38
операциях. Сеть банка формируют более 650 филиалов, дополнительных и
операционных офисов в российских городах.
Официальной датой рождения ВТБ 24 принято считать 1 августа 2005
года, когда в группе ВТБ был создан специальный розничный Банк — ПАО
Внешторгбанк Розничные услуги, в обиходе сразу принявший название ВТБ
РУ. Создан банк был на базе ПАО «КБ Гута-банк», контрольный пакет акций
(85,81 %) которого был приобретён ВТБ в 2004 году.
ВТБ24 был одним из крупнейших розничных банков России,
специализировавшимся на обслуживании физических лиц, индивидуальных
предпринимателей и предприятий малого бизнеса. Для физических лиц банк
ВТБ24 предоставляет кредитование, банковские карты, вклады,
инвестиционное обслуживание. Для юридических лиц — кредитование,
расчётно-кассовое обслуживание, банковские карты и корпоративные
программы.
По объёму вкладов физических лиц и кредитов физическим лицам банк
занимает второе место в России, уступая только Сбербанку. Это же второе
место он занимает по объёму выдачи ипотечных кредитов и кредитов на
автомобили. Сеть банка формируют более 1062 офисов в 72 регионах страны.
Банк принимал участие в государственных программах
субсидирования ипотечных кредитов в новостройках и для военных. В 2016
году банк выдал более 7 600 ипотечных кредитов для военнослужащих на
сумму более 16,4 млрд руб., став лидеров в этом сегменте. В 2015—2016 гг.
ВТБ24 принимал участие в программе льготного ипотечного кредитования
новостроек, субсидируемого государством. За первые шесть месяцев 2016
года банк выдал кредитов на общую сумму 147 млрд рублей, что
сопоставимо с аналогичным периодом 2014 года (164 млрд рублей).
Половина ипотечных выдач пришлась на госпрограмму.
У банка имеется дочерний банк — Почта Банк, созданный на базе ОАО
«Лето Банк». Пакет документов о создании «Почта Банка» был подписан в
январе 2016 года Почтой России и ВТБ24 (Почта России в лице своей 100 %
39
дочерней компании приобрела 50 % минус одну акцию будущего «Почта
Банка»). Клиентам банка доступны сберегательные счета, срочные вклады,
платежи и переводы, интернет- и мобильный банк, расчётные и кредитные
карты, кредитные продукты, пенсионные счета, коробочные страховые и
сервисные продукты.
Проведем анализ финансово-хозяйственной деятельности ПАО «ВТБ
24» за 2016-2017 гг, на основании финансовой и бухгалтерской отчетности,
представленные в годовых отчетах. Для проведения анализа построим
сводные таблицы, представленные в Приложении 2 и 3 .
Как можно отметить, анализируя данные Приложения 2 активная
часть баланса за 2016-2017 гг показывает снижение, наибольший рост в
обозначенный период показывают денежные средства (рост 35 %), чистая
ссудная задолженность (рост 34,5 %), обязательные резервы и средства в
кредитных организациях. Между тем доля чистой ссудной задолженности в
общей структуре активов выросла с 82 % до 84,8 %. Снижение в 50,4 %
показали Чистые вложения в ценные бумаги. Пассивы в обозначенный
период также выросли, практически в два раза вырос резервный фонд. В 5
раз увеличилась прибыль организации.
Анализ финансово-хозяйственных результатов деятельности следует
продолжить на основе данных Приложения 3.
Как видно из Приложения 3 процентные доходы показали рост в 25,8
%, наибольшую динамику показали доходы от размещения средств в
кредитных организациях – 73,9 %. Неиспользованная прибыль увеличилась
на 9,7%. Чистые доходы увеличились на 79,7 % и достигли 98 млрд. руб.
Соответствующий рост показали и операционные расходы, увеличившись с
32 млрд. руб. до 63 млрд. руб. или на 94,3 %.
Наибольший интерес представляет анализ динамики финансово-
хозяйственной деятельности за 2016-2017 год, однако на момент
прохождения практики и подготовки материалов дипломной работы годовой
финансовый отчет за 2016 год не был утвержден, таким образом проведем
40
анализ динамики показателей финансово-хозяйственной деятельности за
2016 год и начало 2017 на основании предварительных данных,
представленных в Приложении 4.
Для расчета приведенных показателей использовалась методика,
рекомендованная Инструкцией Банка России от 10 марта 2006 года № 128-И
«О правилах выпуска и регистрации ценных бумаг кредитными
организациями на территории Российской Федерации».
В 2016 году ВТБ24 добился существенного роста как по объему
активов и привлеченных средств населения, так и по объему полученной
чистой прибыли, который является рекордным за время работы банка.
Данные результаты обеспечили максимальное приближение к
стратегическим целям 2016-2017 гг. по показателям возврата на капитал и
активы.
За 2016 год активы ПАО «ВТБ24» увеличились в 1,3 раза - до
1 472,0 млрд. рублей. На 01.01.2016 этот показатель составлял 1 172,3 млрд.
рублей;
объем собственных средств (капитала) ПАО «ВТБ24» за 2016
год вырос в 1,3 раза – до 154,2 млрд. рублей. На 01.01.2016 этот показатель
составлял 114,7 млрд. рублей;
чистая ссудная задолженность выросла в 1,3 раза и составила на 1
января 2017 года 1 265,2 млрд. рублей (993,9 млрд. рублей - на аналогичную
дату предыдущего года);
объем привлеченных средств клиентов вырос в 1,2 раза и на
01.01.2017 составлял 1 307,4 млрд. рублей (на 01.01.2016 составлял 1 065,4
млрд. рублей).
Наибольший темп прироста за 9 месяцев 2016 года наблюдался по
объему чистой ссудной задолженности и объему активов.
Активы кредитной организации-эмитента за 9 мес. 2016 года
увеличились на 17% до 1 373,5 млрд. рублей (на 01.01.2016 этот показатель
составлял 1 172,3 млрд. рублей).
41
Объем собственных средств (капитала) кредитной организации-
эмитента за 9 мес. 2016 года вырос на 26% до 144,3 млрд. рублей (на
01.01.2016 этот показатель составлял 114,7 млрд. рублей).
Чистая ссудная задолженность за 9 мес. 2016 года выросла на 20% и
составила на 1 октября 2016 года 1 193,3 млрд. рублей (993,9 млрд. рублей -
на начало 2016 года).
Средства на счетах клиентов (не кредитные организации) за 9 мес.
2016 года выросли до 1 095,8 млрд. рублей, что на 10% больше средств на
начало 2016 года (999,3 млрд. руб.).
Проведем анализ динамики и структуры кредитного портфеля банка.
2.2. Анализ динамики и структуры кредитного портфеля банка
Банк продолжал в 2017 году реализацию стратегии розничного
бизнеса. в основе которой лежит клиентоориентированный подход к
развитию бизнеса направленный на рост качества обслуживания клиентов в
сочетании со стремлением к более высокой доходности.
Приоритетным направлением деятельности ВТБ24 является
предложение широкого спектра Банковских розничных продуктов и услуг
населению и субъектам малого предпринимательства.
В 2017 году продуктовое предложение Банка являлось одним из
самых широких на рынке. охватывает большинство его сегментов и способно
удовлетворить практически любую потребность клиентов.
В 2017 году Банк продолжал оптимизацию пр0дуктовой линейки` а
также совершенствовал систему ценообразования B рамках
потребительского кредитования населения.
Помимо продуктового предложения в 2017 году Банк осуществлял
оптимизацию процессов продажи и выдачи кредитов наличными. Во всей
розничной сети Банка была запущена технология выдачи «1 визит на подаче»
позволяющая осуществить весь цикл обслуживания в рамках продукта от
подачи заявки на получение кредита до получения средств клиентом за 1
посещение офиса.
42
Указанные мероприятия позволили закончить 2017 год со 100%
выполнением бизнес-плана продаж с точным соответствием плановой
средней ставки в выдачах по продукту.
В 2017 году ВТБ24 сохранял лидирующие позиции на рынке
автокредитования. Рынок продаж новых автомобилей 2017 году упал на 11%.
При этом количество автокредитов. выданных ВТБ24 B данном сегменте.
выросло на 9%, a общий рост продаж Банка к 2018 году составил 38%. B том
числе за счет активного развития в высоко востребованном сегменте рынка -
кредитовании автомобилей с пробегом. Доля сегмента автомобилей с
пробегом в выдачах достигла 10%.
В 2017 году был введен новый продукт по финансированию
автомобилей с пробегом, при их продаже между физическими лицами, где
ВТБ24 стал первым на рынке автокредитования в данном направлении.
При финансировании приобретения автомобиля с пробегом между
физическими лицами можно отметить следующие основные преимущества
продукта: первоначальный взнос от 0%; отсутствие страхования залога;
возможность проверки автомобиля по реестру залогового имущества;
проверка продавца по базе банкротов.
Сделка по данному продукту осуществлялась за один визит B центре
автокредитования банка и сопровождается сотрудником ВТБ24.
В 2017 году ВТБ24 продолжал активную реализацию Программы
государственного субсидирования автокредитов. По итогам года более 75%
кредитных продаж новых автомобилей осуществляется с привлечением
государственной субсидии. В сравнении с 2016 годом Банк профинансировал
по государственной программе на 38% больше автомобилей.
Одним из важнейших направлений бизнеса автокредитования
остается развитие совместных программ с автопроизводителями. В 2017 году
Банк запустил совместные программы автокредитования с Subaru и КАМАЗ.
43
Наибольшее количество автомобилей. профинансированных в кредит
через ВТБ24 в 2017 году было продано в Москве (25%); Санкт-Петербурге
(8%); Казани (5%); Краснодаре (5%); и Нижнем Новгороде (3%).
По итогам 2017 года Банк выдал более 153 тысяч ипотечных
кредитов. При этом ипотечный портфель банка (состоящий из ипотечных и
жилищных кредитов) составил 910 млрд рублей (в том числе
секьюритизированный портфель). Продемонстрировав годовой прирост на
уровне 17%. По состоянию на конец 2017 года ипотечный портфель банка
насчитывал более 650 тысяч действующих ипотечных кредитов.
В 2017 году ВТБ24 принимал активное участие в реализации
государственной программы поддержки жилищного кредитования, в рамках
которой предоставлял ипотечные кредиты на покупку жилья в новостройках
по льготной ставке от 11.4 годовых. Участие в данной программе обеспечило
около 50% всех выданных ВТБ24 ипотечных кредитов в 2017 году.
Активная позиция Банка B секторе ипотечного кредитования
строящегося жилья и сотрудничество с крупнейшими строительными
компаниями страны позволили клиентам приобрести новое жилье,
соответствующее всем современным требованиям по качеству. на
максимально выгодных условиях. включающих сниженную процентную
ставку по ипотечному кредиту и возможность приобрести жилье на более
ранней стадии строительства.
В 2017 году ВТБ24 продолжил удерживать лидирующие позиции по
кредитованию военнослужащих - участников накопительной ипотечной
системы, занимая около 30% рынка. В рамках этой программы было выдано
ипотечных кредитов на сумму более 16 млрд рублей.
Банк в 2017 году завершил масштабный н знаковый для ипотечного
рынка проект по приему на обслуживание ипотечного портфеля АО
«Агентство по ипотечному жилищному кредитованию» в рамках которого на
обслуживание в ВТБ24 было передано более 230 тысяч ипотечных кредитов.
44
В 2017 году ВТБ24 продолжил работу по поддержке заемщиков`
попавших в сложную финансовую ситуацию. За 2017 около 30% заемщиков`
имевших валютные и ипотечные кредиты. были переведены в рубли.
Одновременно с этим ВТБ24 активно участвовал в работе по помощи
ипотечным заемщикам по программе АИЖК. Данной программой
воспользовались более 700 ипотечных заемщиков.
В 2017 году ВТБ24 продолжил активное развитие в сегменте малого
бизнеса (далее МБ). Клиентская база МБ увеличилась на 8%. составив 370
тысяч клиентов.
В отчетном периоде Банк продолжил развитие транзакционной
модели бизнеса базовыми элементами которой явились наращивание
портфеля пассивов и увеличение комиссионного дохода. Объем портфеля
привлеченных средств увеличился на 16% и составил порядка 350 млрд
рублей. Комиссионный доход вырос по сравнению с 2016 годом на 17%.
В рамках программ кредитования ВТБ24 продолжил активное
сотрудничество с государственными структурами по поддержке малого
бизнеса:
объем выданных кредитов в рамках программ АО «МСП Банк» в
2017 году составил 0,5 млрд рублей;
по гарантии АО Корпорация «МСП»/ АО «МСП Банк» выдано
2.8 млрд рублей кредитных средств;
в рамках государственной программы по предоставлению
кредитных средств под поручительство региональных гарантийных фондов B
58 регионах были выданы 9.7 млрд рублей кредитных средств.
Всего в 2017 году в рамках программ с вышеперечисленными
организациями клиентам малого бизнеса предоставлены кредиты на 13 млрд
рублей. В линейке продуктов Группы для малого бизнеса в 2017 году
произошли обновления действующих пр0дуктов и появились новые
предложения:
45
Запущена новая линейка пакетов услуг для малого бизнеса.
Пакеты модифицированы с учетом потребностей действующих и
потенциальных клиентов.
Внедрен специальный пакет услуг для клиентов с зарплатным
проектом.
Реализовано сопровождение специальных счетов
саморегулируемых организаций в области строительства.
Запущен сервис «Подготовка документов для регистрации ИП и
ООО».
На сеть банка тиражирована модель продаж участникам
внешнеэкономической деятельности (ВЭД). Децентрализованная модель
продаж и персонального обслуживания клиентов по валютному контролю и
ВЭД в 2017 году продемонстрировала значительный рост доходов от
валютных операций +72%` портфеля паспортов сделок +42% и количества
активных клиентов +3%.
Расширены возможности сервиса «Онлайн конверсии» в Бизнес-
онлайн: время проведения сделок расширено с 16:00 до 23:50 времени
любого филиала. Реализованы опции конверсии с использованием
овердрафта и продажи валюты нерезидентами. Реализована услуга
«Резервирование счета». Сервис позволяет клиенту дистанционно
зарезервировать номер счета (и начать предоставлять платежные реквизиты
своим партнерам и контрагентам). После этого, при обращении в отделение
банка. клиент предоставляет комплект документов и получает
полнофункциональный доступ к своему ранее зарезервированному счету.
B рамках борьбы с сомнительными операциями внедрена комиссия за
переводы юридических лиц физическим лицам с прогрессивной шкалой
комиссии от суммы перевода.
На базе системы «ВТБ24 Бизнес-Онлайн» реализован магазин
небанковских сервисов - Маркет-плейс. Сервис позволяет ознакомиться с
услугами партнера; получить стоимостное предложение; оставить заявку на
46
подключение или оплатить услугу и, тем самым автоматически подключить
себе услугу партнера. Среди партнеров: Яндекс, Сassby, 1C, UMI,
Ростелеком, ТАСС, THI.
B «ВТБ24 Бизнес-Онлайн» внедрены электронные формы заявлений
клиента на оказание срочных и консалтинговых услуг валютного контроля.
На базе системы «ВТБ24 Бизнес-Онлайн» реализована Гостевая зона
(небанковские сервисы + предзаявка на регистрацию).
Состав и структура кредитов, предоставленных банком (без учета
просроченной задолженности), по категориям заемщиков представлены в
таблице 1.
Таблица 1
Состав и структура кредитов, предоставленных Банком «ВТБ 24»
(ПАО) (без учета просроченный задолженности)
Категории
заемщиков
2015
2016
2017
Изменения
в
структуре
2017г. к
2015г.
(+/-)%
Сумма,
млн.
руб.
В %
к
итогу
Сумма,
млн.
руб.
В %
к
итогу
Сумма,
млн.
руб.
В %
к
итогу
Банки
600324
28
835246
36,1
798595
31,9
3,9
Органы
государства,
государственн
ые
организации и
предприятия
27
0
36
0
33
0
0
Негосударствен
ные
предприятия и
организации
188477
8,8
153854
6,6
170444
6,8
-2
Население
1283540
59,9
1269312
54,8
1479995
59,2
-0,7
Прочие
заемщики
71555
3,3
57434
2,5
53030
2,1
-1,2
Предоставленн
ые кредиты,
всего
2143923
100
2315882
100
2502097
100
Так, в 2017 году предоставленные кредиты всего составили 2502097
млн.руб., что на 186215 млн руб. больше уровня 2016 года. Наибольшую
долю в составе кредитов в анализируемом периоде занимают кредиты
населению (59,2 % в 2017 году). При этом следует отметить, что в период
48
Состав и структура предоставленных кредитов банком по срокам (без
учета просроченной задолженности) представлены в таблице 2.
Таблица 2
Состав и структура предоставленных кредитов Банком «ВТБ 24»
(ПАО) по срокам (без учета просроченной задолженности)
Сроки
предоставления
2015
2016
2017
Изменения
в
структуре
2017г. к
2015г.
(+/-)%
Сумма,
млн.
руб.
В %
к
итогу
Сумма,
млн.
руб.
В %
к
итогу
Сумма,
млн.
руб.
В %
к
итогу
Овердрафт, до
востребования,
на 1 день
88821
4,1
91700
4,0
95839
3,8
-0,3
До 30 дней
66000
3,1
9509
0,4
15000
0,6
-2,5
31-90 дней
57961
2,7
27681
1,2
6493
0,3
-2,4
91-180 дней
50565
2,4
17771
0,8
23250
0,9
-1,4
181 день - 1 год
6718
0,3
8241
0,4
15123
0,6
0,3
1-3 года
477984
22,3
531653
23,0
324528
13,0
-9,3
Свыше 3-х лет
1395874
65,1
1629327
70,4
2021864
80,8
15,7
Предоставленные
кредиты всего
2143923
100
2315882
100
2502097
100
Наибольшую долю в структуре предоставленных кредитов по срокам
в анализируемом периоде занимали кредиты, предоставленные на срок
свыше 3-х лет. В 2017 году данный показатель составил 2021864 млн.руб.
(80,8 %).
При этом следует отметить, что доля показателя в периоде 2015–2017
гг. увеличилась в среднем на 15,7 %. Второе место по доле, занимаемой в
структуре предоставленных кредитов, принадлежит кредитам,
предоставленным на срок от 1 года до 3-х лет. В 2017 году их размер
составил 324528 млн. руб. (13 %).
При этом следует отметить, что доля показателя в анализируемом
периоде в среднем снизилась на 9,3 %. Наименьшую долю в структуре
предоставленных кредитов занимают кредиты, предоставленные на срок от
31 до 90 дней. Их доля в структуре в 2017 году составила 0,3 %, при этом в
среднем за анализируемый период она снизилась на 2,4 %.