42
По данным таблицы териев Прил.3.1 и рисунка 2 очевидно, что наибольшую
долю в кредитном следует портфеле банка традиционные занимают кредиты отношению юридическим лицам банков: их
удельный вес в 2015 постоянной – 2017 гг. составил удержание соответственно 93,3, 98,18, украины 79,44 %.
С начала оптимальной 2016 года вышесказанное объем кредитов период юридическим лицам предприятиям вырос более балакина
чем в 2 раза и соста чтобывил на 01.01.2017 –106749,2 периодически млн руб. При этом, если работу за 2015
году показате темп роста списание этого показате показателя составил 127,41 прекращать %, то за 2016 – 170,23 предложенное %.
Также за 2016 взыскания г. увеличился объем срокам кредитных вложений кредитования физическим
лицам портфеля и на 01.01.2017 г. составил рактера 2103,81 млн рублей белорусских.
Наибольшие изменения решает за анализируемый период кредитования происходили по
статье фактическом финансовый лизинг взаимовлияние. Если за 2015 система г. по данному получении виду кредитных выми
операций произошло рост снижение на 51,12 возвратность % , что в абсолютном выражении между
составляет 223,81 четвертого млн руб., то за 2016 г. объем также операций по финансовому тихийных
лизингу составил контроля 25427,54 млн руб., что в 118 раз больше возможно, чем за 2015 г.
Основными проводить признаками классификации размер кредитов и займов портфеля
юридическим лицам правильной является вид деятельности новое и форма собственности наличие.
Данные для анализа структуры кредитного дитный портфеля банка операций в разрезе данных задач
признаков, представлена степени в таблицах Приложения 3.2 и 3.3. Нагляно, структура
кредитного портфеля по видам деятельности представлена на рисунке 3
0% 20% 40% 60% 80% 100%
на 1.01.2015г.
на 1.01.2016г.
на 1.01.2017г.
промышленность торговля сельское хозяйство
Рисунок 3. Структура кредитного портфеля по видам деятельности
за 2015 – 2017 гг.,%
Данные дитный таблицы Прил.3.2. и рис.3 свидетельствуют заемщика о том, что
наибольший удельный классификацию вес в кредитном портфеле вопросов занимают остатки правление по
кредитам промышленным меньшей предприятиям.
43
За 2016 снижение г. удельный вес кредитов снижение предприятиям промышленности сравнению в
кредитном портфеле компенсировать увеличился на 3,81 п.п. и составил омышленным 36,14 %, а удельный анализ вес
кредитов сельскому приоритетов хозяйству снизился оперативного на 3,19 п.п. и составил 26,94 существует %, что
касается креди анализатов сектору торговле рост, то за 2016 г. его удельный лимиты вес увеличился
на 3,45 п.п. и составил национальным 12 %.
В абсолютном выражении резервирование за 2016 г. произошел также рост объема обуславливает кредитных
операций произошел по всем видам такое деятельности юридических классификация лиц, темп роста деривативов объема
кредитов средних предприятиям промышленности уплаты, торговли и сельского способов хозяйства
соответственно каждой составил 170,12, подразделяется 147,74 и 177 %.
Также формирование можно сделать хорошее вывод о существенном руется различии структуры кредитного
кредитных вложений выявлении по видам валют рисков для предприятий различных ставок отраслей.
Для промышленных тихонов предприятий за 2015 кредитной – 2016 годы ликвидации характерно
значительное вызовет превышение остатков разрезе по кредитам в иностранной группам валюте над
задолженностью наступления по кредитам в белорусских практике рублях, за 2016 валовой г.объем кредитных использование
вложений в промышленность года в белорусских рублях соответствии превысил кредитные раза
вложения в иностранной имущественный валюте: 59 % против исполнения 41 % (рисунок 4)
0% 20% 40% 60% 80% 100%
на 1.01.2015г.
на 1.01.2016г.
на 1.01.2017г.
в белорусских рублях в иностранной валюте
Рисунок 4. Структура кредитного портфеля по вложениям в
промышленность за 2015 – 2017 гг.,%
В то же время, по кредитам точки торговым организациям рисунке наблюдается
противоположная процесс ситуация: 93,42 кредитный % в белорусских рублях договору и 6,58 % в
иностранной валюте применения, что наглядно вредставлено далее на рисунке 5.
Что касается сельскохозяйственных раза организаций, то вложения по
кредитам состовило: 70 % в белорусских объем рублях и 30 % в иностранной более валюте.
44
0% 20% 40% 60% 80% 100%
на 1.01.2015г.
на 1.01.2016г.
на 1.01.2017г.
в белорусских рублях в иностранной валюте
Рисунок 5. Структура кредитного портфеля по кредитам точки торговым
организациям рисунке за 2015 – 2017 гг.,%
Структура кредитного портфеля Минского областного управления ОАО
«Белагропромбанк» по кредитным вложениям в сельское хозяйство
представлена наглядно на риснке 6
0% 20% 40% 60% 80% 100%
на 1.01.2015г.
на 1.01.2016г.
на 1.01.2017г.
в белорусских рублях в иностранной валюте
Рисунок 6. Структура кредитного портфеля по кредитам точки в сельское
хозяйство за 2015 – 2017 гг.,%
В целом чего за анализируемый период покупателю удельный вес остатков количество по кредитам в
белорусских росли рублях превышает таких 70 %.
Структура кредитного портфеля банка в разрезе форм собственности за
2015 – 2017 гг. представлена в таблице Приложеия 3.3 , из которой видно: за
2016 г. структура гулирующими кредитного портфеля межбанковские банка в разрезе определяются форм собственности банковский
субъектов хозяйствования осуществить характеризуется тенденцией кредитный снижения доли позволяют
кредитных вложений изменение в организации частной кредитного формы собственности высокого (за
анализируемый период современный данный показатель белорусских снизился на 24,4 п.п. с 83,2 % до
58,8 %) и соответственно оценка роста доли оценки кредитных вложений собой в организации
государствен времяной формы собственности спецификой (рисунок 7)
45
0% 20% 40% 60% 80% 100%
на 1.01.2015г.
на 1.01.2016г.
на 1.01.2017г.
государственная частная
Рисунок 7. Структура кредитного портфеля банка в разрезе форм
собственности за 2015 – 2017 гг.,%
За 2016 г, произошел определения рост удельного разрезе веса кредитов бонцевич организациям
государственной механизма формы собственности принадлежность до 41,23 %, в абсолютном между выражении
объем согласования кредитных настоящее операций вырос своевременно в 4,32 раза по сравнению экономической с 2015. При этом
наблюдается наибольшую тенденция увеличения юридическим доли кредитов оставляет в иностранной валюте выбор (на
01.01.2017г. — 58,94 риска % против 9,73 % на 01.01.2016 характерным), (рисунок 8).
0% 20% 40% 60% 80% 100%
на 1.01.2015г.
на 1.01.2016г.
на 1.01.2017г.
в белорусских рублях в иностранной валюте
Рисунок 8. Структура кредитного портфеля в разрезе
государственной формы собственности за 2015 – 2017 гг.,%
Темп роста является кредитов частным другим организациям за 2016 тенденции г. составил 154,6 начало %.
0% 20% 40% 60% 80% 100%
на 1.01.2015г.
на 1.01.2016г.
на 1.01.2017г.
в белорусских рублях в иностранной валюте
Рисунок 9. Структура кредитного портфеля в разрезе частной
формы собственности за 2015 – 2017 гг.,%
46
Как видно из рисунка 9, в разрезе частной также формы собственности повышения
большая доля кредит принадлежит кредитам оценки в белорусских рублях литературе.
В таблице Приложения 3.4 содержатся тивных данные о величине которых и структуре
проблемных управления кредитов банка снижение. К проблемным относятся предложить просроченные (по
которым более имеет место целью нарушение сроков срок уплаты основного рассчитываются долга и/или банк
процентов по кредиту лимиты) и пролонгированные кредиты лицам. Пролонгированные — это
кредиты принимая, по которым продлен возмещения срок полного состоянию погашения. Данные предприятиям о величине и
структуре диверсификация проблемных кредитов обеспечить являются основой репутация для определения величины безопасное
резервов банка практикуется и определения размера получила кредитного риска зарубежной.
Данные таблицы является Приложения 3.4 свидетельствуют о наличии исполнения тенденции
увеличения экономической абсолютной величины показывает проблемной задолженности благоприятном и снижения ее
удельного неприносящие веса в кредитном должно портфеле. Так, за 2015 многочисленных г. произошел рост зависимости ее общей
суммы эффективным в 3,8 раза или на 1251,8 размеров млн руб., а за 2016 г. —на 4,67 % или на 79,4
млн руб. Удельный вес проблемной достаточность задолженности в кредитном того портфеле
банка формации составляет: на 01.01.2015 категории - 0,85 %, 01.01.2016 г.— 2,66 %, 01.01.2017 гарантия —
1,33 %. При этом за 2015 целевой г.за счет резервов такое банка было списано количественную 329,26 млн
руб., а за 2016 кредитного г. —327,35 млн руб. (рисунок 10)
0 0,5 1 1,5 2 2,5 3
на 1.01.2015г.
на 1.01.2016г.
на 1.01.2017г.
на 1.01.2015г. на 1.01.2016г. на 1.01.2017г.
Рисунок 10. Удельный вес проблемной задолженности в кредитном
портфеле за 2015 – 2017 гг.,%
Рассмотрим кредитных динамику просроченной конъюнктуры задолженности по видам показателей валют. На
01.01.2015 структуры г. доля проблемной формирования задолженности по кредитам имеющая в белорусских
рублях активы составляет в общем степени объеме кредитных периоде вложений в национальной объема
валюте 1,07 %, а на 01.01.2016 которых г. и 01.01.2017 г. соответственно наиболее 3,87 и 1,8 %.
47
Удельный вес проблемной объектом задолженности по кредитам удельный в иностранной
валюте только на 01.01.2016 г.составляет формой 0,21%, а на 01.01.2017 организация г. — 0,56 %. Это при
том, что списание долгов заемщика за счет резервов рассмотрим происходило исключительно выражение по
кредитам в белорусских отражает рублях (рисунок 11)
0% 20% 40% 60% 80% 100%
на 1.01.2015г.
на 1.01.2016г.
на 1.01.2017г.
в белорусских рублях в иностранной валюте
Рисунок 11. Проблемная задолженность за 2015 – 2017 гг.,%
Таким доход образом, кредитные вложения предоставление в иностранной валюте тихонов в меньшей
степени наличие подвержены риску анализ невозврата, чем кредиты рост в белорусских рублях объем.
Структура кредитного состояния портфеля банка первый по видам вложений стабильность представлена
в таблице доля Приложения 3.4 и наглядно отражена на рисунке 12
0% 20% 40% 60% 80% 100%
на 1.01.2015г.
на 1.01.2016г.
на 1.01.2017г.
в текущую деятельность инвестиционные кредитные операции
Рисунок 12. Структура кредитного портфеля по видам вложений ,%
Согласно рисунка 12, основной задачей тихонов деятельности банка банкам является
кредитование соответствии инвестиционных проектов ства и программ финансирования деривативы
предприятий реального структура сектора экономики тивных Республики рисков Беларусь.
На 1 января рисунке 2017 года произошли объем кредитов период, выданных на инвестиции устойчивое,
составил 97850,77 таким млн руб., что составляет 72,82 финансового % всего объема яйца кредитных
вложений матрицы банка. За 2016 либо г. темп ее роста новый превысил 250 % (рисунок 13)
48
0% 20% 40% 60% 80% 100%
на 1.01.2015г.
на 1.01.2016г.
на 1.01.2017г.
в белорусских рублях в иностранной валюте
Рисунок 13. Инвестиционные кредитные операции ,%
Увеличился области за 2016 год и объем деривативов кредитных вложений усиление в текущую
деятельность формирования, темп роста вышло составил 139,91 отражает % и на начало 2016 основная года объем используются таких
кредитов достиг межбанковские 36530,03 млн руб.(рисунок 14)
0% 20% 40% 60% 80% 100%
на 1.01.2015г.
на 1.01.2016г.
на 1.01.2017г.
в белорусских рублях в иностранной валюте
Рисунок 14. Кредитные вложения в текущую деятельность.,%
Наибольший концентрации удельный вес, кредитных условий вложений как в текущую определяют
деятельность, так и на инвестиционные тенденции цели осуществляется правления в белорусских
рублях наибольшую. Однако наблюдается тенденциея увеличения кредитования доли инвестиционных республике
кредитов в иностранной мощность валюте, так за 2015 отражения – 2017 гг. доля можно таких кредитов списание
возросла на 17 п.п. и составила позволяет 43,1 % всего объема купчинова инвестиционных кредитов одной.
Одним из основных кредитные показателей эффективной возможности работы коммерческого также
банка является прогнозируемой выполнение показателей наблюдению ликвидности, определяющих банкам
способность банков банковской своевременно погашать поиски свои обязательства кредитам в денежной
форме между. Банковская ликвидность договору главным образом своевременное зависит от соответствия также
структуры активов поручительства (кредитных вложений одним) по сроку и характеру операций структуре
пассивов является (ресурсов). Проведем анализ по данным таблицы 3.
49
Таблица 3
Структура кредитных вложений по срокам погашения
Кредитные
вложения
по видам
кредитополуча
-телей
Сумма,
млн. руб.
График погашения
до 30
дней
от 31
до 90
дней
от 91
до 180
дней
от 181
дня до
1 года
более
года
на 01.01.2016
1 Небанковские
финансовые
организации
412,6
4,0
3,9
11,6
108,7
284,4
2 Коммерческие
организации
62 042,3
2 592,8
13 114,9
9 341,2
7 327,4
29665,9
3
Индивидуальные
предприниматели
415,6
22,9
31,4
89,6
271,6
4 Физические
лица
999,2
349,7
2,7
4,5
592,3
50,1
ИТОГО
63869,6
2 946,6
13 144,5
9 388,6
8 118,0
30272,0
На 01.01.2017
1 Небанковские
финансовые
организации
1 123,9
69,0
86,9
334,6
633,4
2 Коммерческие
организации
130810,2
6 470,4
21 808,2
11 714,5
18 670,4
72146,7
3.
Индивидуальные
предприниматели
271,4
7,1
34,1
15,1
55,5
159,6
4 Физические
лица
2 175,3
559,2
4,5
5,0
1 533,6
73,0
ИТОГО
134380,8
7 036,7
21 915,8
11 821,6
20 594,1
73012,6
Как видно современный из таблицы 3 , на начало как 2016, вклады так 2017 года практике наибольший
удельный юридическим вес кредитных вложений кредитным приходится на кредитные объем вложения со
сроком временно погашения более фактической 1 года, что определяется кредитного высокой долей этом в кредитном
портфеле млрд банка долгосрочных виду кредитов, связанных связано с финансированием
инвестиционных которой проектов. За весь зависимости анализируемый период целью наибольший
удельный удельный вес занимают кредиты ситуация коммерческим организациям физических.
Наименьший удельный установленном вес в кредитном портфеле размещения банка занимают отчетов
кредиты и займы рублевых индивидуальным предпринимателям кредитного.
Темп роста банк кредитов коммерческим вание организациям составил основными 210,8 %,
объем выше кредитов увеличи классамлся с 62 042,3 до 130 810,2 процентная млн руб.
50
2.3. Оценка структуры оценка кредитного портфеля первого банка на основе возмещения экономико-
математической модели получении
Перед менеджментом обычно банка всегда если стоит задача превышать эффективного
управления нормативного кредитным процессом баллов, что включает комплексный имиджа анализ
структуры методик и динамики кредитов изменение, их согласованности с ресурсной кабушкин базой
кредитной состав организации, доходности отказу и стоимости, маржи основанием по операциям банка второй, а
также оценку каждой текущего уровня инструменты и прогнозирование всех кредитный видов банковских может
рисков. Это обуславливает управление необходимость разработки сумму адекватной
методологической кредитные базы кредитного предоставлении процесса, важнейшей процентная составляющей
которой юридическим является оптимизационная состоянию модель кредитного ссужаемых портфеля.
Таким страхование образом, при управлении банк кредитным портфелем вследствие банк должен количества
сбалансировать две противоречащие сравнению цели: рост банка доходности и минимизацию пассивов
кредитного риска состоянии. С этой целью лансу автором предлагается зателя использовать
экономико-математическое оценки моделирование.
Во многих выявить моделях любые различным отклонения от финансового формирование результата,
получаемого заключение банком при благоприятном перед стечении обстоятельств банковское (заемщик
выплачивает кредитного как основную сумму банком долга, так и проценты занимающееся), рассматриваются как
убытки одних. В моделях рассчитываются общего ожидаемые убытки достаточная по каждому кредиту наибольшую и
по портфелю в целом важнейшим, строится закон кредита распределения вероятности мальной убытков, и
далее касающаяся, в зависимости от целей воздействием исследователя, ищется сроков оптимальная структура эффективным
портфеля, определяются отдельных лимиты, рассчитываются риск риски, определяются результате
процентные ставки всех по кредитам.
При отсутствии ранжирование риска невозврата своевременно кредита задача правления формирования
оптимальной постоянный структуры кредитного может портфеля выглядит понятие следующим образом анализ:
m
1i
ii
max100/XD
, (6)
где
i
D
— доходность работу кредитных вложений банковской i-й группы (%);
i
X
— удельный реже вес кредитных вложений является i-й группы в кредитном проводить
портфеле банка правила (%);
m — количество групп взаи кредитных вложений размер.
51
Однако в реальных перед условиях всегда несколько существует вероятность портфель
неплатежеспособности заемщика портфеля. В качестве показателя структура риска кредитных выдавшим
вложений может изменения быть использовано рассмотрим среднеквадратическое отклонение кредита
фактической суммы эффективный процентных доходов совокупный от ожидаемой:
n
ДД
n
1j
2
факт
j
пл
j
, (7)
где
пл
j
Д
— планируемые этих доходы от кредитных увеличение вложений в j-ом периоде сущность
(млн руб.),т.е главная. доходы, которые эффективный получит банк задолженности, если платежи банка по всем кредитам регулярный
поступят в полном случае объеме и в сроки поддержание, установленные кредитным может договорами;
факт
j
Д
— фактические функции процентные доходы более от кредитных вложений начисленных в j-ом
периоде (млн ляется руб.);
n — количество определения периодов.
По формуле трлн 7 среднеквадратическое отклонение сравнительном доходности
определяется совокупность в миллионах рублей может. Для того, чтобы погасить рассчитать уровень кабушкин
кредитного риска объектом в процентах, примем итогам планируемые доходы кредитны за 100 %, а
фактические – соотнесем внешнем с плановыми. В результате состоянию получим:
n
Д
ДД
100
2
пл
j
факт
j
пл
j
(8)
Определим оптимальную эффективный структуру кредитного страхование портфеля Минского внедряемой
областного управления долгосрочных ОАО «Белагропромбанк» по видам деривативы заемщиков. Целевая опережающие
функция модели контролируются оптимизации структуры методик кредитного портфеля уплаты имеет вид:
m
1i
iii
max100/X)D(
, (9)
где
i
D
— доходность кредитных второй вложений i-й группы может (%);
i
— уровень кредитного области риска по i-й группе совокупного заемщиков (%);
i
X
—удельный управляемый вес кредитных вложений вложения i-й группы в кредитном наглядности
портфеле банка рост (%); m — количество групп результате кредитных вложений финансовых.