35
насколько важны для ПАО «Сбербанк» его сотрудники, и насколько
реализация его целей невозможна без реализации их личных и
профессиональных целей.
Основные услуги ПАО «Сбербанк» – это банковские услуги. В
укрупненном виде их можно представить в виде следующих направлений:
кредиты физическим и юридическим лицам, депозитные услуги, онлайн-
услуги, обязательное пенсионное страхование.
ПАО «Сбербанк России» – крупнейший банк в России и СНГ с самой
широкой сетью подразделений, предлагающий весь спектр инвестиционно-
банковских услуг. Учредителем и основным акционером Сбербанка является
Центральный банк РФ, владеющий 50% уставного капитала плюс одной
голосующей акцией; свыше 40% акций принадлежит зарубежным
инвесторам. Около половины российского рынка частных вкладов, а также
каждый третий корпоративный и розничный кредит в России приходятся на
Сбербанк.
Рынком сбыта ПАО «Сбербанк» выступает практически вся территория
Российской Федерации. Везде, где имеются крупные населенные пункты,
присутствуют отделения этой организации. Кроме того, ПАО «Сбербанк»
осуществляет свою деятельность более чем в 20 странах мира. В силу своей
уникальности (территория покрытия услугами) ПАО «Сбербанк» является
монополистом в небольших и отдаленных населенных пунктах. Однако в
крупных городах и поселках рынок банковских услуг является
конкурентным.
Основным конкурентом ПАО «Сбербанк» является банк ВТБ24. Кроме
него, на российском рынке банковских услуг действуют следующие
конкуренты ПАО «Сбербанк»: «Альфа-Банк», ФК «Открытие», МКБ,
«Газпромбанк», Россельхозбанк, другие.
SWOT-анализ ПАО «Сбербанк» позволяет определить его сильные и
слабые стороны (таблица 1).
36
Таблица 1
SWOT-анализ ПАО «Сбербанк»
Сильные стороны
Слабые стороны
Возможности
статус главного кредитора
национальной экономики
России;
известность как
крупнейшего банка России;
универсальный подход
банка;
глобальная сеть из более
19000 отделений;
развитая инфраструктура и
технология массового
обслуживания;
низкий уровень расходов
обслуживания населения;
уверенность в банке и
высокое доверие со стороны
населения;
стабильный рост
финансовых показателей;
высокий рейтинг надѐжности
от ведущих рейтинговых
агентств;
выход на международные
рынки (Индия и Китай);
привлечение новой
клиентской базы;
при повышении уровня
доходов населения, в том
числе сбережений, будут
увеличиваться вклады
населения;
низкие процентные ставки
по кредитам в сравнении с
другими банками, что будет
способствовать сохранению
лидерской позиции на рынке
кредитования
высокая текучесть
кадров на низших
должностях;
организационная
структура очень
масштабна (нет
возможности
принимать
оперативные
решения в
филиалах);
банковские риски.
Угрозы
увеличение расходов на
совокупные резервы;
рост организационной
структуры может привести к
усложнению внутреннего
взаимодействия
случаи махинаций с
кредитными
картами;
ужесточение
конкуренции
приходом новых
иностранных
банков;
экономический
кризис
37
По этим данным видно, что сильных сторон и возможностей у ПАО
«Сбербанк» существенно больше, чем слабых сторон и угроз. Следовательно,
разумная стратегия развития позволит нивелировать угрозы, наращивая
потенциал организации.
Главная цель Стратегии 2020 – реализация инициатив, которые
позволят ПАО «Сбербанк» выйти на новый уровень конкурентоспособности,
дающий возможность конкурировать с глобальными технологическими
компаниями, оставаясь лучшим банком для населения и бизнеса.
Ключевая задача для ПАО «Сбербанк» – наращивание масштаба
бизнеса, повышение прибыльности и эффективности при одновременном
увеличении гибкости, скорости и клиентоориентированности на основе
внедрения новых технологий и воспитания нового качества людей.
Достичь этого можно, прежде всего, с помощью формирования
лучшего клиентского опыта, причем не только в финансовой сфере, но и в
других индустриях, через интеграцию современных технологий во все
продукты, услуги и процессы банка, а также развития эффективного
управления и развития лучших сотрудников.
ПАО «Сбербанк» предстоит закончить технологическую
трансформацию нашего текущего финансового бизнеса, поддерживая при
этом функциональность и надежность существующих ИТ-систем, завершить
создание новой платформы и перевести на неѐ весь бизнес. ПАО «Сбербанк»
также нужно построить основу экосистемы в нефинансовых отраслях.
Организационная структура банкаустанавливается структурой его
управления, а также структурой функциональных отделов и служб.
Структура управления ПАО «Сбербанк» включает в себя органы
управления, определение их полномочий, ответственности, а также
взаимосвязи при ведении банковской деятельности. Ключевое назначение
органов управления состоит в обеспечении эффективного руководства
коммерческой деятельности ПАО «Сбербанк» на базе реализации операций.
38
Общее собрание акционеров выступает высшим органом управления
ПАО «Сбербанк». Общим собранием акционеров принимаются решения по
ключевым вопросам деятельности банка. Перечень вопросов, которые
относятся к компетенции общего собрания акционеров, регламентируется
Федеральным законом «Об акционерных обществах» от 26.12.1995 № 208-ФЗ
и Уставом банка.
Рисунок 1 – Организационная структура ПАО «Сбербанк»
Согласноуставу, общее руководство деятельностью банковского
учреждения осуществляется Наблюдательным советом. К числу основных
компетенций Наблюдательного совета относятся вопросы
установленияключевых направлений деятельности банковской организации,
назначение членов Правления и досрочное прекращение их полномочий,
39
решениевопросов созыва и подготовки Общих собраний акционеров,
рекомендации по размеру дивидендов по акциям, периодическое
заслушивание отчетов Президента, Председателя Правления о деятельности
банка и другие вопросы.
Комитеты Наблюдательного совета ПАО «Сбербанк» выступают
органами, которые были созданы для осуществления предварительного
рассмотрения важных вопросов, отнесенных к компетенции
Наблюдательного совета, а также подготовки рекомендаций по данным
вопросам. Формирование Комитетов производится ежегодно. В состав
каждого Комитета входят независимые директора. Комитеты обеспечивают
рабочее взаимодействие с органами управления банковским учреждением.
Решения Комитетов носят рекомендательный характер.
Руководство текущей деятельностью банковской организации
осуществляется непосредственно Президентом ПАО «Сбербанк»,
Председателем Правления и Правлением.
Правление выступает коллегиальным исполнительным органом
управления. Правление предварительно обсуждает все вопросы, которые
подлежат рассмотрению на Общем собрании акционеров и Наблюдательным
советом банка, устанавливают политику банка в области управления рисками
и других сферах деятельности, обсуждает отчеты руководителей отделов
центрального аппарата банковской организации и руководителей
территориальных банков о результатах деятельности и другие.
В ПАО «Сбербанк» функционирует постоянно действующий
коллегиальный рабочий орган – Коллегия банка, в состав которой входят
члены Правления банка, руководители территориальных и дочерних банков.
Коллегия является площадкой для активного обсуждения стратегических
вопросов развития банка и выработки оптимальных решений, учитывающих
особенности регионов.
Для осуществления контроля за финансово-хозяйственной
деятельностью банка годовым Общим собранием акционеров избирается
40
Ревизионная комиссия в количестве 7 человек. Ревизионная комиссия
проверяет соблюдение банком законодательных и других актов,
регулирующих его деятельность, постановку внутреннего контроля в банке,
законность совершаемых операций и решает другие задачи.
В таблице 2 представлен отчет о финансовых результатах ПАО
«Сбербанк» за 2016-2018 гг.
Таблица 2
отчет о финансовых результатах ПАО «Сбербанк» за 2016-
2018гг.
Наименование
показателя
Код
31.12.2016
млрд. руб.
31.12.2017
млрд. руб.
31.12.2018
млрд. руб.
Выручка
2110
232, 6
241,3
250, 1
Себестоимость продаж
2120
(67, 3)
(69, 7)
(73,2)
Валовая прибыль
(убыток)
2100
26, 1
39,3
34, 4
Коммерческие расходы
2210
(22,5)
(23,3)-
(21,3)
Управленческие
расходы
2220
(14, 6)
(18, 9)
(20,8)
Прибыль (убыток) от
продаж
2200
111, 3
129, 5
136, 6
Доходы от участия в
других организациях
2310
84,3
91,2
100,1
Проценты к получению
2320
34,2
8,2
14,3
Проценты к уплате
2330
(82,3)
(77,8)
(92,3)
Прочие доходы
2340
213,8
243,6
275,2
Прибыль (убыток) до
налогообложения
2300
429,2
306,3
647, 8
Налог на прибыль
2410
(23,7)
(18,1)
(35,3)
В т.ч. налог на прибыль
2421
(19,1)
(10,7)
(31,6)
Изменение отложенных
налоговых обязательств
2430
(23)
(3)
(6)
Отложенный налог на
прибыль
2450
-
-
-
Прочее
2460
-
-
-
Чистая прибыль
(убыток)
2400
450, 9
541, 9
748, 7
Таким образом, анализ организационной структуры банка позволил
сделать вывод о том, что имеет место соответствие рыночным требованиям.
41
К числу важнейших факторов, обусловивших повышение внимания к
качеству банковских услуг, относят ниже перечисленные факторы.
1.Интернационализация экономических процессов, сопровождающаяся
проникновением банков на зарубежные рынки и их конкуренцией с
местными банками. Глобализация банковской конкуренции.
2. Появление и развитие практически во всех странах огромного числа
небанковских учреждений, составивших конкуренцию банкам.
3. Диверсификация самой банковской индустрии. Расширение спектра
услуг, оказываемых банками, и развитие небанковских методов
заимствования денежных средств (выпуск облигаций, например).
4. Развитие информационных технологий и средств коммуникации на
базе современной техники и как следствие – расширение региональной и
национальной сферы деятельности финансово-кредитных институтов.
5. Развитие конкуренции внутри банковской системы, а также между
банками и небанковскими институтами, как в области привлечения средств,
так и в области предоставления кредитных услуг. Конкуренция на рынке
банковских услуг возникла позже, чем конкуренция в промышленности,
однако отличается развитостью форм и высокой интенсивностью, в
частности, из-за отсутствия входных барьеров, характерных для многих
других отраслей.
6. Ограничение ценовой конкуренции на рынке банковских услуг,
связанные с государственным регулированием, а также с тем, что существует
предельный размер процента, ниже которого банк уже не получает прибыль,
выдвигают на первый план проблемы управления качеством банковского
продукта и продвижения продукта на рынок.
2.2. Оценка эффективности управления финансовым состоянием
В условиях жесткой банковской конкуренции выигрывают банки,
предоставляющие наиболее качественные операции и услуги.
42
Подход к трансформации работы розницы ПАО «Сбербанк»
заключается в различных изменениях. В частности, это коснулось разработки
и внедрения стандартов работы отделений.
Как пример: указанная трансформация привела к ускорению различных
операций. В частности, произошло значительное ускорение операции по
замене сберегательной книжки.
Осуществлена деятельность по формированию единого стиля внешнего
вида всех отделений. Внешний вид отделения ПАО «Сбербанк» № 9044
представлено на рисунке
Таким образом, система управления качеством ПАО «Сбербанк»
является динамичной. Ее применение позволяет повысить качество и
скорость обслуживания, сокращая время, необходимое для выполнения
операций. Оптимизировано внутреннее пространство отделений ПАО
«Сбербанк». Разработаны и внедрены регламенты работы отделений ПАО
«Сбербанк», охватившие большую их часть.
Рассмотрим финансовые результаты ПАО «Сбербанк» по МСФО
(таблица 3).
Таблица 3
Финансовые результаты ПАО «Сбербанк» по МСФО
Показатели
2016
2017
2018
Изменение,
%
млрд. руб.
Чистая прибыль
450, 9
541,9
748,7
38,2
Операционный расход
до резервов
1454,5
1697,5
1903,3
12,1
Операционные расходы
(689,6)
(677,6)
(672,8)
-0,7
Расходы на создание
резервов под
обесценивание
долговых финансовых
активов
(721,5)
(642,4)
(287,3)
-16,1
43
По данным таблицы 3видно, что чистая прибыль ПАО «Сбербанк» по
МСФО в 2018 году выросла до 748,7 млрд рублей, что на 38,2% выше
показателя 2017 года. Операционный доход ПАО «Сбербанк» до вычета
резервов под обесценение в 2018 году увеличился на 12,1% — до 1 903,3
млрд рублей — как за счет чистого процентного дохода, так и чистого
комиссионного дохода.
Операционные расходы в 2018 году показали снижение на 0,7% до
672,8 млрд рублей, вызванное в основном изменением методологии по
расчету амортизационных отчислений по основным средствам и расходов на
информационные услуги. Без учета данных изменений сумма операционных
расходов составила бы 694,1 млрд рублей, рост за год составил бы 2,4%.
Чистые процентные доходы ПАО «Сбербанк» увеличились за 2018 год
на 6,6% до 1 452,1 млрд руб. В основном данный рост обусловлен
сокращением процентных расходов на фоне снижения процентных ставок
привлечения средств (таблица 4).
Таблица 4
Чистые процентные доходы ПАО «Сбербанк» по МСФО, млрд.
руб.
Показатели
2016
2017
2018
Изменение,
%
млрд. руб.
Чистые процентные
доходы
1342,4
1362,8
1452,1
6,6
Процентные расходы
2344,0
2399,0
2335,8
-2,6
Процентные доходы ПАО «Сбербанк» снизились на 2,6%, главным образом
за счет снижения процентных ставок на рынке.
Факторный анализ изменения чистого процентного дохода ПАО
«Сбербанк» в 2018 году представлен в таблице 5.
44
Таблица 5
Факторный анализ изменения чистого процентного дохода ПАО
«Сбербанк» в 2018 году, млрд руб.
Показатели
Фактор
объема
Фактор
процентной
ставки
Изменение
процентных
доходов /
расходов
Активы
Кредиты юридическим
лицам
(60,2)
(94,7)
(154,9)
Кредиты физическим
лицам
40,7
(26,4)
14,3
Кредиты банкам,
корреспондентские счета и
депозиты овернайт в
банках
16,8
47,7
64,5
Долговые ценные бумаги
2,7
10,2
12,9
Изменение процентных
доходов
-
(63,2)
(63,2)
Обязательства
Средства физических лиц
(36,6)
86,3
49,7
Средства корпоративных
клиентов
31,1
30,0
61,1
Субординированный долг
2,5
0,1
2,6
Прочие заемные
2,8
(3,9)
(1,1)
Собственные ценные
бумаги
21,1
1,8
22,9
Средства банков
9,3
8,0
17,3
Изменение процентных
расходов
30,2
122,3
152,5
Изменение чистого
процентного дохода /
расхода
30,2
59,1
89,3
В 2018 году активы ПАО «Сбербанк» увеличились на 6,9% — до 27,1
трлн руб. Кредиты и авансы клиентам остаются крупнейшей категорией
активов: на их долю на конец 2018 года приходилось 68,2% совокупных
активов. Доля ликвидных активов, в число которых входят денежные
средства, средства в банках, портфель ценных бумаг, составила 25,6%
В 2018 году портфель ценных бумаг вырос на 21,0% до 3,3 трлн руб.
Портфель практически полностью состоит из облигаций и используется
главным образом для управления ликвидностью.