35
выпускаемые Минфином РФ, составили 27 %, однодневные облигации ПАО
ВТБ - 47 %, долговые обязательства надежных российских банков,
включенные в Ломбардный список ЦБ РФ - 26 % от общего размера
вложений в ценные бумаги.
Наибольшую долю активов занимает чистая ссудная задолженность,
абсолютный размер которой на 01.01.2018 г. составил 4553, 2 млн. руб , что
составляет 65,0 % активов Ставропольпромстройбанка. Объем собственных
средств кредитной организации на 01.01.2018г. составил 1049,7 млн. рублей
Доли собственных и привлеченных средств на рассматриваемую дату
составляют 15,0% и 85,0% соответственно.
Структура пассивов кредитной организации слабо диверсифицирована
по источникам привлечения и отличается высокой зависимостью от средств
юридических лиц и физических лиц (5643, 5 млн. руб.), доля которых
составила 99% от общей сумму привлеченных средств
Основные доходы Банк получает от кредитных операций, при этом
особо важное значение, имеет качество кредитного портфеля банка.
Изменение резерва под ожидаемые убытки кредитного портфеля приводит к
значительному сокращению доходов и, соответственно прибыли банка.
Поэтому одним из основных направлений деятельности Банка остается
улучшение качества ссудной задолженности.
2.2. Анализ формирования и реализации кредитной политики банка.
Целью кредитной политики ПАО Ставропольпромстройбанка является
обеспечение эффективного управления кредитными ресурсами, оптимизация
доходов от размещения ресурсов, направление их преимущественно в
реальный сектор экономики и на нужды населения, минимизация
кредитных, процентных рисков, достижение конкурентоспособных условий
выдачи и обслуживания кредитов в Ставропольском крае.
Кредитная политика «Ставропольпромстройбанк» - ОАО, принятая
36
13.01.2014 года, создает основу организации кредитной работы банка в
соответствии с общей стратегией его деятельности. Она определяет задачи и
приоритеты кредитной деятельности банка, средства и методы их
реализации, а также принципы и порядок организации кредитного процесса.
Кредитная политика не только устанавливает основные правила и ориентиры
кредитной деятельности, но и способствует формированию культуры
кредитования.
В кредитной политике Банка отражены следующие основные моменты :
описание кредитных полномочий, принятых в банке;
перечень видов ссуд, выдачу которых руководство банка считает
желательной, а также описание нежелательных кредитов,
рекомендуемое обеспечение кредитов;
географические районы, где желательна кредитная экспансия банка.
правила о порядке выдачи ссуд клиентам , о процедуре взыскания
просроченной задолженности, и т.д.
При осуществлении кредитных операций банк исходит из
приоритетности вложения средств в качественные кредитные активы,
которые обеспечивают достаточные уровень доходности даже при
негативных изменениях условий или изменений условий ведения бизнеса
клиента.
В соответствии с кредитной политикой Ставропольпромстройбанка,
приоритетом при формировании кредитного портфеля Банка пользуются
акционеры и заемщики, имеющие в банке расчетные и текущие счета.
Предоставленные банком кредиты основываются на учете необходимых
потребностей заемщиков в средствах, наличии достаточных гарантий для
своевременного их возврата. Банк, при предоставлении кредитов,
обеспечивает сбалансированность размещаемых и привлекаемых ресурсов
по срокам и объемам.
Решением Совета Директоров в Банке созданы и на постоянной основе
действуют коллегиальные органы принятия решений по вопросам
37
кредитования: Правление Банка, Кредитный Комитет Банка, принимающие
решения о кредитовании и определяющие параметры кредитования.
Координацию деятельности по выявлению и минимизации проблемной
задолженности осуществляет специально созданный комитет в составе
руководителей Службы внутреннего контроля, Службы безопасности,
Службы контроля рисков и Кредитного управления.
В структуре кредитного портфеля на 01.07.2018 года Банка явно
преобладают кредиты, выданные юридическим лицам. Их доля составляет
около 60% в общем объеме кредитования ( без учета резервов)- Рисунок 4.
Рисунок. 4 Структура кредитного портфеля
Ставропольпромстройбанка на 01.07.2018 г.
Представленная в таблице 4 динамика ссудной задолженности
показывает в целом увеличение ссудной задолженности (с учетом резервов)
по состоянию на 01.07.2018 г. на 6,4,% по сравнению с аналогичным
периодом прошлого года и снижение на 11,6% в сравнение с 01.01.2018 г.
По сравнению с данными на начало 2018 года структура совокупного
объема ссудной задолженности, за вычетом сформированных резервов на
возможные потери изменилась в части сокращения объема депозитов в
Центральном Банке РФ на 68,2%, при одновременном увеличении доли
кредитования корпоративного сегмента с 65,7% до 80,2 %.
депозиты в ЦБ РФ 21
кредиты предоставленные
кредитным организациям 11
кредиты юрид лицам 60
кредиты ИП 2
Потреб. Кредиты 6
38
Таблица 4
Динамика объемов и структуры ссудной и приравненной к
ней задолженности (млн.руб.)
Ссудная
задолженность
01.07.2018
01.01.2018
01.07.2017
01.01.2017
Депозиты в Банке
России
1100,0
1850,0
1100,0
1650,0
Кредиты,
предоставленные кре-
дитным организациям
561,7
561,7
561,7
561,7
Кредиты,
предоставленные
юридическим лицам
3181,2
2908,0
2998,3
3112,0
Кредиты ,
предоставленные ИП
92,1
85,7
140,5
224,9
Кредиты ,
предоставленные
физическим лицам
всего , в том числе
381,2
335,5
314,5
346,7
ипотечные кредиты
51,8
66,8
82,7
89,0
автокредиты
1,8
1,9
1,9
1,9
потребительские
кредиты
327,5
266,6
229,9
255,8
Резервы на возможные
потери по ссудам
(1236,7)
(1187,5)
(1281,4)
(1248,3)
Просроченная
задолженность по
кредитам юридических
и физических лиц
136,1
197,5
248,9
200,5
Итого за минусом
резерва на потери по
ссудам
4079,5
4553,4
3833,6
4647,1
Основным направлением кредитования является кредитование
субъектов нефинансового сектора, кредиты, предоставленные юридическим
лицам, составляют 80,2% , физическим лицам -9,3 % общей ссудной
задолженности. За первое полугодие 2018 года объем ссудной
задолженности юридических лиц вырос на 9,4 %, индивидуальных
предпринимателей – на 7,4 %, физических лиц- на 13,7 %.
В общей сумме задолженности по кредитам, предоставленным
физическим лицам, большая доля приходится на потребительские кредиты,
которые за 1 полугодие 2018 г. увеличились на 22,8% и их доля составила
85,9 %. По ипотечным кредитам произошло снижение задолженности на
39
22,4% и соответственно снижение их доли до 13,6%. Автокредиты имеют
совсем незначительную долю в общем объеме кредитования физических лиц.
Анализ данных по просроченной задолженности в целом по
кредитному портфелю показал, что за год уровень просроченной
задолженности снизился с 6,5% по состоянию на 01.07.2017 года до 3, 3% на
01.07.2018г. Данный показатель значительно ниже среднего показателя по
банковскому сектору России , который на 01.07.2018 года составил 6,5 %.
В таблице 5 представлены данные о размере и структуре выданных
кредитов в разрезе видов экономической деятельности заемщиков-
юридических лиц.
Таблица 5
Данные по выданным ПАО Ставропольпромстройбанком
кредитам в разрезе видов экономической деятельности
заемщиков-юридических лиц, ИП. (млн.руб.)
Сектора экономики
01.07.2018г.
01.01.2018 г.
Производство
1054,6
886,5
Сельское хозяйство
461,0
249,8
Строительство
369,7
323,9
Транспорт и связь
115,0
142,3
Услуги
37,6
46,4
Оптовая и розничная торговля
1149,3
1270,5
Прочие виды деятельности
16,1
28,5
На завершение расчетов
(овердрафт)
70,0
45,8
Итого кредитов, предоставленных
юридическим лицам и ИП
3273,3
2993,8
В сравнении с началом года, на 01.07.2018 г. произошли изменения в
отраслевой структуре заемщиков корпоративного и малого бизнеса.
Произошло сокращение в абсолютных значениях и в относительных
показателях доли оптовой и розничной торговли на 7,2 % в связи с
погашением ссудной задолженности по сроку, наблюдается снижение доли
транспорта и связи на 1,2 %, В то же время, благодаря принятым новым
программам и наращиванием объемов кредитования, имеется устойчивый
рост в отраслях сельского хозяйства на 5,9% ( с 8,5 % до 14,4%). В удельном
40
весе отраслей сферы услуг и прочих видов деятельности изменений
значительных нет.
На межбанковском рынке кредитная организация выступает
исключительно нетто-кредитором. Объем размещенных средств на
01.01.2018 составляет 2,4 млрд. рублей, из которых 1,9 млрд. рублей
приходится на средства, размещенные на депозите в ЦБ РФ. На валютном
рынке Ставропольпромстройбанк проявляет слабую активность, кредиты в
иностранной валюте не выдаются , осуществляются незначительные обороты
по конверсионным операциям.
Структура кредитного портфеля Ставропольпромстройбанка ,
показывает, одной из ключевых составляющих бизнеса Банка является
кредитование бизнеса. Банком 29.06.2018 г. принято новое «Положение по
кредитованию предприятий малого бизнеса». Способствуя формированию
устойчивой региональной экономики, Банк особое внимание уделяет
сегменту предприятий малого и среднего бизнеса, с учетом их пожеланий и
интересов, стремится предоставить им максимально выгодные и
комфортные для них условия обслуживания. А это достигается путем
участия банка в государственных программах, направленных на поддержку
МСБ. В рамках этих программ Банк получает от МСП Банка кредитные
средства и размещает их среди своих клиентов по льготным для них
процентным ставкам. Такие кредитные продукты пользуются высоким
спросом, особенно если учесть, что речь идет о длинных денежных ресурсах,
в получении которых предприятия заинтересованы.
В целом за 2017 год с клиентами малого и среднего, а также
корпоративного бизнеса заключен 161 кредитный договор на общую
сумму 2,9 млрд. руб.
Ставропольпромстройбанком, на протяжении ряда лет, успешно
реализуется с ГУП СК , программа «Гарантийный фонд поддержки
субъектов малого и среднего предпринимательства в Ставропольском крае»,
что с одной стороны позволяет привлечь субъекты МСП к сотрудничеству в
41
области кредитования, увеличив кредитный портфель Банка, с другой
стороны - обеспечить доступ субъектам малого и среднего
предпринимательства нашего края к кредитным и финансовым ресурсам на
более приемлемых условиях.
На 2017 год межведомственной комиссией по установлению лимитов и
поручительств по результатам отбора банков - партнеров ГУП СК
«Гарантийный фонд поддержки субъектов малого и среднего
предпринимательства в СК» Банку был установлен лимит в размере 300 млн.
руб., в рамках которого оформлено 14 договоров поручительств суммой
ответственности 219 млн. руб.
Организации , получившие гарантии в Банке, имеют возможность
возмещения НДС, также гарантии ПАО Ставропольпромстройбанк могут
выступать в качестве обеспечения заявок и исполнения контрактов при
осуществлении государственных закупок в рамках ФЗ №44-ФЗ и №222-ФЗ.
За 2017 год представлено 55 гарантий на общую сумму 851 млн. руб.
Большую роль при кредитовании играет оперативность принятия
решений Банком, его способность быстро рассматривать заявки клиентов и
отвечать на них, так как когда идет тендер, то у компаний, участвующих в
нем, нет времени для того, чтобы неделями или месяцами ожидать ответа на
свои запросы. А Ставропольпромстройбанк, благодаря своему большому
опыту и отработанным методикам, получает конкурентное преимущество в
данном вопросе.
ПАО Ставропольпромстройбанк является универсальной финансово-
кредитной организацией , поэтому большое уделяет внимание и развитию
розницы. Средства частных клиентов занимают около 40 % в общем объеме
клиентских средств, а их объем составляет 2311 млн. руб. В 2017 году Банк
активизировал свои усилия в кредитовании физических лиц с целью
нарастить портфель розничного сегмента кредитования до 300 млн. руб.
Банком был осуществлен ряд важных мероприятий: проведена акция
42
по потребительскому кредитованию, разработана новая программа
кредитования физических лиц «Все просто», пересмотрены ставки по
программам ипотечного кредитования и потребительского кредитования в
целях адаптации действующих программ к конкурентной среде, проведен
конкурс для работников Банка, занимающихся кредитованием физических
лиц «Стань первым». В результате по сравнению с аналогичным периодом
предыдущего года объем выданных кредитов увеличился на 66,7 млн. руб.
или 21%. ( с 314,5 млн. руб. по состоянию на 01.07.2017 г. до 381,2 млн. руб.
по состоянию на 01.07.2018 г.) – рис.5.
Рисунок 5. Динамика кредитов физическим лицам.( тыс.руб.)
С целью выявления на ранней стадии признаков возникновения
финансовых затруднений у клиента и принятия мер по защите интересов
Банка, осуществляется регулярный контроль качества и возвратности
кредитов сотрудниками кредитных подразделений. Координацию
деятельности по выявлению и минимизации проблемной задолженности
осуществляет специально созданный комитет в составе руководителей
Службы внутреннего контроля, Службы безопасности, Службы контроля
рисков и Кредитного управления.
01.07.2017г. 01.01.2018г. 01.07.2018г.
0
50000
100000
150000
200000
250000
300000
350000
400000
450000
43
В целях снижения банковских рисков проводится работа по
сокращению доли необеспеченных кредитов (таблица 6).
Таблица 6
Анализ кредитного портфеля по типам обеспечения ( в %)
Вид
обеспечения
Коммерческие кредиты
Кредиты физическим
лицам
на
01.01.2018г
на
01.01.2017г.
на
01.01.2018г.
на
01.01.2017г.
Необеспеченные
кредиты
1,8
2,1
18,7
27,2
Кредиты
обеспеченные :
недвижимостью
34,4
37,8
33,9
33,6
оборудованием и
транспортными
средствами
16,6
12,5
7,2
8,4
поручительством
и банковскими
гарантиями
47,2
47,6
40,2
30,8
Итого кредитов
100
100
100
100
По состоянию на 01.01.2018 года уровень необеспеченных кредитов по
коммерческим кредитам за год снизился 2,1 % до 1,8% , по кредитам,
выданным физическим лицам с 27,2 % до 18,7 %. Наибольший объем
необеспеченного кредитования приходится на физические лица. В целом по
кредитному портфелю Банка 96, 4 % кредитов имеют обеспечение . В
кредитном обеспечении, как по коммерческим, так и по физическим лицам
преобладают поручительства и банковские гарантии, далее идут кредиты ,
обеспеченные недвижимостью.
Руководство и коллегиальные органы Банка в соответствии с
Указаниями Банка России от 15.04.2015 г. № 3624-У «О требованиях к
системе управления рисками и капиталом кредитной организации и
банковской группы», внутрибанковскими требованиями на регулярной
основе получают информацию о принятом уровне рисков и о фактах
нарушений установленных процедур управления рисками, лимитов и
ограничений. В Банке действует система внутреннего контроля,
позволяющая осуществлять необходимый контроль функционирования
системы управления рисками Банка.
44
2.3. Характеристика кредитных продуктов корпоративного
и розничного кредитования.
Осуществляя свою деятельность на принципах долгосрочного
взаимовыгодного сотрудничества, улучшения качества обслуживания, Банк
предоставляет большой комплекс услуг по кредитованию, отвечающий
потребностям корпоративных клиентов в заемных средствах для
обеспечения финансирования текущей и инвестиционной деятельности.
Ставропольпромсторйбанк предлагает дифференцированную систему
оплаты за предоставленные кредитные ресурсы. В 2018 году процентные
ставки по корпоративному кредитования варьируются от 11% до 15%
годовых. По всем видам кредитов процентная ставка и срок кредитования
определяются в индивидуальном порядке для каждого заемщика с учетом
множества факторов, таких как кредитная история, наличие расчетного
счета в банке, наличие других банковских продуктов для корпоративных
клиентов (зарплатный проект и др.), состояние основных технико-
экономических показателей, обеспечение залога и др.
Банком представляются услуги по предоставлению банковских
гарантий на различные сроки и цели.
Ставропольпромстойбанком предлагаются следующие виды кредитных
услуг:
краткосрочный разовый кредит;
кредитные линии (с лимитом выдачи, с лимитом задолженности);
овердрафтное кредитование.
Заемщик приобретает право на получение и использование в течение
определенного срока денежных средств, при соблюдении условия, что общая
сумма не превышает максимального размера лимита, определенного в
договоре лимита выдачи. Погашение любой суммы транша, полученной в
рамках кредитной линии, не увеличивает свободного остатка лимита выдачи.
Срок договора – до 24 месяцев.