31
- усиление внимания к определению индивидуальной
платежеспособности каждого клиента при предоставлении кредитов,
учитывая кредитную историю, не допуская возникновения чрезмерной
нагрузки в отношении клиента;
- повышение уровня финансовой грамотности населения за счет
осуществления дополнительных, более развернутых и подробных
консультаций по всем банковским продуктам и услугам, предлагаемым ПАО
«Сбербанк России».
3. Управление рисками.
В части корректировки положений кредитной политики при
осуществлении управления рисками ПАО «Сбербанк России» вводит
соответствующие меры по повышению эффективности процесса управления
рисками:
- пересмотр и корректировка признаков устойчивости клиентов в
условиях осуществления деятельности в период кризисных явлений;
- повышение уровня обеспеченности кредитов;
- отслеживание достаточности денежных потоков от операционной
деятельности клиента и соблюдения платежной дисциплины;
- поддержание и увеличение операционной доходности
предпринимательской деятельности;
- использование залога ликвидных активов;
- применение гарантий/ поручительств со стороны государства или
собственников юридических лиц;
- контроль за уровнем долговой нагрузки клиента.
Для реализации указанных мероприятий «ПАО «Сбербанк России»
уделяет пристальное внимание следующим аспектам:
- источникам погашения и их надежности;
- уровню текущей ликвидности клиента;
- уровню долговой нагрузки;
32
- качеству и ликвидности обеспечения;
- адекватности финансовых планов и действий заемщиков
относительно динамично изменяющихся внешних условий;
- консервативности подходов в прогнозах платежеспособности
клиентов;
- мониторингу задолженности по кредитам для ранней диагностики
потенциальных проблем у заемщиков.
Выполнение стратегических и тактических задач кредитной
организации невозможно без четко организованного процесса модернизации
системы управления рисками. ПАО «Сбербанк России» планирует в
наибольшей степени реструктурировать область управления кредитными
рисками в части кредитования физических и юридических лиц. При этом по-
прежнему важной проблемой остается совершенствование системы
управления риском ликвидности, операционными, рыночными и
процентными рисками.
Кредитная политика определяет приоритетные направления
деятельности банка, повышая его эффективность и модернизируя кредитную
сферу его деятельности. Без чётко сформированной кредитной политики,
которая имеет цель максимально увеличить уровень доходов, обеспечивая
при этом соответствующий уровень стабильности и надежности, банку будет
сложно выдержать конкуренцию в быстро развивающейся банковской
сфере
45
.
На современном этапе ПАО «Сбербанк России» играет важную роль в
российской экономике, занимает значимую долю в банковской системе.
Понятие кредитной политики коммерческого банка содержится в
обеспечении безопасности, надежности и рентабельности кредитных
операций, обеспечивающих минимальный кредитный риск. В условиях
45
Банковское дело: учебник / О.И. Лаврушин, Н.И. Валенцева [и др.]; под ред.
О.И.Лаврушина.- 10 - е изд., перераб. и доп.- М.: КНОРУС,2013. – С. 99.
33
сниженной ликвидности экономической сферы, кризисных явлениях в
экономике и сниженным уровнем доступности кредитных средств ПАО
«Сбербанк России» дает возможность клиентам воспользоваться широким
ассортиментом современных сервисов и постоянно модернизирует свою
кредитную политику под изменяющиеся экономические условия с целью
достижения максимальной эффективности кредитной деятельности. Так,
Сберегательный банк постоянно осуществляет применение разнообразных
мер, которые дают возможность осуществлять эффективное управление
рисками. Сбербанком Российской Федерации планируется усиление
контроля над следующими сферами:
1) источники, которые применяются для возвращения долгов и
кредитных средств;
2) уровень клиентской ликвидности;
3) степень нагрузки долгом;
4) консервативные прогнозы в планировании клиентской
платежеспособности
46
.
ПАО «Сбербанк России» постоянно совершенствует сферу управления
рисками, что является следствием эффективно проводимой кредитной
политики. Ведь имея четко сформулированную кредитную политику, банк
способен более эффективно устанавливать и пересматривать значения
приемлемых рисков.
Таким образом, роль кредитной политики коммерческого банка
заключается в определении задач и приоритетов кредитной деятельности
всего банка, средств и способов их реализации, а также порядка и принципов
организации кредитного процесса. Кредитная политика создает фундамент
для организации кредитной работы банка в соответствии с общей стратегией
его деятельности и управления всем процессом кредитования. ПАО
46
Аудиторское заключение о годовой бухгалтерской (финансовой) отчётности ПАО
«Сбербанк России» за 2016 год [Электронный ресурс] / Официальный сайт ПАО
«Сбербанк России».– Режим доступа: http://www.sberbank.com/ru
34
«Сбербанк России» формирует такую кредитную политику, которая
максимально будет способствовать развитию спектра операций для
различных клиентов, поможет обеспечить полное соблюдение прозрачных и
справедливых правил предоставления кредитов, что будет способствовать
увеличению финансовых результатов банка. Значение кредитной политики в
реализации активных операций ПАО «Сбербанк России» очень высока, так
как, благодаря осуществлению четко построенной и быстро реагирующей
кредитной политики на кризисные явления в экономике, Сбербанку России
удаётся удержать ведущие позиции в банковской сфере Российской
Федерации.
Главным критерием успеха реализации эффективной кредитной
политики коммерческого банка являются формирование оптимального
кредитного портфеля, а также правильная организация и проведение
кредитных операций банка. Для того, чтобы выявить эффективность
кредитной деятельности ПАО «Сбербанк России» необходимо
проанализировать структуру кредитного портфеля физических и
юридических лиц.
2.2. Анализ состояния и динамики кредитного портфеля ПАО «Сбербанк
России»
Основой для выявления результативности кредитной деятельности
коммерческого банка является диагностика кредитной политики через
призму анализа кредитного портфеля. Ведь он показывает степень
разработанности и внедрения кредитной политики банка. В соответствии с
кредитной политикой коммерческого банка вырабатываются лимиты
кредитования по срокам, секторам, категориям заёмщиков и т.п.
Следовательно, необходимо проводить непрерывный мониторинг
соответствия структуры кредитного портфеля заданным величинам, а также
регулярно проводить анализ портфеля кредитов для повышения его качества.
35
Понятия «кредитная политика» и «кредитный портфель» тесно
взаимосвязаны. Поэтому увеличение качества кредитного портфеля будет
свидетельствовать о результативности кредитной политики и, как следствие,
кредитной деятельности банка в целом.
ПАО «Сбербанк России» играет важную и первостепенную роль в
российской экономике, занимает значимую долю в банковской системе. На
его долю приходится около трети активов банковского сектора РФ.
Рассмотрим динамику и структуру общей ссудной задолженности ПАО
«Сбербанк России» в 2015-2016 гг. в зависимости от субъекта кредитных
отношений (таблица 5).
Таблица 5
Структура ссудной задолженности ПАО «Сбербанк России» в
2016-2017 гг.
47
Показатель
На 01.01.2017
На 01.01.2016
Абсолютное
отклонение,
млн. руб.
сумма,
млн.
руб.
удельный
вес, %
сумма,
млн.
руб.
удельный
вес, %
Ссудная
задолженность
юридических
лиц
11327452
65,6
12248763
68,5
-921311
Ссудная
задолженность
физических
лиц
4337385
25,1
4134771
23,1
202614
Межбанковские
кредиты
1595506
9,3
1497089
8,4
98417
Итого ссудная
задолженность
17260343
100
17880623
100
-620280
В структуре ссудной задолженности ПАО «Сбербанк России»
наибольший удельный вес занимают кредиты юридическим лицам. Их доля
составляет 68,5% в 2015 году, 65,6% - в 2016 году. Поэтому следует
детальнее проанализировать данный сегмент, т.к. кредитование юридических
47
Составлено по данным официального сайта ПАО «Сбербанк России»:
http://www.sberbank.ru/ru/ (дата обращения: 17.11.2017)
36
лиц является наиболее востребованной заёмщиками услугой, а доходы от неё
являются одним из преобладающих источников образования прибыли банка.
Для более глубокой оценки кредитного портфеля юридических лиц
ПАО «Сбербанк России» необходимо проанализировать его в разрезе
корпоративных и частных клиентов. Рассмотрим структуру кредитного
портфеля юридических лиц ПАО «Сбербанк России» за 2014-2016гг (таблица
6).
Таблица 6
Структура кредитного портфеля юридических лиц ПАО
«Сбербанк России» за 2014-2016 гг.
48
Из данных таблицы следует, что наибольший удельный вес в структуре
кредитного портфеля юридических лиц в разрезе клиентских сегментов
занимает крупнейший бизнес, который составил 61,1%, 63,9% и 62,7% в 2014
году, в 2015 году и в 2016 году соответственно. Это связано с тем, что ПАО
«Сбербанк России» один из наибольших и надёжных банков в Российской
Федерации, поэтому субъекты крупнейшего бизнеса в целях минимизации
рисков охотно сотрудничают с данным банком. Также в связи с
макроэкономической ситуацией, сложившейся в 2014 году, появилась
тенденция замещения зарубежного финансирования. В результате этого база
48
Составлено по данным официального сайта ПАО «Сбербанк России»:
http://www.sberbank.ru/ru/ (дата обращения: 17.11.2017)
37
крупнейших клиентов Сбербанка пополнилась крупными надежными
заёмщиками с публичной кредитной историей, что привело к увеличению
доли данной категории в структуре кредитного портфеля и позитивно
сказалось на его качестве.
Значительную долю в структуре занимает крупный и средний бизнес.
Их доля составила в 2014 году, 2015 году и 2016 году 26,4%, 23,9% и 24,6%
соответственно
49
. Столь высокая доля объясняется тем, что банк постоянно
оптимизирует внутренние процессы для сокращения сроков рассмотрения
заявок на кредиты, продолжает совершенствовать и расширять банковские
продукты для компаний среднего и крупного бизнеса различных отраслей
экономики, по каждому клиенту рассчитывает потенциал в разрезе
продуктов, реализует централизованную постановку задач с каждым
клиентом.
Малый и микробизнес занимает незначительную долю в кредитном
портфеле юридических лиц ПАО «Сбербанк России». Его доля составила
4,9%, 3,9% и 3,3% в 2014 году, 2015 году и 2016 году соответственно.
Однако, одним из основных векторов деятельности Сбербанка является
развитие сотрудничества с предприятиями малого и микробизнеса.
Основными направлениями в работе банка с малым бизнесом в период с 2014
по 2016 год стали развитие кредитных технологий и востребованных
продуктов, повышение доступности финансирования для малого бизнеса,
утверждение Стратегии кредитования Малого бизнеса до 2018 года
50
.
Структура кредитного портфеля корпоративных клиентов представлена
на рисунке 6.
49
По данным официального сайта ПАО «Сбербанк России»: http://www.sberbank.ru/ru/
(дата обращения: 17.11.2017)
50
Составлено по данным официального сайта ПАО «Сбербанк России»:
http://www.sberbank.ru/ru/ (дата обращения: 17.11.2017)
38
Рисунок 6 - Структура кредитного портфеля корпоративных
клиентов ПАО «Сбербанк России» за 2016 году
Охарактеризуем также структуру кредитов в зависимости от видов
экономической деятельности (таблица 7).
Таблица 7
Структура кредитов ПАО «Сбербанк России» в 2016-2017 гг. по
видам экономической деятельности
51
Показатель
На 01.01.2017
На 01.01.2016
Абсолютное
отклонение, млн.
руб.
сумма,
млн. руб.
удельный
вес, %
сумма,
млн. руб.
удельный
вес, %
Физические лица
4337385
27,7
202614
25,2
202614
Услуг
3278152
20,9
-252267
21,5
-252267
Торговля
1729353
11
31472
10,4
31472
Металлургия
842002
5,4
52817
4,8
52817
Энергетика
838660
5,4
-146664
6
-146664
Государственные и
муниципальные
учреждения РФ
801898
5,1
-56343
5,2
-56343
Пищевая
промышленность и
сельское хозяйство
779984
5
14624
4,7
14624
Машиностроение
588720
3,8
-257092
5,2
-257092
Нефтегазовая
промышленность
547325
3,5
79550
2,9
79550
Химическая
промышленность
430375
2,7
-53098
3
-53098
51
Составлено по данным официального сайта ПАО «Сбербанк России»:
http://www.sberbank.ru/ru/ (дата обращения: 19.11.2017)
39
Телекоммуникация
394877
2,5
-25428
2,6
-25428
Строительство
381102
2,4
-96957
2,9
-96957
Транспорт,
авиационная и
космическая
промышленность
238561
1,5
-160100
2,4
-160100
Деревообрабатывающая
промышленность
43896
0,3
-4929
0,3
-4929
Прочее
432547
2,8
-46896
2,9
-46896
Итого кредитов
физическим и
юридическим лицам
15664837
100
-718697
100
-718697
Общая сумма кредитов, выданных ПАО «Сбербанк России»
физическим и юридическим лицам, в течение анализируемого периода имеет
тенденцию к уменьшению, сокращаясь почти на 719 млрд. руб. Данный факт
обусловлен значительным уменьшением объема предоставленных кредитов
юридическим лицам, функционирующим в следующих отраслях:
машиностроение (сокращение составило 257 092 млн. руб.), сферы услуг (на
252267 млн. руб.), энергетика (на 146667 млн. руб.) и др. При этом росту
кредитов, выданных физическим лицам, а также корпоративным клиентам,
работающ9им в отраслях нефтегазовой промышленности, металлургии,
торговли, пищевой промышленности, не удалось скомпенсировать серьезное
уменьшение объема предоставленных кредитов перечисленных выше
экономическим субъектам.
Отраслевая структура кредитного портфеля Сбербанка России в 2015-
2016 гг. характеризовалась неоднородностью и разнообразием. Так, в 2016
году 20,9% кредитов приходится на предприятия сферы услуг, 11% - на
кредитование торговых организаций. Существенная доля кредитов
приходится на розничных клиентов: от 25,2 до 27,7% в 2015 и 2016 гг.
соответственно.
Охарактеризуем тенденции кредитной деятельности ПАО «Сбербанк
России» при обслуживании корпоративных клиентов.
40
В 2016 году Сбербанк представил крупному и среднему бизнесу новые
продукты и сервисы. Так, действующим заемщикам сегмента был предложен
«Кредит за 1 день»: краткосрочное кредитование до 1,5 лет и овердрафт.
Новым заемщикам, по которым требуется предварительное утверждение
рейтинга, были предложены опции краткосрочного кредитования до трех лет
и проактивные лимиты
52
. В 2017 году Сбербанк продолжает внедрение
актуальных продуктов для этого бизнес-сегмента.
В июне стартовала «Программа 6,5» – льготное кредитование клиентов
малого и среднего бизнеса совместно с Корпорацией МСП. За время
действия Программы было одобрено 352 сделки и выдано по ним 23,2 млрд
рублей.
В 2016 году Сбербанк предложил малым предпринимателям новые
эффективные инструменты для развития бизнеса - усовершенствованную
линейку кредитных продуктов. Так, клиент может рассчитывать на новую
услугу «СМАРТ-кредиты» – предварительно одобренные кредиты на основе
анализа его транзакционных данных. Преимущества для клиента
заключаются в том, что срок получения кредита в случае финального
одобрения занимает не более часа и залог не требуется. Среди продуктов
для малого и микробизнеса популярны такие продукты, как:
• «Бизнес Гарантия» – одобрение сделки до 5 млн. рублей за один день;
• «Овердрафт онлайн» – получение клиентом без посещения банка
индивидуальных ценовых условий свыше 15 млн. рублей;
• «Экспресс-овердрафт» со сниженными требованиями к заемщику
по сроку ведения деятельности и сроку сотрудничества с банком
по расчетному счету;
• «Экспресс под залог» с увеличенным сроком кредитования;
52
Официальный сайт ПАО «Сбербанк России»: http://www.sberbank.ru/ru/ (дата
обращения: 20.11.2017)