52
- банк диверсифицировал свои обязательства путем выпуска
еврооблигаций и субординированных облигаций, а также привлечения средств
в рамках программы ECR8. в июне она получила субординированный кредит
от Банка России на сумму 200 миллиардов рублей.
Последовательно проводя политику повышения эффективности, банк
продолжал реализовывать программу оптимизации затрат. Банк
оптимизировал систему закупок, в том числе в сфере информационных
технологий, повысил эффективность использования недвижимости,
планомерно работает с другими видами расходов. Низкие темпы роста
расходов на персонал (12,7%) способствовали дальнейшему снижению их
доли в структуре операционных расходов с 48,4% до 42,5% (табл. 7).
Таблица 7
Операционные расходы млн рублей
Показатель
2017
2018
Расходы на содержание персонала
254
346
225
717
Административно-хозяйственные расходы
126
380
110
251
Амортизация
46
733
43
598
Расходы от реализации собственных прав требования
107
396
48
252
Взносы в Фонд обязательного страхования вкладов
30
544
26
580
Расходы прошлых лет от переоценки вложений в дочерние и
зависимые организации
7 715
-
Прочие операционные расходы
25
552
11
985
Операционные расходы
598
666
466
383
В 2017 году расходы банка на формирование резерва составили 290,8
миллиардов рублей, в том числе кредитов-279,6 миллиардов рублей, что
значительно выше, чем в 2016 году. Увеличение расходов на кредитные
резервы обусловлено следующими факторами:
- увеличение кредитного портфеля, что потребовало создания резервов
по новым кредитам в рамках существующих подходов к резервированию;
53
- снижение курса рубля, что потребовало дополнительных резервов по
валютным кредитам без ухудшения их качества;
- общее ухудшение качества кредитного портфеля корпоративных и
розничных клиентов на фоне текущей макроэкономической ситуации на
рынке;
- единовременное создание резервов для нескольких относительно
крупных заемщиков;
- создание резервов для украинских заемщиков в связи со сложной
ситуацией в Украине.
Большой объем расходов на резервы стал основной причиной снижения
прибыли банка в 2017 году. Прибыль до налогообложения снизилась на 14,6%
по сравнению с 2016 годом и составила 429,2 миллиардов рублей. Прибыль
после налогообложения снизилась на 17,6% до 311,2 миллиардов рублей.
Кредитный портфель Сбербанка увеличился на 40,7% по кредитам
корпоративным клиентам и на 29,3% по кредитам розничным клиентам.
Сбербанк продолжил работу по повышению операционной эффективности и
снижению издержек, что привело к значительному снижению отношения
расходов к операционным доходам до 43,4%.
На фоне девальвации рубля уровень достаточности капитала
(рассчитанный в соответствии с требованиями Базеля I) в 2017 году снизился
до 8,6% по сравнению с уровнем 2016 года, при этом общая достаточность
капитала составила 12,1%.
Сбербанк является одним из ключевых поставщиков финансовых
ресурсов в российскую экономику. Рост корпоративного кредитного портфеля
Сбербанка в 2017 году опередил сектор и составил по итогам года 36,3%
против роста сектора в этом сегменте на 30,3%.
- Основные достижения 2017 года в области работы с корпоративными
клиентами:
- Запуск новой сервисной модели для работы с крупнейшими, крупными
и средними корпоративными клиентами. Новая модель предполагает создание
54
групп обслуживания клиентов и назначение каждому клиенту менеджеров по
работе с клиентами и продуктами. Создавая оптимальное товарное
предложение для каждого клиента, модель позволяет существенно повысить
качество обслуживания и эффективность работы с корпоративными
клиентами.
- Внедрение методики расчета показателя RAROC10 для бизнес-
планирования и оценки кредитных рисков клиента. Использование RAROC
обеспечивает гибкость ценового предложения для клиента по отдельным
продуктам, исходя из соотношения уровня риска и общей доходности по всем
направлениям деятельности банка с данным клиентом.
- Значительный рост доли Сбербанка в общем объеме привлеченных
банковской системой средств юридических лиц с 17,2% до 21,9% за счет
эффективной работы по привлечению средств корпоративных клиентов. За
2017 год Сбербанк выдал кредитов своим корпоративным клиентам на сумму
около 8 трлн. портфель кредитов юридическим лицам вырос на 36,3% до 11,6
трлн. на рост портфеля за 2017 год оказала влияние положительная переоценка
ранее выданных валютных кредитов в результате изменения валютных курсов.
На конец года валютные кредиты составляли треть портфеля кредитов
корпоративным клиентам. Банк активно взаимодействует с клиентами
различных размеров и форм собственности. С середины 2017 года банк
выделил работу с региональным госсектором в отдельное направление.
Сегментная структура портфеля представлена в таблице 8.
Таблица 8
Структура корпоративного кредитного портфеля в разрезе
клиентских сегментов
Показатель
01.01.2017
01.01.2018
миллиардов
рублей
доля,
%
миллиардов
рублей
доля,
%
Крупнейший бизнес
7 118
61.10
%
4 720
55.20
%
Крупный и средний
бизнес
3 079
26.40
%
2 571
30.10
%
Малый и микро
бизнес
565
4.90%
553
6.50%
55
Региональный
госсектор
756
6.50%
558
6.50%
Прочие
130
1.10%
145
1.70%
Всего
11 648
100%
8 547
100%
В 2017 году портфель кредитов крупным клиентам увеличился с 4,7 трлн
рублей до 7,1 трлн рублей, и на 1 января 2018 года он составлял более 60% от
общего корпоративного кредитного портфеля Сбербанка.
На рис. 5 представлена структура корпоративного кредитного портфеля
Сбербанка по состоянию на 01.01.2018 г. 2017 достижения в розничном
кредитовании:
1. Розничный кредитный портфель Сбербанка вырос на 22,1%, опередив
российский рынок, который показал рост на 13,8%.
2. В 2017 году Сбербанк сосредоточился на ипотечных продуктах,
увеличив свою долю рынка до рекордных 53% к концу года. Впервые в
истории Сбербанка доля ипотечных кредитов превысила долю
потребительских кредитов (без учета кредитных карт) в структуре розничного
портфеля: 47% против 41%.
3. Эффективная система управления рисками позволила Сбербанку
сохранить качество розничного кредитного портфеля на уровне выше
среднерыночного, несмотря на ухудшение макроэкономики в 2017 году.
4. В 2017 году Сбербанк продолжил демонстрировать высокие
результаты в сегменте банковских карт и эквайринга, укрепляя свои
лидирующие позиции на рынке. Укрепление ИТ-инфраструктуры, активное
развитие удаленных каналов обслуживания и целенаправленный подход к
продажам позволили сохранить высокие темпы роста комиссионных доходов
от этих операций: 33,0% в 2017 году и 35,5% в 2016 году.
61,10%
26,40%
4,90%
6,50%
1,10%
Крупнейший бизнес
Крупный и средний
бизнес
Малый и микро бизнес
Региональный
госсектор
Прочие
56
Рисунок 5 - Структура корпоративного кредитного портфеля ПАО
«Сбербанк» по состоянию на 01.01.2018.
В 2017 году Сбербанк начал использовать новый метод определения
наиболее подходящего продукта для клиента, основанный на финансовом
моделировании и сегментации клиентской базы. В премиальном сегменте
Сбербанк продемонстрировал большой успех в привлечении состоятельных и
VIP-клиентов с помощью комплексных решений, и пакетных сервисов.
В массовом сегменте мы начали использовать модели для оптимизации
активных кампаний продаж. В рамках совершенствования активных продаж
были предприняты первые шаги по внедрению массовой персонализации:
запущен цикл коммуникаций с клиентами, получающими зарплату от
Сбербанка; начата работа по разработке концепции оптимального
продуктового предложения для клиента. По результатам ежегодного опроса
клиентов индекс лояльности клиента (Net Promoter Score), т.е. готовности
рекомендовать Сбербанк, за год возрос на 20 п.п. и достиг 57%, тогда как в
среднем по рынку он не превышал 33%. Результаты опроса стали лучшими в
банковском секторе в России.
В таблице 9 представлена структура кредитного портфеля физических
лиц.
Таблица 9
Структура кредитного портфеля физических лиц
Показатель
01.01.2
017
01.01.2
018
На потребительские цели, вкл. кредитные карты
2 088
936
1 843
451
Ипотечные кредиты
1 918
240
1 384
278
Автокредиты
62 748
105 424
Прочие
13
38
Итого кредитов физическим лицам до вычета резервов на
возможные потери
4 069
937
3 333
191
57
01.01.2017 01.01.2018
Рисунок 6 - Структура кредитного портфеля физических лиц
Розничные кредиты составляют более 24% кредитного портфеля
Сбербанка. В 2017 году портфель кредитов физическим лицам увеличился на
22,1%, превысив ориентир в 4 трлн рублей, и достиг 4,070 миллиардов рублей
рост жилищного кредитования ускорился, в то время как потребительское
кредитование замедлилось. За год частным клиентам было выдано кредитов
на сумму около 2 трлн рублей, что на 10% больше, чем в 2016 году. Доля
Сбербанка на рынке кредитования увеличилась на 2,4 п.п. и составила 35,9%
(Таблица 10)
Таблица 10
Доля ПАО «Сбербанк» на рынке розничного кредитования
Сегмент розничного рынка
01.01.2017
01.01.2018
Рынок розничного кредитования
35.9
33.5
Рынок ипотечных кредитов
53
50.4
Рынок кредитных карт
29.9
23.5
Рынок потребительских кредитов
32.5
32.8
Рынок автокредитов
15.8
14.8
Жилищное кредитование оставалось приоритетным продуктом для
Сбербанка. В 2017 году портфель вырос на 38,6%, а доля рынка увеличилась
до 53%. В то же время качество портфеля оставалось стабильным. Высоким
55,30%
51,30%
41,50%
47,10%
3,20%
1,60%
100,00% 100%
0,00%
20,00%
40,00%
60,00%
80,00%
100,00%
120,00%
На потребительские цели, вкл.
кредитные карты
Ипотечные кредиты
Автокредиты
Прочие
Итого кредитов физическим
лицам до вычета резервов на
возможные потери
58
темпам роста также способствовали расширение продуктовой линейки, новый,
более продвинутый процесс работы с риэлторами и застройщиками с
возможностью подачи ипотечных заявок дистанционно через партнерскую
онлайн-систему по всей России, а также новый упрощенный процесс подачи
заявок клиентами. Для продукта" двухдокументный жилищный кредит "
клиентам достаточно предоставить два документа-российский паспорт и
второй документ.
Сбербанк получил премию" Лидер рынка ипотечного кредитования "от
рейтингового агентства "Эксперт РА" в рамках V ежегодной конференции
"Ипотека в России".
В 2017 году Сбербанк уделил приоритетное внимание поддержанию
качества кредитного портфеля, ориентируясь на привлечение только
качественных заемщиков. За год портфель потребительских кредитов и
кредитных карт вырос на 13,3%. В 2017 году Сбербанк запустил ряд новых
продуктов, в том числе программы, получающие субсидии от государства,
такие как" потребительский кредит для военнослужащих НИС
"(накопительная ипотечная система) и "образовательный кредит с
господдержкой".
Сбербанк продолжил разработку программы рефинансирования
кредитов для клиентов с хорошей кредитной историей. Кредитные карты
остаются важным элементом продуктовой линейки банка, которая успешно
используется для кросс-продаж существующим клиентам банка. Это
позволяет поддерживать уровень качества кредитного портфеля на
приемлемом уровне.
Всего на 1 января 2019 года Сбербанк эмитировал 14,6 млн кредитных
карт. Доля Сбербанка в остатках ссудной задолженности по кредитным картам
и овердрафтам возросла с 23,5% до 29,9%, по данным Frank Research. Банк
упрочил позицию лидера этого рынка в России. За 2017 год объем ссудной
задолженности по кредитным картам увеличился на 52,4% и превысил 410
миллиардов рублей
59
В 2017 году завершился перевод партнерского канала автокредитования
в дочерний банк Сетелем, начатый в 2014 году.
Совместная доля портфеля автокредитов Сбербанка и Сетелем банка
выросла за 2015 год на 1,0 п.п. до 15,8%, что позволило ПАО «Сбербанк»
Сбербанка выйти на 1 место по выдачам автокредитов на российском рынке.
Сетелем Банк имеет соглашения о сотрудничестве с 23 автомобильными
брэндами. Несмотря на падение рынка продаж автомобилей и
автокредитования в 2017 году портфель автокредитов Сетелем банка
увеличился на 44 миллиардов рублей до 81 миллиардов рублей
По результатам проведенного во второй главе анализа деятельности
объекта исследования – ПАО «Сбербанк» - в сфере кредитования позволил
получить следующие результаты.
Не смотря на ухудшение ситуации в мире, ПАО «Сбербанк» удалось
сохранить лидирующие позиции на рынке, сохранить темпы развития, при
этом отмечаются некоторые негативные тенденции в финансовой
деятельности ПАО «Сбербанк».
Процесс кредитования, в частности кредитования физических лиц,
условно можно разделить на несколько этапов. Среди них: подготовительный
этап; этап рассмотрения кредитного проекта; этап оформления кредитной
документации; этап использования кредита и последующего контроля в
процессе кредитования.
Сбербанк продолжает оптимизировать структуру своего
корпоративного бизнеса с учетом новых экономических условий.
В ОАО «Сбербанк России» в качестве основных форм обеспечения
возвратности кредита используются: залог, банковские гарантии,
поручительства третьих лиц и другие способы, предусмотренные залогом или
договором.
Процессы управления рисками внедряются последовательно. Целевое
состояние системы управления рисками, полностью соответствующее
60
основным требованиям Банка России и рекомендациям Базельского комитета,
планируется достигнуть в 2019 году.
Перечень значимых рисков Сбербанка обновляется ежегодно. Функции
по управлению всеми существенными рисками распределены между
комитетами правления банка. Управление рисками на интегрированном
уровне осуществляется комитетами по рискам Сбербанка, правлением и
наблюдательным советом банка.
Сбербанк использует следующие методы управления кредитными
рисками: предотвращение рисков до проведения операции; планирование
уровня риска путем оценки уровня ожидаемых убытков; ограничение
кредитного риска путем установления лимитов; структурирование сделок;
управление обеспечением сделок; применение системы полномочий при
принятии решений; мониторинг и контроль уровня риска.
На основании установленных данных в ходе анализа деятельности ПАО
«Сбербанк» в сфере кредитования за период 2016-2017гг установлена
эффективность кредитной политики коммерческого банка. Отмечается рост
числа выданных кредитов как по сегменту юридических лиц, так и по
розничному кредитованию. ПАО «Сбербанк» упрочил свои позиции на рынке
потребительского кредитования. Незначительная потеря доли на рынке
потребительского кредитования с 32,8% в 2016 году до 32,5 % в 2017 году
перекрывается ростом долей по остальным сегментом кредитования
физических лиц. Розничный кредитный портфель Сбербанка вырос на 22,1%,
опередив российский рынок, который показал прирост 13,8%.
За 2017 год Сбербанком было выдано кредитов корпоративным
клиентам на сумму около 8 трлн рублей Портфель кредитов юридическим
лицам вырос на 36,3% до 11,6 трлн рублей На рост портфеля в течение 2017
года повлияла положительная переоценка ранее выданных валютных
кредитов, возникшая из-за изменения курсов валют. В конце года валютные
кредиты занимали треть портфеля кредитов корпоративным клиентам.
61
Глава 3. Рекомендации по улучшению качества банковских кредитов в
портфеле банка ПАО «Сбербанк»
3.1. Предложения по улучшению качества банковских кредитов в
портфелях банка ПАО «Сбербанк»
Проведенный анализ показал положительные тенденции в кредитовании
физических лиц, которые выражаются в увеличении количества выданных
кредитов, улучшении качества кредитного портфеля и снижении доли
просроченной задолженности.
На фоне правовой неопределенности вопросов, связанных с
кредитованием, банки столкнулись с рядом проблем по снижению рисков и
устранению случаев мошенничества..
В таблице 11 представлены данные о просроченной задолженности ПАО
«Сбербанк» по состояния на 01.01.2019.
Таблица 11
Активы с просроченными сроками погашения
Показатель
Итого
до 30
дн
31-90
дн
91-180
дн
более 180
дн
Кредитные организации
5 315
5 315
-
-
-
Юридические лица
442
218
161
815
60 619
23 867
195 917
Физические лица
253
007
87 228
37 128
28 640
100 011
Итого просроченная
задолженность
700
540
254
358
97 747
52 507
295 929
По состоянию на 1 января 2019 года объем реструктурированных
кредитов юридическим лицам составляет 2 212,0 миллиардов рублей, а их
доля в кредитном портфеле юридических лиц составляет 19,0%.
Реструктуризация-внесение изменений в первоначальные существенные
условия кредитного договора, заключенного с должником, в более выгодном
для него направлении, не предусмотренном первоначальными существенными
условиями договора.
По состоянию на 1 января 2019 года объем реструктурированных
кредитов физическим лицам в кредитном портфеле составил 72,5 миллиардов
рублей, их доля в кредитном портфеле физических лиц-1,8%. Типичные
варианты реструктуризации включают увеличение срока использования