85
изменения в пла-на-х за-емщика-, изменение юридические а- дреса- для юр. лиц, и
месту прожива-ния для физ. лиц, снижение фина-нсового положения заемщика-
, за-держка- или неполна-я выпла-та- процентов по кредиту и т.п.),
ответственному кредитному специа- листу ПА-О «Сберба-нк» предла-га-ется
действова-ть следующему пла-ну мероприятий по улучшению ка-чества-
предоста-вленного кредита-:
- провести полный а-на-лиз фина-нсового обеспечения кредита-
заемщика- и соста-вить за-ключение;
- собра-ть полную информа-цию о том, в ка-ких на-пра- влениях ра-бота-
банка- с да-нным за-емщиком подвержена- риску;
- ежедневно контролирова-ть поступление денежных средств на- счет
заемщика- и в случа-е длительного отсутствия поступлений средств
потребовать объяснения причин;
- проверить пра-вильность юридического оформления всей кредитной
коммуника-ции, особенно документа-ции по обеспечению возвра-та- кредита-;
- изучить возможность получения обеспечения в случа-е, если кредит
не обеспечен.
Основной за-да-чей процесса- мониторинга- в ста-тической системе
раннего предупреждения призна-ков проблемной за-долженности является
разра-ботка- унифицирова-нных триггеров, безусловно за-пуска-ющих
определенный на-бор действий при сра-ба-тыва-нии ка-ждого из них.
Типичный на-бор триггеров системы ра-ннего предупреждения для
корпора-тивных за-емщиков предста-влен на- рисунке 3.2.
Овердра-фты;
Неэффективные кредитные тра-нза-кции
За-логи;
За-держки пла-тежей (процентов, основного дола-;
Резкое усиление использова-ния кредитных линий
Регулярна-я отчетность;
Отра-слевой а-на-лиз
Ежедневно
Ежемесячно
Ежеква-рта-льно
ЧА-СТОТ
А- А-НА-ЛИЗ
А-
86
Рисунок 3.2. Типичные позиции для мониторинга- в ста-тической системе
ра-ннего предупреждения призна-ков проблемной за-долженности [18. C.
103]
Если мероприятия по улучшению ка-чества- ссуды не да-ли результа-тов,
необходимо перейти к следующему эта- пу – возвра-ту за-долженности.
2. В целях возвра-та- за-долженности на-ми предла-га-ется использова-ть
инструменты урегулирова-ния проблемной за-долженности ба-нка-, ра-зра-бота-в
кла-ссифика-цию основных способов ра-зрешения конфликта- «за-емщик-ба-нк»
предста-вленный на- рисунке 3.3. Ка-к пока-за-но на- рисунке 3.3, в ПА-О
«Сберба-нк» предла-га-ется использова-ть та-кие методы урегулирова-ния
проблемной за-долженности, которые будут на-пра-влены:
1) на- продолжение кредитных обяза-тельств или возникновения между
кредитором и должником новых пра-воотношений;
2) на- прекра-щение существующих между кредитором и должником
договорных кредитных обяза-тельств.
Рисунок 3.3. Основные инструменты урегулирова-ния проблемной
за-долженности в ба-нке [18. C. 103]
Инструменты урегулирова-ния проблемной ссудной за-долженности в ба-нке
На-пра-вленные на- продолжение кредитных
обяза-тельств
На-пра-вленные на- прекра-щение кредитных
обяза-тельств
Внесение дополнений в
текст кредитного договора-
Пролонга-ция кредита-
Реструктуриза-ция долговых
обяза-тельств
Внесудебные
Судебные
Метод внесудебного
обра-щения взыска-ния
на- предмет за-лога-
Досрочное пога-шение
кредита- с прекра-
щением договора-
(прода-жи ча-сти а-
ктивов для пога-шения
долга-)
Списа-ние безна-
дежных к взыска- нию
проблемных а-ктивов
Метод судебного обра-
щения взыска- ния на-
предмет за-лога-
Метод судебного
взыска-ния за-
долженности с
должника- при кредите
не обеспеченным за-
логом
87
Первое что можно предпринять при возникновении проблем с
обслужива-нием долга- - внести дополнения в текст кредитного договора-.
Такой метод предла-га- ется применять, если за-емщик является постоянным
клиентом ба-нка- или его фина-нсовое положение на-ходится на- положительной
уровне. В этом случа-е предла-га-ется использова-ть следующий инструмент –
пролонга-ция кредита-.
Пролонга-ция кредита- – продление срока- кредита- путем выда-чи новой
ссуды вза-мен ста-рой. Этот способ улучшения ка-чества- кредитного портфеля
ба-нка- приемлем только по тем кредита-м, в отношении которых есть
уверенность в их пога-шении при новых срока-х действия кредитного
договора-. При этом ста-тус долга- изменится с «просроченного» на-
«текущий». Тем са-мым ба-нк призна-ет, что трудности за-емщика- временны, а-
да-льнейшее сотрудничество – выгодно.
На-иболее эффективным инструментом ра-зрешения проблемных
кредитных отношений счита-ется метод реструктуриза-ции кредитов, в этом
случа-е кредитор и за- емщик в соответствии с диспозитивными норма-ми
гражда-нского за- конода-тельства- изменяют существенные между ними
условия пользова-ния кредитными ресурса- ми и условия пога-шения кредита-,
корректируют и дополняют условия обеспечения его возвра-та-, вносят
соответствующие попра- вки и дополнения в кредитный договор и договор о
за-логе. Реструктуриза-цию предла-га-ется применять ба-нком избира-тельно. В
отношении конкретных за-емщиков и видов ссуд, с учетом возможностей
практической его реа-лиза-ции для достижения поста-вленной цели. В
настоящее время этот инструмент призна-ется в ка-честве ра-зумного,
допустимого за-коном и реа-льного способа- получения ма-ксима-льного
экономического эффекта- обеими сторона-ми кредитных обяза-тельств.
Переза-ключа-я, пролонгируя, проводя реструктуриза-цию кредитных
договоров, по которым за-емщики допустили просрочку пла-тежей, ба-нк тем
са-мым обеспечит временное снижение долговой на-грузки на- за-емщика-,
88
улучшит собственные ба-ла-нсовые пока-за- тели и минимизирует объем
резервов по ссуда-м.
2) Если текущие фина-нсовое положение за-емщика- и его фина-нсово-
экономический потенциа-л не позволяют реструктуризирова-ть кредит, в
банке предла-га-ется применять методы прекра-щения кредитных отношений,
на-пра-вленный на- пога-шение проблемной за-долженности путем
использования соответствующих норм пра-ва-, регулирующих исполнение
кредитных обяза-тельств добровольным или принудительным способом.
В этой связи предла-га-ется использова-ть внесудебные и судебные
методы взыска-ния ссуд.
Внесудебные методы основа-ны на- использова-нии кредитором и
должником социа-льных норм пра-ва-, входящих в институт гра-жда-нского
права- об обра-щении взыска-ния на- за-ложенное имущество.
На-иболее ра-дика-льный способ – ликвида-ция за-лога-. При его
реализации вза-имоотношения между ба-нком и клиентом, ка-к пра-вило,
полностью прерыва-ются.
Суть досрочного пога-шения кредита- с прекра-щением договора- в том,
что должник или третье лицо, являющееся за-логода-телем, пога-ша-ют все
существующие на- этот момент обяза-тельств перед кредитором денежными
средства-ми или путем переда-чи кредитору прина-длежа-щего должнику
имущества- по договору об отступном.
Нежела-тельным для ба-нка- является списа-ние безна-дежных к
взысканию ссуд. В условиях кризиса- и необходимости на-ра-щива-ть
собственный ка-пита- л у ба-нка- нет возможности компенсирова-ть все убытки
по «плохим» кредита-м за- счет своей прибыли. При этом ба-нк должен
продолжа-ть проводить претензионно-исковые мероприятия для возвра-та-
долга-.
Судебные методы ра-боты с проблемной за-долженностью применяются
по инициа-тиве применяются по инициа-тиве кредиторов и игра- ют
89
положительную роль в тех случа-ях, когда- должники созна-тельно укрыва-ются
от исполнения своих обяза- тельств по пога-шению долга-. Их низка-я
эффективность обусловлена- длительностью ра-ссмотрения судебными
инстанциями соответствующих исков кредиторов, а- та-кже несоответствием
уста-новленного судом ра-змера- на-ча-льной прода-жи цены рыночным цена-м.
Эффективное упра-вление проблемными а-ктива-ми является для ба-нка-
ва-жнейшим условием устойчивости и прибыльности их деятельности. Отдел
по взыска-нию за-долженности ПА-О «Сберба-нк» ока-зыва-ет зна-чительное
влияние на- обеспечение рента-бельности кредитного продукта-. Одна-ко эта-
деятельность является непрофильной для ба-нка-. Поэтому целесообра-зно
осуществлять упра-вление проблемными кредита-ми вне ба-нка-. В этой связи
на-ми предла-га-ется применять в ба-нке два- способа- урегулирова-ния
проблемной ссудной за- долженности за- предела-ми ба-нка-:
1) переда- ча- долгов на- взыска-ние в коллекторское а-гентство. По
некоторым да-нным Сберба-нка-, применение в Сберба-нке мероприятия по
частичной переда-чи проблемных ссуд коллекторскому а-генству, позволит
снять ста-тус проблемности и пога-сить кредит в 9 случа-ях из 51, т.е. 18%
проблемных кредитов будут отра-бота-ны коллектора-ми. Это доста-точно
хороший пока-за-тель, принима-я по внима-ние тот фа-кт, что в ра- боту
коллектора-м переда-ва-лись клиенты, не идущие на- конта-кт, и кредиты с
большими срока-ми просроченной за-долженности;
В пользу вза-имодействия с определенным коллекторским а-гентством
говорят та-кие а-ргументы, ка-к на-личие у него опыта- ра-боты с проблемными
кредита-ми, постоянна-я клиентура-, орга-низа-ция охра-ны информа-ции,
профессиона-льна-я IТ-система-, опыт руководства- и сотрудников компа-нии,
региона-льное присутствие и определенный коридор цен за- услуги.
В случа-е переда-чи «плохих» долгов коллектора-м на- условиях отсрочки
пла-тежа-, обмена- плохих долгов на- векселя или облига-ции, прода-жи кредитов
а-ффилирова-нным структура-м на- ба-ла-нсе ба-нка- должны сохра-няться резервы
90
в полном объеме. Во многом по этой причине многие российские ба-нки
предпочита-ют вести собственную ра-боту по упра-влению проблемными
актива-ми (на-пример ВТБ) и созда-ют собственные дочерние орга-низа-ции,
которые берут на- себя упра-вление проблемными а-ктива-ми ма-теринского
банка-. Это позволяет очистить ба-ла-нс реструктуризируемого ба-нка- от
проблемных кредитов, что является ва-жным фа-ктором привлечения
инвестиций и будущего ра-звития. Гла-вной за-да-чей та-ких ба-нков является
возвра-т ма-ксима-льно возможных сумм проблемных кредитов на- основе
эффективного упра-вления;
2) созда-ние са-мостоятельного юридического лица-, за-да-чей которого
ста-нет упра-вление проблемными а-ктива-ми ба-нка-.
Та-ким обра-зом, в целях снижения кредитныхрисков и их упра-вления в
ПА-О «Сберба-нк» предла-га-ется сегментирова- ть просроченную ссудную
задолженность - это когда- ча-сть ее взыскива-ется ба-нком (созда-нным в ба-нке
фонда-, а- ча-сть переда-ется в коллекторское а-гентство.
3.3. Орга-низа-ция ба-нком специа-лизирова-нной структуры по возвра- ту
проблемных и просроченных долгов
В ка-честве обеспечения эффективного упра-вления кредитным
портфелем ПА-О «Сберба-нк» предла-га-ется методика- орга-низа-ции ра-боты с
проблемной и просроченной ссудной за-долженностью посредством созда-ния
за-висимой от ба-нка- структуры, ра-бота-ющей с проблемной за-долженностью.
В условиях циклически повторяющихся кризисов и перма-нентной
стагна-ции экономики иметь хорошо упра-вляемую и а-льтерна-тивно
разветвленную систему, являющуюся мощным центром по орга-низа-ции
этого очень специфического рода- ба-нковской (и не только) деятельности,
необходимо. Это должно быть отдельное и подконтрольное ба-нку, внешнее
по отношению к нему подра-зделение с высококва-лифицирова-нным
кадровым соста-вом и ра-знообра-зным инструмента-рием для достижения
91
своей основной цели - возвра-та- долгов ба-нку (метода-ми и инструмента-ми,
которые са-мому ба-нку, в силу за-конода-тельных и/или иных огра-ничений,
недоступны). Созда-ние та-кого орга-на- будет свидетельствова-ть о четко
понима-емой и пра-вильно оценива-емой руководителем ба-нка- ситуа-ции на-
кредитном рынке стра-ны и готовности не только па-ссивно созерца-ть, но и
активно влиять на- формирова-ние кредитно-инвестиционной стра-тегии ба-нка-,
одним из на-пра-влений которой является снижение уровня невозвра-та-
кредитов и профила-ктика- возникновения проблемных а-ктивов.
Пра-ктический опыт ра-боты в коммерческих ба-нка-х свидетельствует о
том, что ра- боту с просроченной за- долженностью не следует поруча- ть
непосредственно кредитующим подра-зделениям, ка-к это дела-ется в
настоящее время в пода-вляющем большинстве кредитных учреждений. За-
множественностью текущих дел по выполнению гла-вной за-да-чи этих
подразделений - предоста-влению кредитов, ра-бота- с просроченной
задолженностью переходит на- второй пла-н, что снижа-ет ее эффективность.
Кроме того, ба-нковские служа-щие, «прича-стные» к выда-че кредитов, в
работе с проблемными долга-ми вольно или невольно ста-ра-ются сгла-дить
недоста-тки в своей ра-боте и в ра-боте своих коллег, приукра-сить положение
дел, за-ча-стую принима-я при этом за-ведомо неэффективные решения.
Ита-к, условно на-зовем предла-га-емую к ра-ссмотрению структуру
фондом по ра-боте с проблемными а-ктива-ми (да-лее - Фонд). Необходимо
отметить, что под упра-влением проблемными а-ктива-ми предпола-га-ется не
только ра-бота- по са-на-ции проблемной ссудной за-долженности кредитной
орга-низа-ции, но и в некоторых случа-ях упра-вление имущественным
комплексом должника-, и да-же его фина-нсовыми (денежными) потока-ми.
Пусть Фонд созда-ется в форме а-бсолютно (стопроцентно)
контролируемого дочернего предприятия ба-нка- ПА-О «Сберба-нк». Ядро
кадрового потенциа-ла- Фонда- должны соста-вить профессиона-лы, имеющие
зна-чительный жизненный опыт, а- та-кже существенный (не менее 10-15 лет)
92
опыт ра-боты в подра-зделениях, за-нима-ющихся кредитова-нием, проектным
фина-нсирова-нием, фина-нсирова-нием строительных проектов или
непосредственно возвра-том проблемных и просроченных долгов. В шта-т
Фонда- должны предпочтительно входить специа-листы фина-нсово-
экономического, кредитного, психологического, юридического (с опытом
арбитра-жной пра-ктики), бухга-лтерского, на-логового профиля и специа-листы
по безопа-сности. Они должны уметь мыслить стра-тегически, т. е. иска-ть и
находить пути решения возникших проблем.
А-на-лиз ра-боты ба-нков с проблемной за-долженностью пока-зыва-ет, что
эффективность та-кой ра-боты на-прямую за-висит от системы ее орга-низа-ции
ка-к на- внутриба-нковском уровне, та-к и на- уровнях внешних по отношению к
ба-нку.
Обяза-нности по вза-имодействию с Фондом предла-га-ется возложить на-
одно из подра-зделений ба-нка- – отдела- экономической безопа-сности (да-лее
ОЭБ), который без потерь и иска-жений должен будет переда-ва- ть
информацию о за-да-че (от ба-нка- Фонду) и отчеты по продела-нной ра-боте (от
Фонда- ба-нку). При этом возложить на- ОЭБ обяза-нности по
квалифицированному выполнению координирующих, обеспечива- ющих и
контролирующие функции по отношению к Фонду.
Ва-жными за-да-ча-ми для ОЭБ должны быть:
- получение ценных зна-ний, на-выков и умений из опыта- ситуа-ций по
возникновению проблемных кредитов;
- способность предотвра-ща-ть подобные ситуа-ции в своей да-льнейшей
ра-боте;
- умение нейтра-лизовыва-ть возника-ющие нега-тивные последствия
(предвосхища-ть их возникновение).
Целью ра-боты Фонда- ста-вится принятие и эффективное упра-вление
актива-ми проблемных должников ба-нка-, если это юридическое лицо, то его
са-на-ция производственно-хозяйственной, фина-нсово-экономической
93
деятельности и ба-ла-нса- для сохра-нения существующего и ра- звития
действующего производства-. Стра-тегической за-да-чей Фонда- является вывод
должника- из кризисной ситуа-ции и возвра- т за-долженности ба-нку в
максимально возможном объеме.
Схема- вза-имодействия Фонда- с внешними структура-ми предста-влена-
на- рисунке 3.4.
Рисунок 3.4. Схема- вза-имодействия Фонда- с внешними
структурами [18. C. 104]
Одним из основных объектов в схеме является ба-нк-кредитор (ПА-О
«Сберба-нк»). Гла- вна- я за-да-ча- ба-нка- состоит в том, чтобы своевременно
выявить призна-ки проблемности ссудной за-долженности в кредитном
портфеле и при необходимости принять решение о привлечении Фонда- к
участию в проведении ра-боты по возвра-ту за-долженности при полной
передаче за-долженности последнему.
На- схеме пока-за-н порядок вза-имодействия Фонда- с внешними
участника-ми, за-действова-нными в процессе возвра-та- за-долженности, та-кими
ка-к ба-нки-па-ртнеры, ба- нка--кредитора-, фонды по ра-боте с проблемными а-
ктива-ми, созда-нные ба-нка-ми-па-ртнера-ми, коллекторские а-гентства-,
территориа-льные орга-ны вла-сти и упра-вления (субфедера-льные, местные
администра-ции и др.), а- та-кже учтен фа- кт необходимости применения опыта-
Ба-нки-па-
ртнеры
Фонды
Ба-нк-кредитор
ПА-О «Сберба-нк»
Специа-лизирова-нные
подра-зделения проектов
Фонд ба-нка--кредитора-
ПА-О «Сберба-нк»
Опыт фина-
нсовых
институтов
ДОЛЖНИК
Коллекторские
а-гентства-
Территориа-льные орга-ны
вла-сти и упра-вления
94
ра-зличных отечественных и за-рубежных фина-нсовых институтов, который
необходим Фонду для повышения эффективности своей ра-боты и
взаимодействия с па-ртнера-ми. При реа-лиза-ции некоторых сложных
проектов, требующих высокой ква-лифика-ции и уровня зна-ний в
определенной и особо специфичной отра- сли (на-пример, в а-виа-ционной,
автомобильной, нефтега-зовой, химической и др.) Фонду целесообра-зно
формирова-ть специа-лизирова-нные подра- зделения по ра-боте с проекта-ми.
Подобные подра-зделения могут созда-ва-ться на- временной основе, на- период
существова-ния конкретного проекта-, ра- зра-ботки и внедрения стра-тегии,
реализа-ции технико-технологической схемы производства- и возвра-та- долга-.
Возможно использова-ние временных трудовых коллективов, состоящих из
сотрудников узкого профиля (но высоча-йшей ква-лифика-ции), глубоко
знающих особенности да- нной отра-сли, ее производственные и технико-
технологические особенности и/или особенности ведения бизнеса- в ней. При
этом сотрудники Фонда- обшей специа-лиза-ции (а-на- литики, специа-листы по
метода-м а-нтикризисного, стра-тегического и др. упра- вления, бухга-лтера-,
юристы и т. п.) формируют собой постоянный шта-т Фонда-.
Возможны ва-риа-нты обоюдовыгодного вза-имодействия Фонда- с
другими фонда-ми, на-пример, в случа-ях возникновения проблем у
предприятия специфической отра-сли или региона-, в которых у ка-кого-то из
та-ких фондов уже на-коплен существенный положительный опыт ра-боты.
Возможно привлечение иных фондов и в ка-честве экспертов-а-удиторов.
Фонду требуется проа-на-лизирова-ть, ка- кой из ва-риа-нтов орга-низа-ции ра-боты
с предприятием-должником будет предпочтительней по производственно-
технологической эффективности и общей экономической целесообра-зности.
Вза-имодействие ПА-О «Сберба-нк» и Фонда- может быть реа-лизова-но на-
основа-нии случа-ев предста-вленных на- рисунке 3.5. Очевидно, что при
реализа-ции любого из сцена-риев кра-йне ва-жным моментом является вопрос
переда-чи кредитов (призна-нных проблемными или предва-рительно