55
Конечно, есть много рисков в банковской деятельности, но наиболее
вероятные банковские потери связаны с кредитными рисками. Таким
образом, задача получения максимальной прибыли должна быть
адаптирована к риску невозврата и тщательно контролируется менеджерами
и акционерами банка.
2.3 Анализ кредитоспособности заемщика ОАО "Залкар Банк"
Представители банка при оценке кредитоспособности заемщика
сравнивают сумму запрашиваемого кредита и как он соотносится с личными
доходами заемщика, а также проводят общую оценку финансового
положения заемщика, стоимости его имущества, состава семьи, личных
характеристик, фактов профессиональной биографии, кредитной истории.
Ниже перечислены основные методы оценки кредитоспособности
человека.
Скоринг-оценка кредитоспособности
При подсчете оценки кредитоспособности определяются показатели
способности заемщика возвращать основной долг и проценты банку. Эти
показатели оцениваются в пунктах и банках, чтобы установить
определенный максимальный кредитный рейтинг пунктов.
Существуют различные модели подсчета баллов-оценка
кредитоспособности личности .
Некоторые банки используют модель оценки результатов, которая
группирует информацию о кредитоспособности отдельных лиц по
определенным разделам:
- Кредитная Информация Раздел;
- Раздел заемщиков-данные;
- Раздел о финансовом положении заемщика.
В другой модели подсчета баллов оценка кредитоспособности
заемщика может быть определена по шкале баллов, которая зависит от
стоимости кредитоспособности.
56
В зависимости от кредитоспособности заемщика Банк определяет
область кредитного лимита и суммы кредита. Сумма кредита зависит от
годового дохода заемщика.
Как правило, банки используют различные модели скоринга оценок
кредитоспособности человека. При оценке в пунктах системы отдельных
показателей на первом этапе дают предварительную оценку возможности
выдачи кредита, основанную на данных анкеты заемщика. По результатам
заполнения анкеты определяют количество баллов, полученных заемщиком.
Если сумма баллов меньше определенной стоимости, клиент получает отказ.
При сумме очков более определенного значения, вы переходите на второй
уровень, где риск оценивается с учетом дополнительных фактов.
Недостатки системы подсчета баллов оценки кредитоспособности
физических лиц.
Основным недостатком системы подсчета баллов оценки
кредитоспособности физических лиц является то, что она очень плохо
адаптируется. А система, используемая для оценки кредитоспособности,
должна соответствовать нынешней ситуации. Например, в США считается
плюс, когда человек изменил много рабочих мест, заявив, что он пользуется
спросом. Таким образом, адаптация модели имеет важное значение как для
разных стран, так и для разных регионов страны .
Для настройки модели оценки кредитоспособности физических лиц
специалист должен сделать способ, аналогичный тому, что сделал Дюрант, т.
е. специалисты, занимающиеся этой регулировкой, должны быть очень
квалифицированными, а следовательно, очень высокооплачиваемыми, иметь
возможность оценить сложившуюся ситуацию на рынке. Результатом такого
рода работы станет ряд факторов с коэффициентами веса плюс
определенный порог (стоимость), преодоление которого человек, подающий
заявку на получение кредита, считается возможность погасить обещающий
кредит и проценты. Результаты являются по большей части субъективным
мнением и, как правило, плохо поддерживается статистика (статистически
57
необоснованным). В результате полученная модель не полностью реагирует
на действующую реальность. Финансовый результат этого подхода
заключается в том, что в процентных ставках кредитования предлагаемого
банка будет занимать большую долю риска неплатежей.
Дерево решений в качестве опции для решения проблемы устранения
недостатков системы подсчета очков.
Одним из вариантов решения вышеуказанной задачи является
применение алгоритмов, которые решают задачи классификации. Задачей
классификации является обращение с объектом (потенциальным заемщиком)
к одному из заранее известных классов (давать/не давать кредиту). Этот тип
проблем с большим успехом решается одним из методов сбора данных-с
помощью деревьев решений. Деревья решений являются одним из методов
автоматического анализа данных. Результирующая модель-это способ
представления правил в иерархической согласованной структуре, в которой
каждый объект соответствует одному узлу, который предоставляет решение.
Пример дерева представлен на рис.2.2.
Рис. 2.2. Пример дерева решений
Так, основными недостатками системы подсчета баллов по оценке
кредитоспособности физических лиц являются:
Высокая стоимость адаптации используемой модели под текущим
положением дел;
58
Существует высокая вероятность ошибки модели при выявлении
кредитоспособности потенциального заемщика из-за субъективного мнения
специалиста.
23
Сущность этого метода выглядит следующим образом:
На основе данных за прошедшие периоды строится дерево. При этом
заранее известен класс каждой из ситуаций, на основе которых строится
дерево. В нашем случае следует знать, была ли возвращена основная сумма
долга и процентов, и не было ли задержек в выплатах. При создании дерева
все известные примеры обучения сначала включаются в верхний узел, а
затем распределяются по узлам, которые, в свою очередь, могут быть
разделены на дочерние узлы. Критерий секционирования - это различные
значения входного фактора. Для определения поля, в котором будет
происходить разделение, используется индикатор, который называется
энтропия-мера неопределенности. Поле будет выбрано, если при делении
будет устранена большая неопределенность. Неопределенность выше, чем
больше примесей (объектов, связанных с различными классами) находится в
одном узле. Энтропия имеет значение нулю, если объекты находятся в узле,
связанном с одним классом.
24
Результирующая модель используется, когда класс (Дать/не дать
кредит) определяет вновь возникшие ситуации (запрос на кредит).
Если текущая ситуация на рынке существенно изменится, дерево
может быть восстановлено, т. е. адаптироваться к существующей среде.
Кредитная история заемщика
Исходя из оценки кредитоспособности человека по кредитной истории-
изучение его кредитной истории в связи с получением и возвратом кредитов.
Банк использует информацию, содержащуюся в заявке на кредит: имя, адрес
места жительства, номер пенсионного сертификата. На основании этих
23
Арсанукаева А.С. Кредитный мониторинг как система управления кредитном риском /Арсанукаева А.С //
Финансовый менеджмент. – 2008. - №1. – С.85-90.
24
Бабкин В.В. Оценка потенциального заемщика коммерческого банка с позиции экономической
безопасности // Расчеты и операционная работа в коммерческих банках.2004. №12 (54). С.-122
59
данных собирают сведения о случаях неуплаты в различных кредитных
организациях и других получателях платежей физических лиц (налоговых,
муниципальных и т.д.). Таким образом, кредитная история составлена.
Оценка кредитоспособности на уровне доходов
Показатели платежеспособности рассчитываются на основе данных о
доходах физических лиц и риске потери этого дохода. Расчет
платежеспособности заемщика практикуется на основе среднемесячного
дохода за последние полгода. Доход определяется из свидетельства о
заработной плате по установленной форме или по форме банка, заверенной
печатью работодателя. Доход заемщика может определяться налоговой
декларацией. Сумма дохода сокращается путем обязательных платежей и
умножается на коэффициент риска банка (может быть от 0,3 до 0,6).
При кредитовании физических лиц характерны небольшие кредиты,
которые генерируют большое количество работы по их регистрации и
достаточно дорогостоящий способ оценки кредитоспособности в отношении
полученной прибыли. Чтобы оценить кредитоспособность физических лиц,
Банк должен оценить как финансовое положение заемщика, так и его личные
качества. В этом случае кредитный риск вытекает из риска невозврата
основной суммы долга и процентов в этой сумме. Сейчас для оценки риска
кредитования заемщика используется скоринг кредитования. Суть этой
техники состоит в том, что каждый фактор, характеризующий заемщика,
имеет свою количественную оценку. Если вы суммируете полученные баллы,
вы можете получить оценку кредитоспособности человека. Каждый параметр
имеет максимально возможный порог, который выше для важных вопросов и
ниже для вторичных.
Сегодня многие методы кредитного скоринга известны. Одним из
самых известных является модель Durant. Durant определил группу факторов,
которые позволяют определить кредитный риск, насколько это возможно. Он
также определил коэффициенты для различных факторов, характеризующих
кредитоспособность физического лица:
60
Пол: женский (0.40), мужской (0)
Возраст: 0.1 баллов за каждый год более 20 лет, но меньше, чем 0.30
Пребывание в этом районе: 0.042 в год, но меньше, чем 0.42
Профессия: 0.55-в профессию с низким риском; 0 - в профессию с
высоким риском; 0.16-другие профессии
ETI финансовые показатели: наличие банковского счета-0.45; наличие
недвижимости-0.35; наличие страхового полиса-0.19
Работа: 0.21-предприятие в государственной промышленности, 0-
другие
Занятость: 0.059 - за каждый год работы на этой компании
Также он определяет порог, выдавая человека за кредитоспособного.
Этот порог составляет 1.25, т. е. если общая сумма баллов больше или равна
1.25, потенциальному заемщику выдается сумма, которая от него требуется.
Во Франции кредитоспособность физического лица оценивается по
системе подсчета баллов. Программа определения целесообразности и
условий выдачи потребительского кредита включает в себя три раздела:
сведения о кредитах и клиентах, финансовое положение клиента.
25
В первом разделе приводятся данные о сотруднике банка, выдаче
кредита, номере файла клиента, имени агентства, характере и сумме кредита,
частоте его погашения, процентной ставке, дате кредитования, дате месяца,
выбранного клиентом для его погашения, ответ на необходимость
страхования, абсолютный размер ежемесячного погашения кредита со
страховым платежом и без него, общий размер процентов и страховых
платежей, уплаченных банком.
Во втором разделе программы вводятся данные о профессии клиента,
его принадлежности к определенной социальной группе, работодателе,
чистом годовом доходе, расходах на год, опыте работы.
Исходя из введенной информации, сотрудники банка получают
25
Бабкин В.В. Оценка потенциального заемщика коммерческого банка с позиции экономической
безопасности // Расчеты и операционная работа в коммерческих банках.2004. №12 (54). С.-122
61
заключение о том, может ли выдаваться кредит. При отрицательном ответе
Банк может направить клиенту для дальнейшего рассмотрения вопроса о
возможности получения кредита его дирекции. Методика определения
платежеспособности физических лиц использовала ОАО "Залкар Банк"
При решении вопроса о кредитовании учитывается материальное
положение заемщика, его способность полностью и в установленный срок
погашать полученный кредит. Кредиты не выдаются гражданам, у которых
содержание по Исполнительным документам составляет 50% от заработка.
Банк принимает залог, поручительство (гарантию) и обязательство в
других формах, принятых банковской практикой, в качестве своевременного
погашения кредитов.
Чтобы определить кредитоспособность клиента, рекомендуется
изучить как ежемесячные доходы, так и расходы заемщика. Доходы обычно
определяются в трех направлениях:
Доход от зарплаты;
Доходы от сбережений и ценных бумаг;
другие доходы
К основным статьям расходов заемщика относятся оплата доходов и
других налогов, содержание, ежемесячные выплаты по ранее полученным
кредитам и приобретенным товарам в рассрочку, выплаты по страхованию
жизни и имущества, коммунальные платежи и т.д.
Один из основных показателей, определяющих возможность
кредитования клиента это - финансовая и социальная стабильность
заемщика. При всех равных условиях предпочтение отдается клиенту,
который более достаточно для погашения кредита стабильной стоимости, а
также многолетнему опыту работы на предприятии, в организации и
длительном пребывании в этом адресе.
26
Чтобы получить кредит, заемщик представляет следующие документы,
26
Бабкин В.В. Оценка потенциального заемщика коммерческого банка с позиции экономической
безопасности // Расчеты и операционная работа в коммерческих банках.2004. №12 (54). С.-122
62
которые подтверждают его кредитоспособность:
- Справка с места работы, где указана его зарплата в месте основной
работы с указанием размера и видов удержания, а также опыта работы на
предприятии.
-Книга по расчетам за коммунальные услуги, аренда;
-Документы о доходах от депозитов в банках;
- другие документы, подтверждающие доход клиента.
На основании вышеуказанных документов проводится анализ
платежеспособности клиента. Средний ежемесячный доход заемщика
определяется с учетом его заработной платы, процентов по вкладам в банках,
ценных бумаг и других доходов. Средние ежемесячные расходы заемщика
определяются с учетом размера оплаченного дохода и других налогов,
вычетов из заработной платы (алименты, погашения ранее выданных
кредитов и т.д.), платежей за аренду и коммунальные услуги и других
расходов.
Цель анализа платежеспособности клиента состоит в том, чтобы
совместно с ним определить наиболее рациональные условия кредитования в
части его размера, сроков, организации погашения кредита.
Аналогичный порядок осуществляется путем анализа
платежеспособности гражданина заемщика.
Согласно данным, полученным в результате анализа документов,
предъявленных заемщиком и его Поручителем, определена сумма доходов и
расходов. На основании полученных данных анализируется возможность
заемщика ежемесячных платежей в погашение основных долгов и процентов,
а гражданина-осуществлять их в случае неуплаты основного кредита. Для
этого:
1. определяет сумму ежемесячной выплаты основных долгов и
процентов, которые заемщик должен выполнить для запрашиваемого
кредита;
2. кредитная кредитоспособность клиента, определяемая как отношение
63
суммы ежемесячных платежей основного долга и процентов за него к сумме
среднемесячного чистого дохода клиента, считается:
МПС
Ккс = ------------- ; Ккс< = 0,24 (2.1.)
Д
где МПС – сумма месячного платежа по кредиту;
Д – сумма месячного дохода.
Коэффициент определяет способность клиента осуществлять
ежемесячные выплаты банку по кредитам. Величина коэффициента – не
более 0,24.
1. рассчитывается коэффициент, определяющий долю
вышеперечисленных расходов клиента, включая расходы по выплате
кредита, в его доходах.
МПС + МР
Кдр = --------------------- ; Кдр< = 0,50
Д
где МР – сумма месячных расходов Заемщика, кроме платежа по
кредиту.
Соотношение показывает степень влияния вышеуказанных затрат и
расходов на погашение кредита на бюджет клиента. Кредит предоставляется,
если квота не превышает 0,50.
27
При расчете коэффициентов учитывается, что судебные органы обычно
принимают решение о взыскании суммы в размере не более 50% доходов
граждан. Стоимость кредитоспособности рассчитывается путем списания
50% от оценочного удельного веса заемщика длительных расходов, таких как
налоги, коммунальные расходы и другие расходы.
27
Арсанукаева А.С. Кредитный мониторинг как система управления кредитном риском /Арсанукаева А.С //
Финансовый менеджмент. – 2008. - №1. – С.85-90.
64
Учитывая, что только часть месячного дохода его семьи реальна, а
расходы, учитываемые при расчете платежеспособности клиента,
распределяются между всеми членами семьи, доходы, приходящие к
каждому работающему члену семьи, становятся больше, а расходы меньше,
чем в предыдущем расчете. С другой стороны, расходы заемщика на
строительство, покупку, реконструкцию и ремонт жилого дома и других
сооружений могут рассматриваться не как его личные расходы, а только как
обыденные.
Чтобы учесть вышеназванное учреждение банка, можно использовать
принцип семейного кредитования. Для этого – предоставлять кредиты
заемщикам только под поручительство его супругов (супругов), так как для
семьи можно принять только двух человек - мужчину и женщину, как
действительно ведущего семейного хозяйства.
28
При таком подходе одним из членов семьи будет заемщик, а другим его
попечитель. Оба будут нести солидарную ответственность за своевременное
и полное погашение кредита. Требование предоставить клиенту
поручительство жены (мужа) не создает никаких дополнительных
трудностей или неудобств для заемщика, так как даже без введения
элементов семейного кредита поручительства заемщикам часто
предоставляют членов семьи.
В этом случае платежеспособность заемщика определяется следующим
образом. Учитывая пропорциональное распределение ежемесячных расходов
для всей семьи и увеличение доходов бюджета, в таблице по графе " общий
доход "и" общие расходы«, вводятся графы соответственно» общий доход «и
"общие расходы", в которых регистрируются общие доходы и расходы
заемщика и его гражданина. Коэффициенты определяются исходя из общих
доходов и расходов заемщика и его жены (мужа).
При предоставлении займов отдельным заемщикам, у которых нет
семей, остается действующий порядок и заемщик должен отвечать
28
Казимагомедов А.А. Банковское обслуживание населения. М.: изд-во МИР, 2004. 143с.