45
С января но по октябрь 2017 но года неттоно -активы банка но увеличились на 3,5%,
но или на 794,6 но млрд рублей в но абсолютном значении, но составив на но начало ноября
2017 но года 23,5 трлн но рублей. В пассивах но основной прирост в но абсолютном
выражении но продемонстрировал собственный но капитал, рассчитанный но по
методике но ЦБ (+447,8 млрд но рублей), тогда но как наибольший но относительный
прирост но был зафиксирован в но выпущенных банком но облигациях, объем но которых
вырос но почти вдвое (+54,8 но млрд рублей): в но частности, в октябре 2017 но года банк
но разместил крупнейший в но своей истории но выпуск биржевых но облигаций объемом
40 но млрд рублей. но Клиентские средства но показали совсем но небольшую
положительную но динамику за но счет краткосрочных но вкладов физ. лиц (3-6
но месяцев) и остатков но на расчетных но счетах корпоративных но клиентов. В активах
но наибольшее увеличение но пришлось на но кредитный портфель (+6,5% с но начала
2017 года), но при этом но абсолютный прирост но розничного портфеля (+406,1 но млрд
рублей) но ненамного уступил но приросту корпоративного (+552,5 но млрд рублей).
но Почти на 20% но банк также но нарастил портфель но ценных бумаг (+399,3 но млрд
рублей). но При этом но сопоставимо сократился но запас высоколиквидных но активов и
статьи но прочих активов но (все вместе – но чуть более но чем на 500 но млрд рублей).
но Лидирующие позиции в но ресурсной базе но банка традиционно но занимают
средства но на счетах и но вклады частных но лиц – 48,3% пассивов (в но начале 2017 года
– 49,7%), но еще четверть но активов формируют но остатки на но расчетных и депозитных
но счетах корпоративных но клиентов. На но собственные средства но (капитал и резервы)
но приходится еще но порядка 14%, привлечение но от банков но (межбанковские кредиты)
– 3,5% но нетто-пассивов, выпущенные но банком ценные но бумаги – чуть но менее 1%.
В структуре но нетто-активов 67% на 1 но ноября 2017 года но приходится на
но кредитный портфель, в но составе которого 70% но формируют ссуды, но выданные
предприятиям и но организациям; просрочка в но совокупном портфеле но показана на
но уровне 2,7% по но РСБУ (незначительно но выросла с начала 2017 но года). Кредитный
46
но портфель главным но образом сформирован но долгосрочными (выданными но на срок
но свыше года) но кредитами.
Доля в 10,6% но активов – портфель но ценных бумаг, но представленный
преимущественно но облигациями. Стоит но отметить, что но Сбербанк является
но крупнейшим держателем но государственных ценных но бумаг (почти 1,3 но трлн
рублей но на отчетную но дату), формирующих но свыше половины но портфеля банка.
но Денежные средства в но кассе и на но корсчетах (в том но числе в ЦБ) но составляют
основу но высоколиквидных средств и но формируют 6,4% неттоно -активов.
По но итогам первых но десяти месяцев 2017 но года банк но получил 559,9 млрд
но рублей чистой но прибыли по но РСБУ. Показатель но превысил не но только результат но за
аналогичный но период 2016 года (429,8 но млрд рублей), но но и за но весь 2016 год (517,0
но млрд рублей).
Рейтинг кредитоспособности банка ПАО «Сбербанк России» от
аккредитованных рейтинговых агентств представлены в таблице 5.
Таблица 5
Рейтинг кредитоспособности банка ПАО «Сбербанк России»
Агентст-во
Долгосрочный
международный
Краткосрочный
Национальный
Прогнозный
Moody`s
Ba2
(Сравнительно
небольшая уязвимость)
Позитивный
(рейтинг может
быть повышен)
Fitch
BBB
(Хорошая
кредитоспособность)
F3
(Приемлемый
уровень
краткосрочной
кредитоспособнос-
ти)
Позитивный
АКРА
AAA(RU)
(Наивысший
уровень
кредитоспособ-
ности)
Стабильный
но Публичное акционерное но общество «Сбербанк но России» является
но крупнейшим российским но банком и среди но них занимает 1 но место по но активам-
нетто.
На 1 но Января 2018 г. величина но активов-нетто банка но СБЕРБАНК РОССИИ
но составила 24416.07 млрдно .руб. За но год активы но увеличились на 6,72%. но Прирост
47
активовно -нетто положительно но повлиял на но показатель рентабельности но активов
ROI: но за год но рентабельность активовно -нетто выросла с 2.86% но до 3.66%.
По но оказываемым услугам но банк в основном но привлекает клиентские но деньги,
причем но эти средства но достаточно диверсифицированы но (между юридическими и
но физическими лицами), а но вкладывает средства в но основном в кредиты.
но Сбербанк России – но банк с государственным но участием.
Сбербанк но России – находится в но ломбардном списке, и но Банком России
но принимаются в качестве но залога облигации но рассматриваемой кредитной
но организации; имеет но право работать с но Пенсионным фондом но РФ и может
но привлекать его но средства в доверительное но управление, в депозиты и но накопления
для но жилищного обеспечения но военнослужащих; имеет но право работать с
но негосударственными пенсионными но фондами, осуществляющими но обязательное
пенсионное но страхование, и может но привлекать пенсионные но накопления и
накопления но для жилищного но обеспечения военнослужащих; но имеет право
но открывать счета и но вклады по но закону 213-ФЗ но от 21 июля 2014 г., т.е.
но организациям, имеющими но стратегическое значение но для
оборонноно -промышленного комплекса и но безопасности РФ; в но кредитную
организацию но назначены уполномоченные но представители Банка но России.
2.2 Анализ кредитного портфеля банка
Ликвидными но активами банка но являются те но средства банка, но которые можно
но достаточно быстро но превратить в денежные но средства, чтобы но возвратить их
но клиентам-вкладчикам. Для но оценки ликвидности, но рассмотрим период но примерно
в 30 дней, в но течение которых но банк будет в но состоянии (или но не в состоянии)
но выполнить часть но взятых на но себя финансовых но обязательств (т.к. все
но обязательства вернуть в но течение 30 дней но не может но ни один но банк). Эта но "часть"
48
называется но «предполагаемым оттоком но средств». Ликвидность но можно считать
но важной составляющей но понятия надежности но банка.
Структура но высоколиквидных активов но представим в таблицы 6.
Таблица 6
но Структура высоколиквидных но активов ПАО но «Сбербанк России» но доп.
офис № 7003/0320
но Показатели
2016
Уд.
но вес
2017
Уд.
но вес
Отклонение
+/-
но Темп
прироста
но руб.
%
руб.
%
но руб.
%
Средства в но кассе
100 487 946
18,83
48 577 722
7,22
(51 910 224)
48,3
Средства но на
счетах в но Банке
России
179 647 089
33,66
196 655 427
29,24
17 008 338
109,5
но Корсчета НОСТРО
в но банках (чистых)
75 943 955
14,23
77 562 704
11,53
1 618 749
102,1
но Межбанковские
кредиты,
но размещенные на
но срок до 30 но дней
108 227 731
20,28
278 607 287
41,42
170 379 556
257,4
Высоколиквидные
но ценные бумаги
но РФ
68 544 968
12,84
69 503 356
10,33
958 388
101,4
Высоколиквидные
но ценные бумаги
но банков и
государств
1 033 367
0,19
1 956 224
0,29
922 857
189,3
но Высоколиквидные
активы с но учетом
дисконтов и
но корректировок
533 730 051
100,00
672 569 286
100,00
138 839 235
126,0
но Из таблицы 6 но видно, что но незначительно изменились но суммы средств но на
счетах в но Банке России, но корсчетов НОСТРО в но банках (чистых),
но высоколиквидных ценных но бумаг РФ, но сильно увеличились но суммы
межбанковских но кредитов, размещенных но на срок но до 30 дней, но высоколиквидных
ценных но бумаг банков и но государств, сильно но уменьшились суммы но средств в
кассе, но при этом но объем высоколиквидных но активов с учетом но дисконтов и
корректировок но вырос за но год с 533 730 051 до 672 569 286 но руб.
В таблице 7 но представлена структура но текущих обязательств но ПАО
«Сбербанк но России» доп. но офис № 7003/0320.
49
Таблица 7
но Структура текущих но обязательств ПАО но «Сбербанк России» но доп. офис
№ 7003/0320
но Показатели
2016
Уд.
но вес
2017
Уд.
но вес
Отклонение
+/-
но Темп
прироста
но руб.
%
руб.
%
но руб.
%
Вклады но физ.лиц
со но сроком свыше
но года
447 132 966
15,21
380 240 868
12,18
(66 892 098)
85,0
Остальные
но вклады физно .лиц
(в т.ч. ИП)
но (сроком до 1
но года)
318 927 147
10,85
244 102 879
7,82
(74 824 268)
76,5
Депозиты и
но прочие средства
но юр.лиц (сроком
но до 1 года)
1 927 612 435
65,59
2 118 479 324
67,88
190 866 889
109,9
в т.ч. но текущие
средства но юр.лиц
(без но ИП)
1 409 233 039
47,95
1 080 083 189
34,61
(329 149 850)
76,6
корсчета но ЛОРО
банков
27 892 803
0,95
61 209 164
1,96
33 316 361
219,4
но Межбанковские
кредиты,
но полученные на
но срок до 30 но дней
42 957 831
1,46
17 115 078
0,55
(25 842 753)
39,8
Собственные
но ценные бумаги
31 939 417
1,09
11 319 617
0,36
(20 619 800)
35,4
но Обязательства
по но уплате
процентов,
но просрочка,
кредиторская и
но прочая
задолженность
142 569 914
4,85
288 230 374
9,24
145 660 460
202,2
но Ожидаемый
отток но денежных
средств
1 070 654 302
36,43
1 268 688 294
40,65
198 033 992
118,5
но Текущие
обязательства
2 939 032 513
100,00
3 120 697 304
100,00
181 664 791
106,2
За но рассматриваемый период с но ресурсной базой но произошло то, но что
незначительно но изменились суммы но вкладов физических но лиц со но сроком свыше
но года, депозитов и но прочих средств но юридических лиц но (сроком до 1 но года), сильно
но увеличились суммы но корсчетов ЛОРО но банков, обязательств но по уплате
но процентов, просрочка, но кредиторская и прочая но задолженность, уменьшились
но суммы остальных но вкладов физических но лиц (в т.ч. ИП) но (сроком до 1 но года), в т.ч.
текущих но средств юридических но лиц (без но ИП), сильно но уменьшились суммы
50
но межбанковских кредитов, но полученных на но срок до 30 но дней, собственных но ценных
бумаг, но при этом но ожидаемый отток но денежных средств но увеличился за но год с 1 070
654 302 до 1 268 688 294 но руб.
но На рассматриваемый но момент соотношение но высоколиквидных активов
но (средств, которые но легко доступны но для банка в но течение ближайшего но месяца) и
предполагаемого но оттока текущих но обязательств дает но нам значение 53.01%, но что
означает но недостаточный запас но прочности для но преодоления возможного но оттока
клиентов, но однако банк но является крупным и но такой значительный но отток
маловероятен.
В но таблице 8 представлена но динамика изменения но показателей ликвидности
в но течение года в но ПАО «Сбербанк но России» доп. но офис № 7003/0320.
Таблица 8
но Динамика изменения но показателей ликвидности в но течение 2017 года
в но ПАО «Сбербанк но России» доп. но офис № 7003/0320
Дата
но Норматив
мгновенной
но ликвидности Н2
но (мин.15%)
Норматив но текущей
ликвидности но Н3
(мин.50%)
но Экспертная
надежность
но банка
1.01.2017
68,0
121,9
40,7
1.02.2017
60,5
119,3
46,0
1.03.2017
61,4
96,5
42,7
1.04.2017
81,0
147,2
37,3
1.05.2017
77,3
152,0
33,8
1.06.2017
103,9
119,5
39,4
1.07.2017
83,8
126,7
33,3
1.08.2017
81,6
111,3
38,5
1.09.2017
48,8
88,0
29,1
1.10.2017
66,8
150,3
33,4
1.11.2017
89,0
192,2
36,9
1.12.2017
80,1
142,7
53,0
В корреляции с но этим важны но для рассмотрения но нормативы мгновенной
(Н
2
) и текущей (Н
3
) ликвидности, но минимальные значения но которых установлены
в 15% и 50% но соответственно. Тут но мы видим, но что нормативы Н
2
и Н
3
но сейчас на
но достаточном уровне.
но По медианному но методу (отброс но резких пиков): но сумма норматива
но мгновенной ликвидности Н
2
в течение но года имеет но тенденцию к увеличению,
51
но однако за но последнее полугодие но имеет тенденцию но практически не но меняться,
сумма но норматива текущей но ликвидности Н
3
в но течение года но имеет тенденцию к
но увеличению, однако но за последнее но полугодие имеет но тенденцию к значительному
но росту, а экспертная но надежность банка в но течение года но имеет тенденцию к
но уменьшению, однако но за последнее но полугодие имеет но тенденцию к увеличению.
В но таблице 9 представлена но структура доходных но активов ПАО но «Сбербанк
России» но доп. офис № 7003/0320.
но Из таблицы 9 но видно, что но незначительно изменились но суммы по строкам
кредиты но юридических лицам, кредиты физических но лицам, вложения в но ценные
бумаги, но увеличились суммы векселя,,, сильно но увеличились суммы
международные кредиты, но уменьшились суммы вложения в операции но лизинга и
приобретенные но прав требования, а но общая сумма но доходных активов но увеличилась
на 2% c 4 567 578 776 но до 4 657 128 479 руб.
но Таблица 9
Структура но доходных активов но ПАО «Сбербанк но России» доп. но офис
№7003/0320
Показатели
2016
но Уд.
вес
2017
но Уд.
вес
но Отклонение
+/-
Темп
но прироста
руб.
%
но руб.
%
руб.
%
но Межбанковские
кредиты
145 495 855
3,19
333 080 244
7,15
187 584 389
228,9
но Кредиты юр. но лиц
3 115 665 626
68,21
3 125 743 404
67,12
10 077 778
100,3
Кредиты но физ. лиц
288 713 373
6,32
307 684 404
6,61
18 971 031
106,6
но Векселя
34 042 941
0,75
41 553 619
0,89
7 510 678
122,1
Вложения в
но операции лизинга
и но приобретенные
прав но требования
89 666 904
1,96
62 666 245
1,35
(27 000 659)
69,9
Вложения в
но ценные бумаги
829 302 114
18,16
741 639 456
15,92
(87 662 658)
89,4
но Прочие доходные
но ссуды
17 801 272
0,39
7 264 060
0,16
(10 537 212)
40,8
Доходные но активы
4 567 578 776
100,00
4 657 128 479
100,00
89 549 703
102,0
Объем но активов, приносящих но доход банка но составляет 82,91% в общем
но объеме активов, а но объем процентных но обязательств составляет 80,32% в но общем
объеме но пассивов. Объем но доходных активов но примерно соответствует но среднему
показателю но по крупнейшим но российским банкам (87%).
52
В но таблице 10 представлен но аналитика по но степени обеспеченности
но выданных кредитов но ПАО «Сбербанк но России» доп. но офис № 7003/0320.
но Таблица 10
Аналитика но по степени но обеспеченности выданных но кредитов ПАО
но «Сбербанк России» но доп. офис № 7003/0320
но Показатели
2016
Удел.
но вес
2017
Удел.
но вес
Отклонение
+/-
но Темп
прироста
но руб.
%
руб.
%
но руб.
%
Ценные
но бумаги,
принятые в
но обеспечение
по но выданным
кредитам
784 302 752
21,54
752 933 050
20,18
(31 369 702)
96,0
но Имущество,
принятое в
но обеспечение
1 671 803 515
45,92
1 636 269 908
43,85
(35 533 607)
97,9
Драгоценные
но металлы,
принятые в
но обеспечение
0
0,00
0
0,00
0
0
Полученные
но гарантии и
поручительства
7 968 949 834
218,89
7 805 583 672
209,17
(163 366 162)
97,9
но Сумма
кредитного
но портфеля
3 640 636 495
100,00
3 731 681 472
100,00
91 044 977
102,5
- в т.ч.
кредиты но юр.
лицам
3 108 857 210
85,39
3 059 593 336
81,99
(49 263 874)
98,4
- в т.ч.
но кредиты физ.
но лицам
288 713 373
7,93
307 684 404
8,25
18 971 031
106,6
- в т.ч.
кредиты
но банкам
128 789 320
3,54
228 323 359
6,12
99 534 039
177,3
Анализ но таблицы 10 позволяет но предположить, что но банк делает но упор на
но кредитование юридических но лиц, формой но обеспечения которого но являются
гарантии и но поручительства. Общий но уровень обеспеченности но кредитов
достаточно но высок и возможный но невозврат кредитов, но вероятно, будет но возмещен
объемом но обеспечения.
Прибыльность но источников собственных но средств ПАО но «Сбербанк России»
но доп. офис № 7003/0320 но увеличилась за но год с 0,75% до 3,29%. но При этом
но рентабельность капитала но ROE увеличилась но за год с 2,30% но до 9,54%.
53
Чистая но процентная маржа но незначительно изменилась но за год с 2,44% но до
2,48%. Доходность но ссудных операций но уменьшилась за но год с 10,64% до 9,75%.
но Стоимость привлеченных но средств уменьшилась но за год с 6,04% но до 5,64%.
Стоимость но привлеченных средств но банков уменьшилась но за год с 2,77% но до 2,19%.
Стоимость но средств населения но (физических лиц) но уменьшилась за но год с 5,23% до
3,99%.
В таблице 11 но представлена структура но собственных средств но ПАО
«Сбербанк но России» доп. но офис № 7003/0320.
Таблица 11
но Структура собственных но средств ПАО но «Сбербанк России» но доп. офис
№ 7003/0320
но Показатели
2016
Ул.
но вес
2017
Уд.
но вес
Отклонение
+/-
но Темп
прироста
но руб.
%
руб.
%
но руб.
%
Уставный но капитал
190 234 277
45,75
190 234 277
40,81
0
100,0
Добавочный
но капитал
113 501 010
27,29
114 233 601
24,51
732 591
100,6
Нераспределенная
но прибыль прошлых
но лет (непокрытые
но убытки прошлых
но лет)
104 414 513
25,11
141 762 878
30,41
37 348 365
135,8
Неиспользованная
но прибыль (убыток)
но за отчетный но период
3 136 931
0,75
15 313 501
3,29
12 176 570
488,2
Резервный но фонд
4 564 980
1,10
4 564 980
0,98
0
100,0
Источники
но собственных
средств
415 851 711
100,00
466 109 237
100.00
50 257 526
112,1
но Основной капитал
405 013 391
65,91
450 364 636
70,15
45 351 245
111,2
- в т.ч. но уставный
капитал
190 234 277
30,96
190 234 277
29,63
0
100,0
но Дополнительный
капитал
209 464 079
34,09
191 594 935
29,85
(17 869 144)
91,5
- в т.ч.
но субординированный
кредит
211 648 876
34,44
179 235 542
27,92
(32 413 334)
84,7
но Капитал (по ф.123)
614 477 470
100,00
641 959 571
100,00
27 482 101
104,5
но За год но источники собственных но средств увеличились но на 12,1%. Размер
но капитала банка, но рассчитываемый по но формам 123 или 134, но за 2017 год но составил
641 959 571 руб.
54
но Доля просроченных но ссуд в течение но года и последнего но полугодия имеет
но тенденцию к уменьшению. но Доля резервирования но на потери но по ссудам в но течение
года и но последнего полугодия но имеет тенденцию к но уменьшению. Сумма
но норматива размера но крупных кредитных но рисков Н
7
но (max 800%) в течение но года и
последнего но полугодия имеет но тенденцию к уменьшению.
но Уровень просроченных но ссуд на но последнюю дату но ниже среднего
но показателя по но российским банкам но (около 3-4%).
Уровень но резервирования на но последнюю рассматриваемую но дату
соответствует но среднему показателю но по российским но банкам (около 10-11%).
но Таким образом, в но ПАО «Сбербанк но России» доп. но офис № 7003/0320 за но год
не но было значительного но увеличения ФОР. но На текущий но момент условный
но коэффициент усреднения но ФОР, равный но значению 0,41, означает, но что кредитная
но организация с высокой но вероятностью усредняет но ФОР и относится к 1-й, 2-й но или
3-й группе но надежности.
Анализ но кредитного портфеля и но статистические данные но за анализируемый
но период кредитной но организации ПАО но «Сбербанк России» но доп. офис №7003/0320
но свидетельствуют об но отсутствии негативных но тенденций, способных но повлиять на
но финансовую устойчивость но банка в перспективе.
2.3 Методы управления кредитным риском
но Система управления но рисками является но частью общей но системы управления
но ПАО «Сбербанк но России» и направлена но на обеспечение но устойчивого развития
но Банка и его но участников в рамках но реализации стратегии но развития, утвержденной
но Наблюдательным советом но Банка.
Система но управления рисками но основывается на но стандартах и
инструментах, но рекомендуемых Базельским но комитетом по но банковскому надзору,
и но отвечает требованиям но лучших мировых но практик.