине
кредитного портфеля:
(16)
Где, ПД- процентные доходы, полученные от кредитных операций;
КП – кредитный портфель.
Оптимальный уровень показателя - 0,6-1,4%.
38
К этому показателю можно рассчитывать частные показатели
доходности по видам кредитного портфеля (юридических лиц и физических
лиц)
2. Доля процентной маржи банка в капитале. Показатель отражает
удельный вес прибыли от кредитных операций в капитале банка:
????????
(17)
Где ПР- процентные расходы, К- капитал банка
3. Рентабельность кредитного портфеля. Коэффициент показывает,
какой удельный вес процентной маржи в чистом кредитном портфеле
????????
(18)
Где
ЧКП- чистый кредитный портфель.
4. Коэффициент реальной доходности кредитного портфеля.
Показатель отражает удельный вес процентных доходов от кредитных
операций в общей величине чистого кредитного портфеля.
(19)
Все показатели доходности и эффективности кредитного портфеля
могут рассматриваться в рамках отдельных направлений данного портфеля.
Так же для оценки качества кредитного портфеля могут быть
использованы коэффициенты ликвидности, рассчитываемые по методике Банка
России 4336-У «Об оценке экономического положения банков» от 03.04.2017
года.
Обобщая все выше изложенное в данной главе можно сделать вывод о
том, что кредит в современных условиях является одним из важнейших
элементов экономики и выступает тем продуктом, который реализуют
кредитные организации и от которой стремятся получить максимальный доход.
Кредит выполняет ряд функции и его многообразие связано с различием
целевых назначение, заемщиков, методов уплаты процентов, срок и прочих
условий. Кредитная деятельность банка реализуется работой структурных
39
подразделений и регламентируется разработанными документами,
описывающими кредитные операции в банке.
Кредитная политика банка реализуется в виде сформированного
кредитного портфеля, который может подразделяться по видам заемщиков, по
уровню риска. Однако результативность кредитной политики отражает
качество кредитного портфеля, поэтому в данной главе были представлена
методика анализа кредитного портфеля с помощью коэффициентов.
40
Глава 2 Реализация кредитной политики в АО «Альфа-Банк»
2.1. Кредитование юридических лиц в АО «Альфа-Банк»
АО «Альфа-Банк» был основан в 1990 году. Банк является
универсальным банком, который осуществляет все основные виды банковских
операций, с учетом полученных лицензий от Банка России.
Также стоит отметить, что ПАО «Альфа-Банк» является современным
высокотехнологичным банком, который использует новейшие технологии
оказания услуг и соблюдает лучшие традиции банковского сообщества и
российского предпринимательства.
Цель банка - предоставление каждому клиенту полного комплекса
современных банковских продуктов и услуг с использованием последних
достижений и инноваций в сфере финансовых технологий. Индивидуальный
подход к ситуации и проблематике каждого клиента и философия партнерства -
основы взаимодействия с клиентами.
По итогам 2018 года банк осуществляет свою деятельность через
головной офис и 752 офиса по всей стране и за рубежом. Численность
сотрудников банка насчитывает 27359 человек.
Необходимо отметить, что банк входит в первую десятку банков по
объему активов и является системно значимых банков, утвержденных Банком
России. Значимое положение банка на рынке подтверждают присвоенные ему
рейтинговые позиции: ВВ+ (Fitch Ratings), BB+ (Standard & Poor`s), Ba1
(Moody`s).
Кредитная деятельность банка нацелена на предоставление услуг, как
крупным корпоративным клиентам, так и юридическим лицам среднего и
малого бизнеса.
В настоящее время для корпоративных клиентов банк предлагает
следующие виды кредитования:
— кредиты и кредитные линии для финансирования текущей
деятельности (финансирование оборотного капитала, рефинансирование
существующего кредитного портфеля, финансирование затрат по контрактам,
41
приобретение основных средств, модернизация производства). Данный вид
кредитного продукта может иметь как фиксированную, так и плавающую
процентную ставку, низкая стоимость при краткосрочном кредитовании,
возможность получения кредитов в разных валютах, возможность привлечения
ресурсов на длительный срок, возможность досрочного погашения кредитов ;
— экспресс-кредитование. Данный кредитный продукт предполагает
минимальные сроки рассмотрения и предоставления денежных средств,
сокращенный пакет документов, получение дохода по векселю (депозиту).
Сумма кредита до 100 млн. руб., срок кредитования до 12 месяцев, форма
предоставления: разовый кредит или кредитная линия, обеспечение: залог
векселя банка, денежные средства на залоговом счете, отсутствие
поручительства;
— экспресс-овердрафт. Продукт для покрытия кассовых разрывов, для
клиентов, осуществляющих любой вид деятельности. Сумма овердрафта до 40
млн. руб., размер лимита до 100% от размера среднемесячных кредитовых
оборотов в Альфа-Банке. Срок соглашения до 36 месяцев, погашение по мере
поступления средств на расчетный счет, имущественное обеспечение не
требуется;
— экспресс-гарантия. Продукт характеризуется тем, что сумма гарантии
составляет до 40 млн. руб., срок гарантии до 14 месяцев, несколько видов
банковских гарантий (гарантия оферты, платежная гарантия, гарантия
исполнения контракта, таможенная гарантия и др.), обеспечение – залог векселя
банка, права по залоговому вкладу, поручительство не требуется.
— овердрафт. Данный продукт имеет срок соглашения до 12 месяцев,
размер лимита овердрафта устанавливается индивидуально в процентах от
размера ежемесячных кредитовых оборотов банка.;
— кредиты на строительство и операции с недвижимостью. Данные
кредиты выдаются до 5 лет при финансировании строительства жилой
недвижимости, до 10 лет при финансировании строительства коммерческой
недвижимости. Обеспечение по данным кредитам могут быть активы проекта,
42
залог активов, не связанных с проектом, график погашения кредита согласно
плановых денежных потоков проекта с возможностью отсрочки, минимальный
размер собственного участия компании в проекте определяется в зависимости
от уровня риска по проекту.;
— мезонинное кредитование. Этот продукт сочетает в себе как признаки
банковского кредита (возвратность, срочность, платность), так и прямых
инвестиций (участие в росте стоимости акционерного капитала). Срок
кредитования до 7 лет, процентные ставки устанавливаются индивидуально.
Повышенный риск банка компенсируется дополнительной доходностью за счет
фиксированной повышенной процентной ставки или через опционы.
— банковские гарантии;
— лизинг. Клиентам предлагается несколько видов лизинга: транспорт,
спецтехника, оборудование и недвижимость. Сроки, условия лизинга в
зависимости от вида лизинга;
— факторинг. Максимальный лимит до 50 млн. руб., от 1,4% от
накладной, срок предоставления 7 дней;
— торговое финансирование;
—государственные программы финансирования бизнеса.
Для малого бизнеса банк предлагает следующие виды кредитных
продуктов:
—кредит на бизнес-цели. Данный вид продукта характеризуется суммой
кредита до 10 млн. руб., процентная ставка от 14%, без залога;
— овердрафт – для срочных платежей. Сумма кредита до 10 млн. руб.,
срок действия до 12 мес., процентная ставка от 13,5%;
—возобновляемая кредитная линия. Лимит кредитования до 10 млн.
руб., срок задолженности 12 мес., без комиссии и залога;
— банковская гарантия для участников госзакупок. Сумма гарантии до
30 млн. руб. процентная ставка 3% годовых, срок гарантии до 24 мес.;
— автомобили и спецтехника в лизинг. Сумма сделки до 40 млн. руб.
Срок рассмотрения заявки 2 дня, срок лизинга до 48 мес.
43
Система кредитования корпоративных клиентов в АО Альфа-Банк
базируется на Положении о кредитовании юридических лиц. Рассмотрение
кредитной заявки для юридических лиц составляет от 1 до 2 недель. В случае
если заемщик является клиентом банка, срок рассмотрения может быть
сокращен.
Банк применяет индивидуальный подход к определению процентной
ставки. Так для малого и среднего бизнеса, ставка зависит от таких факторов
как: размер суммы кредиты; способ возврата заемных средств; срок кредита;
разновидность займа; прибыль компании; наличие или отсутствие залогового
имущества.
Перечень необходимых для получения кредита документов:
— свидетельство ЕГРЮЛ (заранее рекомендуется сделать копию);
— если требуется залог, необходимо предоставить документы на него;
— анкета на всех представленных поручителей;
— анкета организации;
— заявка на получение заемных средств, в которой указаны данные о
компании и сумме кредита;
— копии паспортов на лиц, руководящих должностей организации;
— чтобы подтвердить законность деятельности предприятия, необходимо
предоставить лицензии;
— если юридическое лицо является клиентом других банковских учреждений,
необходимо предоставить копии подписанных с ними договоров;
— документ из реестра акционеров.
Анализируя кредитование юридических лиц, следует отметить, что
наблюдается положительная динамика кредитной деятельности в отношении
крупного, среднего и малого бизнеса. При этом, наблюдается рост числа
корпоративных клиентов (рисунок 3). Так данные статистики банка отражают
увеличение числа корпоративных клиентов с 334100 клиентов в 2016 году до
420000 клиентов в 2017 году. В 2018 году число клиентов выросло до 538000
клиентов.
44
Рисунок 3 Динамика корпоративных клиентов АО Альфа-Банк
Характеризуя основные результаты кредитной деятельности в сфере
корпоративного кредитования, необходимо отметить, что на рынке банковских
услуг для крупного бизнеса в 2018 году, по мнению специалистов банка
сохранился общий тренд на снижение доходности данного кредитного
направления, а также усиление конкуренции со стороны банков с
государственным участием. В таких обстоятельствах Альфа-Банк выбрал
модель, ориентированную на развитие отношений с текущими надежными
клиентами, а также поиск точек роста, новых перспективных направлений
развития бизнеса. Одним из них стала работа с международными компаниями
(MNC), то есть местными представительствами международных компаний.
Создано отдельное подразделение для развития этого бизнес-сегмента. Еще
одно важное для банка направление — это усиление
индустриальной/отраслевой экспертизы, в общем, и в частности в сегменте
«телеком, медиа и технологии», развитие которого также стоит в приоритете на
ближайший год.
В 2018 году работа со средним корпоративным бизнесом была выделена
в отдельный блок. Основной причиной этого стали рекордный прирост
клиентской базы и необходимость разделить подходы к работе с компаниями
малого и среднего бизнеса.
Для среднего бизнеса было запущено онлайн-кредитование,
особенностью которого является принятие решения о выдаче кредита на основе
скоринговой карты клиента в течение одного дня, что стало одним из серьезных
конкурентных преимуществ банка. Банк не только активно привлекает новых
45
заемщиков, но и увеличивает кредитные лимиты своим текущим клиентам,
имеющим надежное финансовое положение.
Что касается подхода к отбору потенциальных заемщиков, Альфа-Банк
придерживается классической схемы, уделяя большое внимание финансовым
рискам и достаточно глубоко анализируя структуру сделки.
В целом работа в области кредитования с компаниями среднего бизнеса
делится на три составляющих: быстрые решения, стандартные решения и
индивидуальные решения. И по всем трем направлениям Альфа-Банк стремится
быть чуть быстрее, чем его конкуренты.
В 2018 году конкурентами ПАО Альфа-Банка в работе с компаниями
малого бизнеса по-прежнему являлись в первую очередь банки с
государственным участием, имеющие широкую клиентскую базу, и
«цифровые» игроки рынка. По-прежнему актуальным остается тренд на
усиление роли регулятора в малом бизнесе, а значит, сохраняются высокие
требования к качеству заемщиков.
Стоит также отметить, что АО Альфа- Банк в 2018 году запустил
«кредитную фабрику» — технологичный процесс, в котором кредитование
компаний и предпринимателей происходит в режиме онлайн с использованием
инновационных скоринговых моделей. Это позволяет банку быстро
увеличивать объем выданных кредитов при тщательном контроле рисков. Не
менее важно, что сегодняшняя линейка кредитных продуктов блока полностью
разработана с учетом потребностей разных категорий клиентов и специфики их
бизнеса.
Необходимо подчеркнуть, что с 2017 года АО Альфа-Банк одним из
первых начал прием заявок на выдачу льготных кредитов для
предпринимателей по ставке 6,5% годовых. Получить льготные кредиты могут
малые и средние компании с годовой выручкой до 2 млрд. рублей и
среднесписочной численностью персонала до 250 человек. Такое
финансирование выделяется на проекты в приоритетных отраслях, в том числе
в сельском хозяйстве, на обрабатывающих производствах, в строительстве,
46
транспорте и связи, туристической деятельности, здравоохранении и
утилизации отходов, а также в сфере общественного питания и бытовых услуг.
Льготная ставка кредитования (6,5%) предусмотрена программой
субсидирования кредитов малому и среднему бизнесу из федерального
бюджета, и Альфа-Банк аккредитован в качестве уполномоченного банка для
участия в этой программе.
Достижения банка на рынке корпоративных клиентов обеспечили
динамику роста доли рынка (рисунок 4).
Рисунок 4 Динамика доли рынка корпоративных клиентов АО
Альфа-Банк
Доля рынка корпоративных клиентов в период с 2016 года по 2018 год
выросла с 3,46% до 4,6%, что является положительным фактором развития
кредитования юридических лиц.
Далее проанализируем динамику объемов кредитного портфеля
юридических лиц, а также темпы роста данного портфеля (таблица).
Таблица 1
Основные показатели корпоративного кредитного портфеля АО
Альфа-Банк
показатели
2016
2017
2018
кредитный портфель
корпоративных клиентов, тыс. руб.
1102300517
1240839883
1503082554
совокупный кредитный портфель,
тыс. руб.
1491720049
1678612555
2247743206
доля корпоративного портфеля в
кредитном портфеле банка, %
73,89
73,92
66,87
темп роста корпоративного
портфеля, %
100,48
112,57
121,13
Объем корпоративного кредитного портфеля вырос в период с 2016 года