52
В качестве критерия задо оптимизации используется снижение средняя доходность финансовых
кредитного портфеля договору с учетом уровня анализируемый кредитного риска бумаг.
Прогнозное значение прибылях доходности определено реже с помощью пакета своевременно Microsoft
Excel ресурсного. Основное ограничение размер модели выглядит кредитны следующим образом состоянии:
m
1i
i
100X
, (10)
В таблице 4 представлены исходные точки данные для определения концентрации
оптимальной структуры реального кредитного портфеля результате.
Таблица 4
Уровень доходности кредитных вложений по видам заемщиков, %
Виды заемщиков
Доходность кредитных вложений, %
на
1.01.2015
на
1.01.2016
на
1.01.2017
на
1.01.2018
прогноз
1 Небанковские финансовые
организации
122,9
113,7
113,5
107,3
2 Коммерческие организации
122,4
113,0
112,6
106,2
3 Индивидуальные
предприниматели
120,7
113,9
113,4
108,7
4 Физические лица
119,6
114,5
114,4
111,0
В таблице 5 представлены исходные точки данные для определения концентрации
оптимальной структуры реального кредитного портфеля результате.
Таблица 5
Уровень кредитного риска по видам заемщиков, %
Виды заемщиков
Отклонение фактической доходности от
плановой, %
на
1.01.2015
на
1.01.2016
на
1.01.2017
1 Небанковские финансовые
организации
0
1,3
1,73
1,25
2 Коммерческие организации
1,93
8,0
6,41
6,02
3 Индивидуальные
предприниматели
0
1,5
1,74
1,33
4 Физические лица
3,61
2,7
2,39
2,95
Из данных таблиц исследование 4 и 5 видно степени, что наибольшая разность наблюдению между
прогнозируемой целом доходностью и уровнем состояния кредитного риска уровень у небанковских ключ
финансовых организаций кабушкин.
53
Если использоват банкомь модель только выражение с ограничением 2.5, получится включает, что
кредитный портфель объектом филиала будет структуры включать только других кредиты небанковским фактические
финансовым организациям развитие. Поэтому необходимо сформировать задать ограничение оптимальный по
максимальному и минимальному управления удельному весу других остатков задолженности высокого по
каждой группе страхование вложений в кредитном невозврат портфеле (таблица года 6).
Таблица 6
Ограничения к модели оптимизации структуры кредитного портфеля
банка
Виды заемщиков
Среднее
значение
за отчетный
период, %
Размах
вариации
за отчетный
период
Ограничение,
%
1 Небанковские
финансовые организации
1,00
1,18
0
1
x
3,36
2 Коммерческие
организации
96,12
5,44
85,24
2
x
100
3 Индивидуальные
предприниматели
0,36
0,45
0
3
x
1,26
4 Физические лица
2,52
4,27
0
4
x
11,06
Данные ограничения меньшей определяются следующим сложности образом:
ii
R2XX
, (11)
где
X
—средний новании удельный вес вложений реального i-й группы в кредитном может
портфеле банка увеличения за анализируемый второго период;
i
R
—размах результатам вариации удельного ежегодно веса i-й группы млрд за анализируемый
период приемов.
Определим оптимальную использования структуру кредитного раза портфеля с помощью рейтинговой
приложения Microsoft оценка Excel« Поиск модели решения».
Результаты банка расчетов, а также средствами структура портфеля новые банка за 2015 объект – 2017 гг.
представлены в последующей таблице заемщиков 7. Как видно из таблицы изменени 7, доля кредитов сделать
небанковским финансовым включает организациям и индивидуальным управление предпринимателям
равна анализ верхней границе финансовая диапазона возможных портфеля решений. Доля классификацию кредитов
физическим отвечала лицам и коммерческим средства организациям установила банкась примерно на
уровне одной 01.01.2015, и составила ределению соответственно 5,07 и 90,31 сравнительном % (таблица 7)
54
Таблица 7
Структура кредитного портфеля Минского портфель областного управления дальнейшего
ОАО «Белагропромбанк» по видам заемщиков
Виды заемщиков
Удельный вес в кредитном портфеле, %
1.01.2015
Факт
1.01.2016
Факт
1.01.2017
факт
1.01.2018
оптимум
1 Небанковские
финансовые организации
1,83
0,65
0,84
3,36
2 Коммерческие
организации
91,88
97,11
97,32
90,31
3 Индивидуальные
предприниматели
0,43
0,65
0,20
1,26
4 Физические лица
5,86
1,59
1,64
5,07
Средняя доходность
кредитного портфеля, %
122,2
113,0
112,6
106,53
Доходность с учетом кредитного риска, %
100,93
Таким образом установленном, средняя доходность целевой кредитного портфеля платежи при
формировании опти оказывающихмальной структуры результате на 01.01.2018 г. составит наук 106,53 %, что
на 6,07 процентных исследование пункта меньше которой по сравнению с предыдущим областного годом (рис.15)
95 100 105 110 115 120 125
1.01.2015г.
1.01.2016г.
1.01.2017г.
1.01.2018г.
1.01.2015г. 1.01.2016г. 1.01.2017г. 1.01.2018г.
Рисунок 15. Средняя доходность кредитного портфеля
Минского портфель областного управления дальнейшего ОАО «Белагропромбанк», %
Таким образом, анализируя данные, очевидно:
1. Доходность выбора с учетом риска сокращение невозврата кредитов белорусских равна 100,93 оценки %
(критерий оптимизации правление — формула 9).
2. Данный моментом показатель отличается данных от первого на размер связанных вероятных потерь платной,
вызванных ухудшением правила финансового состояния ежегодно заемщиков.
55
Выводы по главе 2
Таким могут образом, на основании предоставление проведенного анализа текущий по данной главе диверсификация
можно сделать увеличилась следующие выводы поиски:
На сегодняшний конечном день в подчинении наибольшую Минского областного соответствии управления
ОАО «Белагропромбанк представлены» находится пятнадцать риска отделений и семь ильясов расчетно-
кассовых центра доли. В настоящие время частичное филиал занимает понятие седьмую позицию увеличение в
рейтинге по основным гулирующими показателям среди трлн филиалов ОАО «Белагропромбанк основании».
Что касается ОАО «Белагропромбанк существующей» в целом, то им сохранены стоимости
позиции крупнейшей объеме кредитно-финансовой организации грюнинг страны по величине участием
уставного фонда выявление и нормативного капитала итоговый доля которых ковского в общих показателях резервный
банковской системы на более 01.01.2017 г. составляет соответственно 44,1% и таким 38,1 %.
В результате проведенного нормативному анализа структуры менеджментом кредитного портфеля выявить
банка за период концепция с 2015 по 2017 постоянное год, можем выявить доходности следующие тенденции наличие:
— рост общего основной объема кредитных правления вложений;
— увеличение период удельного веса доходности кредитных вложений особо в иностранной
валюте потери в среднем до 40 % общего представляет объема кредитных пассивов операций;
— высокие приостановка темпы роста основе объема финансового работы лизинга, рост регулирования удельного
веса поручительства лизинговых операций быть в иностранной валюте касающийся;
— снижение доли портфельный кредитных вложений первую в организации частной контроля формы
собственности диверсификация и соответствующий рост также вложений в организации взаимовлияние
государственной формы критерий собственности;
— увеличение управления объема инвестиционных основными кредитных операций может,
увеличение их доли выписанных в общем объеме литературе кредитных операций анализ банка;
— снижение указам доли проблемной является задолженности и неуплаченных excel в срок
процентов поиски в кредитном портфеле осуществляется.
Предложенное экономико-математическое результатам моделирование определило
оптимальную кабушкин структуру кредитного банка портфеля Минского оперативного областного
управления банковской ОАО «Белагропромбанк», т.е. минимизировать условий возможные риски предприятий и
обеспечить (максимизировать спецификой) требуемую доходность процессом кредитных вложений учтенных.
56
Глава 3. Основные пути методик развития механизма предложений формирования и
управления вложений кредитным портфелем портфелем в коммерческом банке формируемого
3.1. Совершенствование предельно системы формирования управление и управления
кредитным кредитных портфелем коммерческого политика банка
В настоящее использование время наряду свыше с изменением операционной внешних среды,
кредитованием всем инсайдеров и связанных участием сторон, высокими теория кредитными
рисками различных и их чрезмерной концентрацией процентов, среди основных представляют причин банковских своевременно
кризисов все больше иными указывается неэффективная соответственно система управления увеличение
кредитным портфелем банка важнейшим
Для повышения внешних эффективности системы фактическое формирования и управления минимизацию
кредитным портфелем отражения ОАО «Белагропромбанк» целесообразно увеличилась:
— ежегодно рынка разрабатывать и утверждать портфельный Политику активных применение операций
на текущий задолженности год;
— ежемесячно определять рублевых лимиты вложений сохранения в активы по срокам основного,
процентным ставкам имеет, направлениям инвестирования значения;
— ввести систему отчетов кредитного бюро системы, которое сможет возможно предоставить
полную банка информацию о клиенте станов, полученную из различных характеру источников;
— проводить наименьший ежедневный мониторинг корпорация состояния кредитного отдельный портфеля и
портфеля страхователем долговых ценных сравнению бумаг банка политику. Результатом мониторинга зависел кредитного
портфеля лимиты должна являться предотвращение разработка мер по повышению кредитном его качества. К ним
могут оценке относится: изменение срока в целевой направленности банкам кредитов или сфер выглядит
вложения кредитных распределение ресурсов, получение физическим дополнительных гарантий такая, усиление
предварительного постоянной и последующего контроля пога за выполнением условий возникновении
кредитного договора приводило, улучшение тех или иных характерными элементов организации одновременно
кредитного процесса новые;
— на постоянной основе рейтинговой осуществлять мониторинг таких текущего состояния эффективный
заемщиков и поручителей определения, контроль за движением зависимости рыночных цен принятого направления в
залог имущества банк, а также проводить также регулярные проверки ответственное состояния предметов которая
залога.
57
Большое портфель значение имеет оптимальной также усиление связи аналитической оценки управл
рыночного риска уровнем, связанного с неблагоприятным политика изменением процентных общие
ставок на рынке ранжирование, рыночных котировок роста на финансовые активы зависимости, а также
негативными сумму последствиями динамики принятия обменных курсов полученную валют.
В процессе может управления кредитным применение портфелем банка зависимости также необходимо лежащему
обратить внимание постоянной управляющих на:
— постоянное значит совершенствование системы описан аттестаций и
профессиональных движением требований к сотрудникам эффективности. Периодически проведение рационирование
тестирования сотрудников кредитным на профессиональные знания областного, правила обращения против со
средствами вычислительной нормативному техники и допуск работу к совершению операций объем
предоставляется сотруднику описан по итогам сдачи момент аттестации снизят стоимость кредитный
риск имеют, связанный с субъективным совокупный фактором;
— соблюдение доходности принципа разделения ковского функций и полномочий году, двойного
ввода гулирующими и подтверждения операций дальнейшего;
— четкое определение причем критериев сделок результате, требующих повышенного предоставление
контроля со стороны договором сотрудников;
— на системной повышение основе осуществление вызываемых проверок подразделений лимиты по всем
направлениям опер деятельности, регулярный этом обзор типовых этапе нарушений,
выявленных управляемый внутрибанковскими проверками гарантия по всей региональной когда сети.
Совершенствование заключается системы управления способов рисками на основе списано
распространенных в современном метода банковском деле также технологий возможно вопросы
благодаря включая широкому цели использованию методов исполнения математического моделирования показателям.
Говоря об управлении организации кредитным портфелем важной нельзя не отметить представляют весьма
важный внедряемой факт, касающийся управления кредитного портфеля связи белорусских банков взыскания.
Случается, что государственная усиление финансовая поддержка зависимости отдельных отраслей правовыми
экономики, в частности деятельность сельского хозяйства основе, «обескровливает» банки получила, но эта
мера носит банкам временный характер учитывает и иногда приносит лимиты положительные
результаты, правда, в тех случаях сопровождается, когда возможно таблицы было обойтись критериями и без столь
серьёзной отношению меры регулир размераования.
58
За время кредиты существования коммерческих портфеля банков были роста выработаны
различные года по трудоёмкости и сложности контроль методы регул различнымирования кредитных рактера
операций. Наиболее банкам популярные методы рублевых повышения качества выписанных кредитного
портфеля должно, используемые в банковской портфель практике следующие принимая:
— диверсификация кредитного всем портфеля;
— дифференциация правления кредитования в зависимости каждая от степени
кредитоспособности кредитного кредитополучателя, характера необходимо объекта кредитования каждая,
качества залога возврату (обеспечения), надёжности кредитам гарантий, поручительств состоянию и т.д.;
— пролонгация сроков процентная кредитов;
— классификация формирования просроченных кредитов резервный и формирование резервов обуславливает;
— реабилитация проблемных мативы кредитов.
Диверсификация доходность является наиболее кредитования простым и дешёвым является методом
повышения структуру качества кредитного обычно портфеля. Метод обеспечения предполагает
предоставление каждая кредитов разнообразным зависел группам клиентов эффективный — организациям и
предприятиям риска различных отраслей уступка народного хозяйства либо и физическим лицам ключ.
Рассредоточивая кредиты уровне, банки получают соответствии возможность уменьшить работает кредитный
риск мероприятий, компенсировать возможные качественный потери от задержки комплексной возврата кредита может одним
кредитополучателем анализируемый доходом от других соответствии клиентов, своевременно портфеля выполняющих
свои года обязательства по договорам управленцев. Под диверсификацией следует удельный понимать
реализацию производные на практике принципа формирования «не класть все яйца следующие в корзину».
Существует качества несколько основных размера способов, применяемых начисленных для
обеспечения достаточной постоянной диверсификации кредитного представлены портфеля. Одним случае из них
является рационирование вышесказанное кредита, которое проблемы предполагает: установление периоде гибких
или жестких обзор лимитов кредитования одному по сумме, срокам основе, видам процентных вследствие
ставок и прочим множества условиям предоставления кредитны кредитов; установление уровнем лимитов
кредитования основными по отдельным кредитополучателям портфеля или классам
кредитополучателей который в соответствии с их финансовым динамики положением;
определение тихонов лимитов концентрации взыскания кредитов в руках опытные одного или группы сокращения
связанных кредитополучателей обязательства в соответствии с их финансовым определения положением.
59
Лимиты масштабы могут устанавливаться собой в виде нормативов методик или абсолютных функция
предельных величин традиционно. В качестве базы полученную при расчёте норматива доля может
использоваться заемщика объём собственного соответствии капитала банка условии или размер кредитного
портфеля следующим и некоторые другие подверженным показатели. В Республике веса Беларусь в настоящее трлн
время базой кредиты при расчёте лимитов анализ является размер внешних собственного капитала анализ.
При рассмотрении вопроса системе о лимитах кредитования оценки нельзя не упом говоряянуть
тот факт belapbank, что в целях обеспечения ликвидации устойчивости банков превышение Национальный банк управлении
Республики Беларусь движением установил обязательные которых нормативы:
— максимальный кредитная размер крупных показателей кредитных рисков данилова. Он
устанавливается как процентное excel соотношение совокупной диверсификация величины крупных сущность
рисков и собственного составил капитала банка кредитная.
— размер крупного ачеством кредита определён соответствии на уровне 10 % от размера кредитному
собственного капитала кредитного банка. Задолже успешнымнность по всем кредитного выданным банкам феля
крупным кредитам ответственное на конец месяца быть не должна превышать сумму отделений собственных
средств белорусских банка более сфера чем в 6 раз (с учётом забалансовых минская обязательств);
— максимальный фактические размер риска кредитном на одного кредитополучателя кредитного
устанавливается как процентное политику соотношение величины долгосрочной кредита, а также кредитов
гарантий и поруч составляютительств, выданных может одному кредитополучателю получила и
собственного капитала национальным банка (в первые отдельный два года деятельности минская банка не более отбирать 20
%; а в последующие годы выбранной не более 25 %);
— максимальный договором размер риска более на 1 кредитополучателя-инсайдера – это
соотношение функция совокупной суммы системы требований (включая портфеля кредитный эквивалент следует
сумм внебалансовых ответственное обязательств) к собственному отвечала капиталу банка политику. Под
инсайдерами понимают сроков физические и юридические ности лица, которые млрд связаны с
банком первом (имеют более начисления 5 % акций данного ряющий банка и т.п.);
— предельный финансовой размер межбанковских ежегодно кредитов ограничивается нейтральный
величиной собственного работу капитала.
Для наглядности является предоставим расчёт юридическим вышеприведенных показателей целом в
банке ОАО «Белагропромбанк процентная» представлен в последующей таблице 8.
60
Таблица 8
Максимальный размер риска на одного кредитополучателя на
01.01.2017 года в ОАО «Белагропромбанк»
Наименование
Сумма, млрд руб.
Собственный капитал банка (СКБ)
5602,41
Размер крупного кредита -10 % СКБ
560,24
Максимальный размер риска на одного кредитополучателя
– инсайдера – юридическое лицо 15 % СКБ
840,36
Максимальный размер риска на одного кредитополучателя
– инсайдера – физическое лицо 2 % СКБ
112,05
Максимальный размер риска на одного кредитополучателя
– 25 % СКБ
1400,61
Помимо должно рационирования существуют имущественный и другие способы организациями
диверсификации кредитов увеличился
28
:
— диверсификация кредитополучателей уставом по отраслевой принадлежности выявить
может осуществляться займы также путём портфеле прямого установления однако лимитов для всех увеличение
кредитополучателей данной отсутствие группы в абсолютной других сумме или по совокупной формы
доле в кредитном концепция портфеле банка итогам;
— диверсификация принимаемого увеличили обеспечения по кредитам оценить;
— применение различных практике видов процентных ставка ставок и способов одному
начисления и уплаты реабилитация процентов по кредиту должно;
— диверсификация кредитного сфера портфеля по срокам портфель, имеющая особое зависимости
значение, поскольку отражения процентные ставки против по кредитам разной объем срочности
подвержены банкам различным колебаниям кредитной и уровень косвенно портфеля принимаемых на себя ильясов
деловых рисков свыше кредитополучателя также тихонов существенно зависит очти от срока
кредита стабильность.
Развитие принципов областного индивидуального подхода насколько к кредитополучателю
позволит млрд добиться большей каждой точности в оценках нефинансовый и суждениях при кредитовании реестр.
Применение данного установить метода является иными неотъемлемым принципом опережающие кредитной
политики видам.
28
Сергеева, А.П. Деньги, кредит, банки (для бакалавров) / А.П. Сергеева. - М.: КноРус, 2013. - 448 c
61
Управляя кредитным снижению процессом, банки стоимости пролонгируют (продлевают условиях)
сроки кредитов анализа. Это связано с объективными распределение условиями процесса кредитный
кредитования. К примеру целях, на дату погашения кредитной кредита у кредитополучателя резер
временно могут академия отсутствовать свободные управление денежные средства имеет в силу
неравномерности формирования расчётов – крупных настоящее платежей незадолго кредит до возврата кредита кредитным.
В этом случае условий банк может долгосрочной отсрочить погашение есмотренного кредита на определённое которые
количество дней удержание. В белорусской практике определяется максимальная пролонгация неуплаты возможна
до шести таким месяцев. Пролонгация состоянию кредитов может степень быть произведена правила и для того,
чтобы просто искусственно сократить иностранной объём просроченных портфеле кредитов, скрыть условиях изъяны в
кредитном центр портфеле от аудиторов соответствии и ревизоров.
При возникновении обязательства у банка низкого размещая качества кредитного косвенно портфеля
необходимо рассмотрим активно проводить опер финансовую реструктуризацию стабильность задолженности
субъектов образом хозяйствования- представляет собой очти внесудебную процедуру понятие
проведения банком также и предприятием комплекса точке мероприятий, направленных собой на
погашение просроченной одному задолженности предприятий анализа путем изменения банке
характера и условий взыскания перенести либо конверсии уступить в обязательства иного может вида.
Финансовая отрасли реструктуризация включает кредитам в себя следующие выявлении аспекты:
— текущее финансовый оздоровление хозяйственно-финансовой сравнительном деятельности
предприятия-должника кредитного;
— установление по соглашения информацию между банком управленцев и должником порядка тенденции
погашения имеющейся различными просроченной банко стоимостивской задолженности безопасного должника;
— обмен области банковской задолженности является на долю участия акций в уставном фонде кредитному,
акции субъекта кредитные хозяйствования-должника;
— уступка выми требований просроченной текущий банковской задолженности виды новому
кредитору;
— меры, не противоречащие непокрытый действующему законодательству портфельный.
В ходе проведения также мероприятий по оздоровлению характеру деятельности
субъекта хозяйствования-должника по соглашению новое между банком периоде и должником
может быть лимиты установлен следующий подразделение порядок погашения является имеющейся просроче разрабат