55
Кредитные карты и
овердрафтное
кредитование
физ. лиц
25,7
441,9
32,7
500,3
Продолжение таблицы 10
Автокредитование физ.
Лиц
86,8
14,9
1,6
103,3
Итого непросроченных
кредитов
1 562,6
9 318,1
5 734,7
16 615,4
2017
Коммерческое
кредитование юр. лиц
1 721,3
3 941,2
3 534,0
9 196,5
Специализированное
кредитование юр. лиц
403,9
1 513,4
2 176,7
4 094,0
Жилищное кредитование
физ. лиц
117,7
2 292,6
20,8
2 431,1
Потребительские и
прочие ссуды
111,0
1 325,2
53,0
1 489,2
Кредитные карты и
овердрафтное
кредитование
физ. лиц
33,1
419,3
38,7
491,1
Автокредитование физ.
лиц
87,2
34,2
2,6
124,0
Итого непросроченных
кредитов
2 474,2
9 525,9
5 825,8
17 825,9
2016
Коммерческое
кредитование юр. лиц
1 093,6
4 167,1
3 041,9
8 302,6
Специализированное
кредитование юр. лиц
158,2
1 552,7
2 645,9
4 356,8
Жилищное кредитование
физ. лиц
120,8
2 026,0
24,1
2 170,9
Потребительские и
прочие ссуды
71,0
1 568,1
57,3
1 696,4
Кредитные карты и
овердрафтное
кредитование
физ. лиц
25,1
398,6
39,6
463,3
Автокредитование физ.
лиц
89,0
64,2
3,2
156,4
Итого непросроченных
кредитов
1 557,7
9 776,7
5 812,0
17 146,4
Динамика общей суммы просроченной ссудной задолженности ПАО
«Сбербанк России» представлена в диаграмме 2.
56
Как видно по диаграмме 2, за исследуемый период общая сумма
просроченной ссудной задолженности ПАО «Сбербанк России» изменялась
неоднозначно. Так, в 2017 г. по сравнению с 2016 г. показатель увеличился
на 170 875 млн. руб., а в 2016 по сравнению с 2017 г. наблюдается
сокращение просроченной задолженности на 245 146 млн. руб. В целом за
период 2016-2018 гг. сократилась на 73 821 млн. руб. и составила 626 278
млн. руб. в 2018 году.
Диаграмма 2
Динамика общей суммы просроченной ссудной
задолженности ПАО «Сбербанк России» за 2016-2018 гг., млн.
руб.
Состав и динамика просроченной ссудной задолженности ПАО
«Сбербанк России» по заемщикам представлены в таблице 10.
По данным таблицы 11 можно сказать, что за период 2016-2017 гг.
наибольший рост в структуре просроченной задолженности наблюдается по
задолженности юридических лиц (темп роста 128,4%). Просроченная
задолженность физических лиц за 2016-2017 гг. увеличилась на 119,9%. За
период 2017-2018 гг. значительно выроста просроченная задолженность
кредитных организаций (темп роста 19390,6%). Среди благоприятных
57
моментов следует отметить снижение просроченной задолженности
юридических и физических лиц – на 41,6% и на 7% соответственно.
58
Таблица 11
Состав и динамика просроченной ссудной задолженности ПАО
«Сбербанк России» по заемщикам, млн. руб.
Показатель
На
01.01.20
16
На
01.01.20
17
Темп
роста,
%
На
01.01.20
18
Темп
роста,
%
Юр. лица
442 218
567 974
128,4
331 593
58,4
Физ. лица
253 007
303 386
119,9
282 275
93,0
Кредитные
организации
5 315
64
1,2
12 410
19390,6
Итого
700 549
871 424
124,4
626 278
71,9
Источник: составлено автором на основе
40
.
Ссудная задолженность с просроченными сроками погашения в разрезе
групп клиентов представлена в таблице 12.
Таблица 12
Ссудная задолженность с просроченными сроками погашения в
разрезе групп клиентов в ПАО «Сбербанк» за 2016-2018 гг., млн.
руб.
Группы клиентов
Итого
До 30
дней
31-90
дней
91-
180
дней
Более
180
дней
2018
Юр. лица
331 593
68 933
29 492
15 517
217 65
Физ. лица
282 275
70 964
31 150
17 580
162 581
Кредитные
организации
12 410
12 410
-
-
-
Просроченная
задолженность
626 278
152 307
60 642
33 097
380232
2017
Юр. лица
567 974
121 172
80 158
78 614
288 030
Физ. лица
303 386
79 961
35 626
26 123
161 676
Кредитные
организации
64
64
-
-
-
Просроченная
задолженность
871 424
201 197
115 784
104 737
449706
2016
Юр. лица
442 218
161 815
60 619
23 867
195 917
Физ. лица
253 007
87 228
37 128
28 640
100 011
Кредитные
организации
5 315
5 315
-
-
-
Просроченная
задолженность
700 549
254 358
97 747
52 507
295 929
40
Официальный сайт ПАО «Сбербанк России» URL: http://www.sberbank.ru.
59
По данным таблицы 11 можно сделать вывод, что в общей структуре
просроченной ссудной задолженности преобладает задолженность
юридических лиц. В 2018 году данный показатель составил 331 593 млн. руб.
Следует отметить, что по кредитным организациям просроченная
задолженность составляет только до 30 дней. В структуре задолженности
юридических лиц преобладает задолженность со сроками более 180 дней –
217 651 млн. руб. в 2018 году.
В структуре задолженности физических лиц также
преобладаетзадолженность со сроком более 180 дней – 162 581 млн. руб. в
2018 году
41
.
Структура просроченной ссудной задолженности ПАО
«СбербанкРоссии» за 2016 год представлена в диаграмме3.
Диаграмме 3
Структура просроченной ссудной задолженности ПАО
«Сбербанк» на 01.01.2018 год, %
41
О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам,
ссудной и приравненной к ней задолженности: Положение Банка России от 28.06.2017 № 590-П Режим
доступа: http://www.garant.ru/ (дата обращения: 27.12.2019).
36%
14%
8%
42%
до 30 дней
31-90 дней
91-180 дней
более 180 дней
60
Как видно по диаграмме 3, в структуре просроченной задолженности
преобладают ссуды с просрочкой более 180 дней (42%) и до 30 дней (36%).
Структура просроченной ссудной задолженности ПАО «Сбербанк
России» за 2018 год представлена на диаграмме 3.
По диаграммам 3 и 4 можносказать, что за 2016-2018 гг. наблюдается
негативная тенденция увеличения доли просроченной задолженности со
сроком свыше 180 дней (52% в 2017 году).
Диаграмма 4
Структура просроченной ссудной задолженности ПАО
«Сбербанк России» на 01.01.2018 год, %
Структура просроченной ссудной задолженности ПАО «Сбербанк
России» за 2018 год показана на диаграмма 5.
23%
13%
12%
52%
до 30 дней
31-90 дней
91-180 дней
более 180 дней
61
Диаграмма 5
Структура просроченной ссудной задолженности ПАО
«Сбербанк России» на 01.01.2018 год, %
За период 2018г. наблюдается дальнейшее увеличение доли просроченной
задолженности со сроком более 180 дней – с 52% до 61% в 2018 году
42
.
Произведем расчет показателей доходности кредитного портфеля ПАО
«Сбербанк России» в таблице 13.
Таблица 13
Расчет показателей доходности кредитного портфеля ПАО
«Сбербанк России» за 2016-2018 гг.
Показатель
2016
2017
2018
Откл.
2018-
2016
1. Процентные доходы,
млрд. руб.
1 661,8
1 990,8
2 079,7
+417,9
2. Процентные расходы,
млрд. руб.
702,1
1 132,3
878,2
+176,1
3. Кредитный портфель,
млрд. руб.
13 933,7
16 379,6
16 545,7
+2 612
4. Капитал, млрд. руб.
1 982,3
2 328,1
2 828,9
+846,6
5. Прибыльность
кредитного портфеля
(п.1-
п.2)/п.3*100%
6,9
5,2
7,3
+0,4
6. Доля процентной
маржи в капитале банка
(п.1-п.2)/п.4*100%
48,4
36,8
42,5
-5,9
42
О Центральном банке Российской Федерации (Банке России) Федеральный закон от 10.07.2002 N
86-ФЗ (с изменениями и дополнениями) - Режим доступа: http://www.garant.ru/ (дата обращения: 23.12.2019).
62
По результатам произведенных расчетов можно сделать вывод, что за
исследуемый период показатели доходности кредитного портфеля ПАО
«Сбербанк России» изменялись неоднозначно. Так, за 2016-2017 гг.
наблюдается снижение прибыльности кредитного портфеля на 1,7% и
сокращение доли процентной маржи в капитале Банка на 11,6%. Данные
отрицательные изменения связаны с общими негативными тенденциями в
экономике за данный период, ростом ключевой ставки ЦБ РФ и, как
результат, снижению объемов востребованности кредитов у клиентов ПАО
«Сбербанк России»
43
.
За период 2017-2018 гг. ситуация стала улучшаться: рост прибыльности
кредитного портфеля составил 2,1%, рост доли процентной маржи в капитале
банка – 5,7%. Это связано с улучшением кредитной политики ПАО
«Сбербанк России», снижением процентных ставок по кредитам, а также
общей стабилизацией ситуации в банковском секторе. В целом за период
2016-2018 гг. прибыльность кредитного портфеля увеличилась на 0,4%, а
доля процентной маржи в капитале банка сократилась на 5,9%. Таким
образом, анализ качества кредитного портфеля ПАО «Сбербанк России»
показал, что за период 2016-2018 гг. наблюдается ежегодное увеличение
совокупного размера кредитного риска, что связано с увеличением чистой
ссудной задолженности. Отдельно следует отметить значительную долю
просроченной задолженности со сроком свыше 180 дней в общей сумме
просроченной задолженности – причем за 2016- 2018 гг. доля данного
показателя имеет ежегодную тенденцию к росту, что свидетельствует о
недостаточно эффективной работе ПАО «Сбербанк России» по управлению
кредитным риском.
43
О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам,
ссудной и приравненной к ней задолженности: Положение Банка России от 28.06.2017 № 590-П Режим
доступа: http://www.garant.ru/ (дата обращения: 27.12.2019).
63
Глава3. РЕКОМЕНДАЦИИ ПО СОВЕРШЕНСТВОВАНИЮ
КРЕДИТНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ПАО СБЕРБАНК
3.1. Основные направления улучшения форм и методов
кредитования
Улучшение качества кредитного портфеля позволяет решать самые
острые проблемы в управлении банком и обеспечивает безопасное
управление кредитного портфеля, при одновременном снижении риска
банка.
Одной из целей управления кредитным портфелем является
достижение наилучшего сочетания всех показателей риска, а также
доходности и ликвидности портфелей. Отсюда следует, что поставленные
задачи подразумевают обеспечение предсказуемости потерь, которые могут
появиться в случае невозврата части задолженности, а также максимизацию
доходов по портфелю и поддержание необходимого уровня ликвидности.
Считается, что цель управления качеством кредитного портфеля будет
достигнута в полном объеме при решении следующих задач:
- четко сформулированной организации управления качеством
кредитного портфеля;
- своевременного выявления основных факторов внешней и внутренней
среды;
- обеспечении постоянного мониторинга индикаторов качества
кредитных операций банка.
Эффективное управление кредитным портфелем имеет
основополагающее значение для безопасности и надежности банка.
Управление кредитным портфелем контролирует риски, присущие
кредитному процессу.
64
Основным барьером в правильном управлении кредитным портфелем в
сложившейся рыночной обстановке является отсутствие систематического,
всестороннего и глубокого анализа кредитного процесса, глубокой
методологической базы и отсутствие принятие правильных управленческих
решений в условиях недостаточной информации.
По нашему мнению, следует отметить несколько основных
направлений для снижения рисков кредитования, следуя которым можно
также улучшить качество кредитного портфеля:
1) Использовать систему электронных расчетов за услуги и товары.
Основным видом платежной карты стать должна электронная карточка, а
дебетовая система расчетов - ключевым вариантом платежной системы.
Это решение дает возможность на базе системы телекоммуникаций,
которая уже существует, внедрить электронную систему расчетов. В области
услуг и торговли более того можно обойтись без существенных затрат. Это
значительно расширяет географию использования системы, делает ее
применение дешевым в эксплуатации и ориентирует на массовые расчеты.
Эффективность данной системы высокой будет даже при незначительных
суммах, но массовых расчетах населения в сфере обслуживания и в
магазинах.
Одна из главных задач заключается в создании системы, работающей
по единым стандартам. В этом случае, имея карточку одного из банков-
эмитентов, каждый потребитель сможет оплатить без проблем услуги и
товары в какой угодно точке государства.
Внедрение и создание такой системы потребует больших
капиталовложений, поскольку отечественной промышленностью
большинство компонентов программных и технических средств не
выпускается. Одному банковскому учреждению эти расходы не по карману.
Потому необходимо создание координационного центра по формированию
системы электронных массовых платежей, целью которого должно стать
обеспечение создания национальной системы расчетов с помощью