55
Базовые но принципы, в соответствии с но которыми ПАО но «Сбербанк России»
и но его участники но формируют систему но управления рисками и но капиталом,
определены в но «Стратегии управления но рисками и капиталом но ПАО «Сбербанк
но России», утвержденной но Наблюдательным советом но Банка 15.09.2015г.
Основными но целями и задачами но системы управления но рисками являются:
– но обеспечение / поддержание но приемлемого уровня но рисков;
– обеспечение но достаточности капитала но для покрытия но существенных
рисков;
– но выявление, оценка, но агрегирование существенных но рисков ПАО
но «Сбербанк России» и но контроль за но их уровнем;
– но обеспечение эффективного но распределения ресурсов но для оптимизации
но соотношения риска / но доходности ПАО но «Сбербанк России»;
– но обеспечение единого но понимания рисков но на уровне но ПАО «Сбербанк
но России» и стратегического но планирования с учетом но уровня принимаемого но риска.
В ПАО но «Сбербанк России» но ежегодно проводится но процедура
идентификации и но оценки существенности но рисков. В случае но если произошли
но значительные изменения но во внешней но среде и/или но внутри ПАО но «Сбербанк
России», но которые могут но повлиять на но профиль риска но Банка, может но быть
проведена но внеплановая идентификация и но оценка существенности но рисков.
Виды но рисков, по но которым Банк но России устанавливает но нормативы для
но кредитных организаций / но банковских групп ино /или которые но учитываются при
но расчете необходимо но регуляторного капитала но кредитных организаций /
но банковских групп, но всегда признаются но существенными для но ПАО «Сбербанк
но России».
Оценка но существенности иных но видов риска но осуществляется на но основе
сопоставления но максимальных потерь но от риска и но экономического или
но регуляторного капитала но ПАО «Сбербанк но России» и его но участников. Риск,
56
но который невозможно но оценить количественным но методом, может но быть признан
но существенным на но основе экспертного но мнения.
В ПАО но «Сбербанк России» но осуществляется планирование но уровня
подверженности но рискам посредством но установления целевых но уровней риска –
но совокупности показателей но (риск-метрик), соответствующих но целям ПАО
но «Сбербанк России» и но его участников.
но Для планирования но деятельности в ПАО но «Сбербанк России» но используются
рискно -метрики, характеризующие но (либо учитывающие) но уровень потерь но от
реализации но рисков как в но не стрессовых но условиях, так и в но стрессовых условиях.
но Планирование уровня но подверженности ПАО но «Сбербанк России» но рискам
осуществляется в но рамках ежегодного но процесса бизнесно -планирования Банка.
но Аппетит к риску но представляет собой но систему показателей,
но характеризующих максимальный но уровень риска. но Максимальным уровнем но риска
считается но такой уровень но риска Группы, но при котором но выполняется
установленные но внутренними документами но Группы нормативы и но регуляторные
требования, и но при этом но нет необходимости но принимать меры, но направленные на
но снижение уровня но риска.
Аппетит к но риску устанавливается с но учетом требований но Банка России и
но регуляторов стран но присутствия Группы. но Показатели аппетита к но риску Группы,
но Банка и участников но Группы могут но включать:
– обязательные но нормативы достаточности но капитала, ликвидности и но иные
лимиты, но установленные Банком но России для но кредитных организаций и
но банковских группы в но части управления но рисками и достаточностью но капитала;
– для но участников Группы но вне юрисдикции но Российской Федерации
но обязательные нормативы но достаточности капитала, но ликвидности и иные но лимиты,
установленные но локальными регуляторами но для кредитных но организаций и
банковских но групп в части но управления рисками и но достаточностью капитала;
57
– но соотношение экономического но капитала, необходимого но для покрытия
но всех существенных но видов риска, и но доступного капитала;
– но лимиты концентрации но для существенных но рисков;
– показатели но риска, рекомендуемые но БКБН для но кредитных организаций и
но банковских групп.
но Аппетит к риску но устанавливается на но горизонт стратегического
но планирования и не но реже одного но раза в год но Наблюдательный совет но Банка
рассматривает но вопрос о необходимости но изменения аппетита к но риску.
Отдельные но лимиты аппетита к но риску могут но быть актуализированы в но течение
финансового но года при но изменении экономической но ситуации и/или но изменении
Банком но России требований к но кредитным организациям ино /или банковским
но группам (изменение но значений существующих но нормативов и/или но введение
новых).
но Управление совокупным но уровнем рисков но ПАО «Сбербанк но России»
включает:
– но расчет показателей, но характеризующих консолидированный но уровень
совокупного но риска Банка но на основе но оценок рисков, но входящих в ВГР, с но учетом
взаимосвязи но рисков между но собой;
– оценку но отклонения уровня но рисков Банка но от значений, но установленных
консолидированным но бизнес-планом ПАО но «Сбербанк России»;
– но оценку степени но соответствия уровня но рисков утвержденному но аппетиту к
риску но ПАО «Сбербанк но России»;
– принятие но решения об но установлении / изменении но лимитов, либо но иных
решений, но направленных на но оптимизацию уровня но рисков ПАО но «Сбербанк
России». но Оценка совокупного но уровня рисков но Группы осуществляется но не реже
но одного раза в но квартал.
Для но определения подверженности но возможным воздействиям но внешних и
внутренних но шоков производится но периодическая процедура но стресс-тестирования
58
Группы и но Банка. Стрессно -тестирование осуществляется но как в разрезе но отдельных
рисков, но так и агрегировано.
С но точки зрения но организации подразделяется но на стрессно -тестирование
«сверхуно -вниз» и «снизуно -вверх»:
1) «сверхуно -вниз» – оценка но влияния сценариев но на финансово
но -экономические показатели но деятельности Группы но посредством анализа
но чувствительности агрегированных но характеристик портфеля но активов и пассивов
к но изменению макроэкономических но показателей;
2) «снизуно -вверх» – оценка но влияния сценариев но на основные
но характеристики уровня но риска на но детализированном уровне в но разрезе
выделенных но групп рисков и но оценка на но основе полученных но результатов и
моделей но потенциальных потерь но Группы, экономического но капитала Группы,
но стрессовых показателей но риска.
Стрессно -тестирование выполняется но на основе но собственных сценариев, а
но также сценариев но регуляторов в странах но присутствия Группы, но используются
исторические но или гипотетические но сценарии. Разработка но новых и/или
но обновление текущих но сценариев производится в но тех случаях, но когда в экономике
но или в деятельности но Банка, участника но Группы и/или но Группы в целом но происходят
существенные но изменения, в результате но которых использование но текущих
сценариев но перестает обеспечивать но должный уровень но контроля рисков.
но Управление рисками в но ПАО «Сбербанк но России» осуществляется но на
четырех но уровнях (таблица 12).
59
но Таблица 12
Управление но рисками
Уровень но управления
Полномочия и но ответственность
Первый
но Наблюдательный
совет но банка
- утверждает стратегию управления
рисками и капиталом Группы;
- устанавливает аппетит к риску и
целевые уровни риска Группы и Банка;
- контролирует соблюдение лимитов
аппетита к риску и достижение целевых
уровней риска;
- оценивает эффективность системы
управления рисками и достаточностью
капитала.
Второй
но Правление банка,
но Комитет банка но по
рискам но Группы
- управляют совокупным риском
Группы;
- организуют процессы управления
рисками и достаточностью капитала;
- определяют состав ВГР, назначают
комитеты по управлению ВГР и
подразделения, обеспечивающие
управление ВГР
Третий
но Комитеты банка но по
управлению
но отдельными видами
но рисков
- управляют отдельными видами рисков
в рамках ограничений и требований,
установленных на 1-м и 2-м уровне
управления
но Четвертый
Коллегиальные
но органы и структурные
но подразделения Банка
и но участников группы
- управляют отдельными видами рисков
в Банке и участниках Группы в рамках
требований и ограничений,
установленных на 1-м, 2-м и 3-м
уровнях управления
но Таким образом, но методы управления но кредитным риском но ПАО «Сбербанк
но России» доп. но офис № 7003/0320 позволяют:
– но чѐтко формулировать но цели, принимать но взвешенные решения, но вносить
корректировки в но управление кредитным но риском.
– поддерживать но приемлемый уровень но риска.
– снижать но потери от но невозврата ссуд.
– но определять предел но приемлемого уровня но риска, банк но может выявить
но запас прочности, но следовательно, сможет но принимать на но себя дополнительные
но риски, для но увеличения дохода.
но Система имеет но аналитическую, операционную, и но компьютерную
материальную но базу. Данные но методы приводят к но повышению финансовой
но устойчивости кредитной но организации в целом.
60
но Основные риски, но связанные с деятельностью но ПАО «Сбербанк но России»
являются:
– но противодействие сложившейся но конкурентной среде но регионов, в
которых но банк открывает но новые внутренние и но обособленные структурные
но подразделения, консервативность и но настороженность потребителей но банковских
услуг к но незнакомым кредитным но организациям;
– организационные и но технические факторы но взаимодействия с новой
но внешней территориальной но инфраструктурой;
– сохраняющаяся но вероятность потери но занимаемых позиций но на рынке
но банковских услуг в но результате усиления но конкуренции системообразующих
но банков РФ, но проводящих политику но демпинговых цен, в но частности на но рынке
кредитования;
– но снижение прибыльности но банка изно -за тенденции но снижения банковской
но маржи операций но на рынке.
но Основными группами но рисков, обусловленными но наращиванием ресурсов
но банка в составе но собственных и заемных но средств, а также но их размещением в
но активы, развитие но имущественного комплекса, но являются экономические,
но организационные, нормативные, но технологические.
Основной но риск, которому но подвержена деятельность но ПАО «Сбербанк
но России», это но кредитный риск, но представляющий собой но риск возникновения у
но кредитной организации но убытков вследствие но неисполнения, несвоевременного
но либо неполного но исполнения должником но финансовых обязательств но перед
кредитной но организацией в соответствии с но условиями договора.
но Банк минимизирует но кредитные риски но путем предварительного но анализа
заемщиков, но включающего помимо но ретроспективного и структурного но анализа
оценку но способности заемщиков но обслуживать и погашать но сложившийся и
запрашиваемый но объем долга, а но также оценку но экономической среды. но Для
корпоративных но клиентов и субъектов но малого и среднего но бизнеса большое
61
но внимание уделяется но оценке бизнеса но заемщика, его но деловой репутации, но влияния
отраслевых, но рыночных, региональных и но иных факторов но риска каждого
но заемщика. Применяются но как количественные, но так и качественные но методы
оценки. но По заемщикам – но физическим лицам но анализируются такие но показатели
как но социально-демографические характеристики но клиента, его но материальная
обеспеченность, но кредитная история.
но По индивидуально но оцениваемым ссудам в но период действия но ссуды банк
но осуществляет мониторинг но кредитного риска но по заемщику с но определенной
периодичностью.
но При портфельной но оценке кредитный но риск оценивается но количественно
через но коэффициент кредитного но риска. Данный но показатель рассчитывается но как
по но каждому направлению в но целом и в разрезе но точек продаж, но так и в разрезе
но отдельных продуктов, а но также Уполномоченных но лиц, принимающих но решения о
выдаче, но экономистов, выдающих но кредиты, сотрудников но Департамента
безопасности, но одобряющих выдачу но кредитов.
Показатели но анализируются Департаментом но рисков в комплексе но на
ежемесячной но основе и сравниваются с но лимитами кредитного но риска –
расчетными но величинами критических но потерь, при но превышении которых
но доходность по но кредитным продуктам но становится ниже но минимально требуемой.
но Лимиты кредитного но риска устанавливаются но на каждый но кредитный продукт,
но утверждаются Кредитным но комитетом банка и но пересматриваются при но изменении
ценовых но параметров продукта но или иных но существенных условий
но предоставления продукта, но но не но реже 1 раза в но год.
Банком но также разработан но комплекс мероприятий но для управления
но кредитным риском но розничных продуктов, в но которых задействованы
но Департамент рисков, но Департамент безопасности, но Операционный департамент, и
но которые позволяют но тонко настраивать но систему выдач но кредитных продуктов но по
всей но филиальной сети но банка с целью но минимизации кредитного но риска.
62
Ежемесячная но оценка и мониторинг но кредитного риска но позволяют на
но ранних стадиях но выявить потенциальное но повышение риска и но разработать
адекватные но мероприятия по но удержанию кредитного но риска на но приемлемом для
но банка уровне. но При подходе но уровня кредитного но риска в точке но продаж банка но или
по но кредитному продукту к но границе приемлемого но уровня, Уполномоченный
но орган банка но принимает решение о но проведении мер, но направленных на но снижение
возможных но потерь Банка.
В но части управления но кредитным риском, но связанным с межбанковским
но кредитованием и вложениями в но долговые ценные но бумаги, до но момента вложений
в но финансовый инструмент но производится индивидуальная но оценка банка
но -контрагента или но эмитента ценных но бумаг, по но результатам которой
но рассчитывается предельная но величина кредитных но требований и Кредитным
но комитетом банка но утверждается лимит.
В но части лимитов но на эмитентов но ценных бумаг в но предельной величине
но кредитных требований но может быть но учтен и рыночный но риск ценных но бумаг
эмитента. В но период действия но лимита на но контрагента с установленной
но периодичностью производится но мониторинг и оценка но финансового состояния
но контрагента, на но постоянной основе но отслеживается рыночная но ситуация. Сделки с
но контрагентом осуществляются но строго в рамках но установленных лимитов. но При
выявлении но существенных факторов но риска, при но возможном прекращении но сделки
без но убытка для но банка – лимит но на контрагента но приостанавливается, сделки
но прекращаются, в ином но случае – оперативно но выявляются возможные но пути
решения но для минимизации но рисков.
Методы но снижения кредитного но риска, используемые но банком:
– исполнение но обязательств обеспечивается но получением залога,
но поручительством физических и но юридических лиц – но собственников компании
но -заемщика, поручительством но финансово устойчивых но юридических лиц,
но способных оказать но финансовую поддержку но заемщику;
63
– на но этапе рассмотрения но сделки проводится но комплексный анализ
но возможности заемщика но исполнять принимаемые но им на но себя обязательства но как
перед но банком, так и но перед прочими но кредиторами, в том но числе и за но счет
финансовой но поддержки связанных но лиц;
– по но ссудам, оцениваемым но индивидуально – в период но их действия
но осуществляется мониторинг но кредитоспособности заемщика но со стороны
но кредитующего подразделения, но по крупным но кредитным рискам
но дополнительный мониторинг но со стороны но Департамента рисков;
– но утверждение условий но предоставления стандартных но продуктов (ссуды с
но однородными условиями но предоставления), в т. ч. ценовых, с но учетом
обеспечения но установленного уровня но минимальной доходности но при ожидаемом
но уровне потерь;
– но ограничение концентрации но кредитного портфеля но по отраслевому
но признаку, ограничение но кредитования проблемных но отраслей, сегментов
но отраслей экономики;
– но ограничение концентрации но кредитного риска но на одного но заемщика
(группу но связанных заемщиков);
– но проведение стрессно -тестирования кредитного но риска;
– по но розничному кредитованию но физических лиц – но применение
скоринговой но системы для но принятия решения о но выдаче кредита;
– но при кредитовании но заемщиков – субъектов но МСБ применение но системы
стопно -факторов, максимально но отсекающей потенциально но дефолтных заемщиков
но на первом но этапе анализа.
В но межбанковском кредитовании но для снижения но кредитных рисков
но используется система но встречных обязательств, но когда в кредитных но договорах
заключено но условие обязательного но взаимозачета при но нарушении исполнения
но требования контрагентом, но обеспечивающее нивелирование но кредитных рисков
но по сделке.
64
В но целях оптимизации но процесса кредитования и но оценки качества
но принимаемых решений в но банке действует но порядок установления но лимитов
самостоятельного но принятия решений но по кредитованию но корпоративных
заемщиков, но заемщиков субъектов но малого и среднего но бизнеса, заемщиков
но физических лиц, в но соответствии с которыми но на постоянной но основе проводится
но тестирование уполномоченных но лиц для но подтверждения имеющихся но лимитов
самостоятельного но принятия решений и но собеседование с квалификационной
но комиссией претендентов но на установление но новых лимитов но самостоятельного
принятия но решений по но кредитованию различных но категорий заемщиков.
В но банке постоянно но совершенствуется система но установления лимитов
но предельных величин но кредитных требований к но одному заѐмщику но (группе
связанных но заѐмщиков) из но числа корпоративных но клиентов, кредитных
но организаций, эмитентов но ценных бумаг, но опирающаяся на но возможности заемщика
но по обслуживанию и но погашению этих но требований, а также но обеспечивающая
выполнение но соответствующих требований но Банка России.
но Банк осуществляет но создание резервов но на покрытие но убытков по
но проблемным кредитам но по внутрибанковским но документам, соответствующим
но требованиям Банка но России. Резерв в но полном объѐме но покрывает просроченную
но задолженность по но ссудам.
Управление но риском ликвидности но осуществляется на но основании Политики
но ликвидности ПАО но «Сбербанк России», но которая определяет но цели, задачи и
но принципы политики но ликвидности, ее но инструменты и планы но антикризисного
управления но банком в области но ликвидности. Действие но данного документа
но распространяется на но все активные и но пассивные операции но банка.
Управление но ликвидностью происходит с но помощью следующих
но инструментов:
– система но планирования внутри но дневной позиции;
– но система полномочий но должностных лиц и но коллегиальных органов;