38
выплату по депозитам, размер которых не превышает 1 400 000 рублей на
одного клиента (физическое лицо).
Клиентская база АЛЬФА-БАНК на 31 июля 2017 года составила более
13,9 млн. физических лиц и около 382 тыс. корпоративных клиентов.
Самый важный продукт предлагаемый Банком юридическим лицам
является кредитование. Кредитная деятельность АЛЬФА-БАНКа включает
торговое кредитование, кредитование оборотного капитала и капитальных
вложений, торговое и проектное финансирование. Основными заёмщиками
Банка являются компании среднего бизнеса с выручкой от 400 млн. руб. до 1
млд. рублей, но также есть крупные компании, например такие как S7,
Пятерочка и т.д. АЛЬФА-БАНК расширяет ассортимент кредитных
продуктов, поэтапно уменьшая его концентрацию.
Акционерное общество «АБ Холдинг», является непосредственным
акционером АЛЬФА-БАНКа, она владеет более 99% акций банка, менее 1%
акций банка находится в распоряжении компания «Alfa Capital Holdings
(cyprus) Limited» расположенной на Кипре.
За период своего существования АЛЬФА-БАНКа распространил свои
отделения в 109 городах, по итогам 2017 года открыто 745 филиалов банка, в
том числе дочерние банковские предприятия в Казахстане и Нидерландах и
финансовая дочерняя компания в США. Большое распространение
филиальной сети является главным каналом реализации продуктов и услуг
Банка.
В 2016 году, в связи с победой в тендере, в состав финансовый группы
АЛЬФА-БАНК вошел ПАО «Балтийский Банк», это связано с принятием
Центральным Банком России решения о его санации.
Банковская группа в начале 2017 года продолжила свое развитие по
ключевым направлениям: инвестиционный и крупный бизнес, малый и
средний бизнес, торговое и структурное финансирование, лизинг и
факторинг, розничный бизнес, потреб. кредитование, кредиты наличными и
кредитные карты с беспроцентным периодом, накопительные счета и вклады,
дистанционное банковское обслуживание. Основными направлениями в
39
развитии на 2017 год являются укрепление положения ведущего частного
банка в России с упором на безопасность и качество активов, делая акцент на
высокое качество обслуживания клиентов.
Немаловажным аспектом деятельности АЛЬФА-БАНК является его
социальная ориентированность. Благотворительная деятельность
осуществляется в пользу тяжелобольных детей, ветеранов ВОВ,
воспитанникам детских домов и интернатов. Также, не смотря на активное
участие в поддержке незащищённых слоев населения, АЛЬФА-БАНК
предоставляет финансовую помощь благотворительному фонду «Линия
жизни», а также с 1995 года развивает собственную стипендиальную
программу для российских студентов «Альфа-Шанс». С 1995 года как банк
реализует программу стипендиальной поддержки студентов «Альфа-Шанс»,
давая возможность выпускникам школ из различных регионов России
получить высшее образование в ведущих ВУЗах страны. В рамках данной
программы с 2008 года банк в сотрудничестве с НИУ ВШЭ реализует
программу по предоставлению именных стипендий первокурсникам из
регионов РФ (кроме Москвы и Санкт-Петербурга), занявшим призовые места
на Всероссийских олимпиадах школьников и на многопрофильной олимпиаде
НИУ ВШЭ. Всего в программе «Альфа-Шанс» участвуют около 17 высших
учебных заведений. Банк развивает программу Alfa Fellowship, которая дает
возможность молодым специалистам из США, Великобритании и Германии
пройти стажировку в России.
С самого начала своей деятельности Банк занимается поддержкой
масштабных культурных мероприятий. В 2017 и 2018гг. АЛЬФА-БАНК будет
являться официальным европейским банком Кубка Конфедераций FIFA и
Чемпионата мира по футболу. АЛЬФА-БАНК одно из первых Российских
предприятий опубликовавшее Социальный отчет, который дает
представление акционерам компании, сотрудникам и клиентам в целом о том,
как и в каком масштабе, фирма реализует заложенные цели, направленные на
экономическую устойчивость, экологическое постоянство и социальное
благополучие.
40
С января 2016-2018 гг. АО «АЛЬФА-БАНК» продемонстрировал
высокую эффективность деятельности, улучшил финансовую отчетность, что
явилось объективным показателем успешного, эффективного и динамичного
развития бизнеса. Основные показатели деятельности банка можно увидеть в
таблице 2.2.
Таблица 2.2
Основные показатели деятельности АО «АЛЬФА-БАНК» за
2016 – 2018 гг.
Показатели
2016г.,
млн. руб
2017г.,
млн. руб
2018г.,
млн. руб
Динамика, %
2017-
2016 гг.
2018-
2017 гг.
Капитал
252556,8
353845,1
352959,4
28,63
-0,25
Активы
2282219,2
2058558,9
2246840,2
-10,86
8,38
Чистые процентные
доходы
78468828
62410135
90694004
-25,73
31,19
Прибыль
64284,30
59035,20
11316,07
-8,89
-421,7
Чистая прибыль
44624,09
43825,45
4985,56
-1,82
-779,1
Остаток средств на
счетах ФЛ
1110177,5
1424717,1
1548772,4
22,08
8,01
Остаток средств на
счетах ЮЛ
208426,1
176516,8
228711,7
-18,08
22,82
Рентабельность
активов (ROAA) (%)
19,55
21,29
2,22
8,17
-859,0
Рентабельность
капитала (ROAE) (%)
176,69
123,85
14,13
-42,66
-776,5
Прибыль на 1 акцию
(EPS) (руб.)
825
735
83
-12,24
-785,5
Проанализируем представленную таблицу. Капитал Банка в течение
анализируемого периода 2016-2018 увеличился, так в 2017г. удельный вес
вырос на 28,63 процентных пункта, в сравнении с 2016 г., и составил 353845,1
млн.руб. Но в 2018г., произошло незначительной снижение показателя на 0,25
41
процентных пункта. Основным фактором снижения капитала, является
амортизация субординированных займов, включаемых в состав
дополнительного капитала.
Совокупные активы в 2017г. склонны к снижению на 10,86
процентных пункта, по сравнению с 2016г., но в 2018г. показатель увеличился
на 8,38 процентных пункта (к 2017 г.) и составил 352959,4 млн.руб.
Указанный рост активов был вызван в основном за счет увеличения объемов
кредитования в 2018 году
Прибыль АЛЬФА-БАНКа за анализируемый период склонна к
снижению, так в 2017г. показатель уменьшился на 101288,3 млн.руб., за 2018
год этот показатель продолжил уменьшаться и на конец года прибыль
составила 11316,07 млн.руб., что на 421,69 процентных пункта меньше чем в
2017г.
Вследствие снижения прибыли уменьшился объем чистой прибыли,
которая составила на 2017г. – 43825,45 млн.руб., а на 2018г. - 4985,56
млн.руб., что на 779,05 процентных пункта меньше показателя 2017 года.
Снижение чистой прибыли за 2016-2018гг. привело к уменьшению
показателей рентабельности. За 2016-2017 год Банк продемонстрировал
высокие результаты деятельности, что подтверждено ростом активов - 19,55
процентных пункта в 2016г., и 21,29 процентных пункта в 2017г. В 2018г., из-
за резкого снижения чистой прибыли рентабельность активов составила 2,2
процентных пункта, а рентабельность капитала уменьшилась на 776,5
процентных пункта, и составила 14,13 процентных пункта.
Остаток средств на счетах физических лиц на 2017г. составил
1424717,1 млн. руб., что на 22,08 процентных пункта больше, чем в 2016г., за
2018г. показатель увеличился на 8,01 процентных пункта и составил
1548772,4 млн.руб. Остаток средств на счетах юридических лиц на 2017г.
составил 176516,8 млн.руб., что на 18,08 процентных пункта меньше, чем в
2016г. В 2018г. показатель составил 228711,7 млн. руб., что на 22,82
процентных пункта больше чем в 2017г.
Базовая прибыль на акцию за 2017, которая отражает часть прибыли
42
(убытка) отчетного периода, причитающейся акционерам – владельцам
обыкновенных акций, составила 735 рублей (за 2016г. – 825 руб.). В 2018г.
данный показатель составил 83 рубля, снижение частично связано с
отрицательной переоценкой офисной недвижимости.
В целом, можно сделать вывод, что по всем финансовым показателям
за анализируемый период наблюдается спад. Но, несмотря на снижение
важнейших показателей в 2018г., Банк сохраняет позицию крупнейшего
российского частного банка по размеру совокупных активов, совокупному
капиталу, кредитному портфелю и размеру депозитов.
По итогам 2018 года Банк подтверждает лидирующие позиции в
банковском секторе России. Банк вошел в список десяти системно значимых
банков, утвержденный Банком России на 20 октября 2018 года. При
определении системно значимых банков учитывались такие критерии, как
объем активов кредитной организации, объем вкладов физических лиц по
отношению ко всем вкладам в банковской системе, объем сделок на
межбанковском рынке.
Уровень Банка Ba2 и изменение прогноза с «Негативного» на
«Стабильный» было подтверждено 21 февраля 2017 года международным
рейтинговым агентствов Moody s Investors Servise Limited. А 20 февраля 2017
года Международное рейтинговое агентство Standart & Poors Credit Market
Servis Europe Limited подтвердило долгосрочный кредитный рейтинг Банка на
уровне «ВВ» и изменило прогноз по рейтингу со «Стабильного» на
«Позитивный».
С 2017 года Федеральное казначейство России ужесточило требования
к банкам, имеющих доступ к размещению денежных средств федерального
бюджета. Одним из обязательных критериев стал уровень кредитного
рейтинга не ниже «А+», а также увеличение капитала кредитных компаний - с
25 до 250 млрд. руб. Внедрение установленных нормативов направлено на
снижение рисков и обеспечение гарантий по возврату средств федерального
бюджета. АЛЬФА-БАНК сохраняет свое право работать со средствами под
управлением Федерального казначейства, так как соответствует
43
перечисленным выше критериям.
Рассмотрим подробнее структуру предприятия, потому что она
является одним из главных факторов, определяющих конечные результаты
деятельности компании. Управление предприятием осуществляется на базе
определенной организационной структуры.
Рис.2.1. Организационно – управленческая структура АО
«АЛЬФА- БАНК»
Структура предприятия и его подразделений определяется
предприятием самостоятельно. Функции работников управления не
дублируются. Каждый из них выполняет действия по своей специализации.
Стратегический уровень управления – общее собрание акционеров,
высший орган управления Банком. Компетенциями общего собрания
являются вопросы, связанные с реорганизацией Банка, внесение коррективов
44
в Устав. Утверждение годовых отчетов Банка, отчетов о прибылях и убытках,
распределении прибыли (с учетом выплаты дивидендов), определение
количественного состава Совета директоров Банка и избрание членов Совета
директоров также относится к компетенции общего собрания акционеров.
Разработкой стратегической политики Банка занимается Совет директоров,
согласно требованиям Устава и решениям общего собрания акционеров, с
целью увеличить прибыльность и обеспеченность финансовой и
экономической устойчивости Банка.
Процессом работы всех комитетов руководит Президент Банка, а
постоянную работу комитетов организовывают его заместители.
Кредитные комитеты могут принимать самостоятельные оперативные
решения по совершению больших сделок, с кредитным рисков не
выходящим за установленные лимиты. Благодаря детализации полномочий
кредитных комитетов удалось увеличить объем бизнеса, так как это
обеспечило Банк конкурентоспособными показателями качаемо длительности
рассмотрения заявок.
Комитет по развитию бизнеса имеет возможность быстро принимать
решения, которые связаны с управлением бизнеса Банка, и разрабатывать
рекомендации по усовершенствованию политики развития. Он также несет
ответственность за быстрое принятие решений по вопросам мониторинга
рынка, создания новых продуктов и технологий продаж, создания и
закрепления тарифов и комиссий за услуги, прогнозирования в разрезе
сегментов клиентов, продуктов и территорий.
Комитет по технологическим изменениям принимает решения,
связанные с оптимизацией технологии сопровождения продукта согласно
стратегическим приоритетам Банка. Данный комитет осуществляет
руководство над процессом описания бизнес-процессов, автоматизации и
стандартизации, а также несет ответственность за исполнение стандартизации
технологии сопровождения продукта.
В связи с приобретением ряда банков, штат сотрудников объединенного
АО «Альфа-банк» резко вырос.
45
В АО «Альфа-банк» привлечением средств во вклады занимаются
специалисты отдела кассового обслуживания физических лиц
Структура отдела представлена на рисунке 2.3.
Рис. 2.2. Структура отдела кредитных операций
Все специалисты должны соответствовать следующим требованиям:
1. высшее профессиональное образование;
2. профиль профессиональной подготовки, соответствующий профилю
деятельности данного подразделения;
3. стаж работы по специальности – не менее 2 лет;
4. стаж работы в финансово-кредитной сфере – не менее года.
Статус, основные задачи, функции, права и ответственность отделов
определяются в Положениях о соответствующих отделах.
Структура и штатная численность Отделов устанавливаются штатным
расписанием, исходя из объема и содержания возложенных на Отделы задач и
функций. Права и обязанности каждого сотрудника закреплены в
должностных инструкциях.
Основными нормативно-правовыми документами, регламентирующими
деятельность, связанную с кассовым обслуживанием физических лиц
являются:
1. Положение Банка России от 26.05.2008г. №318-П «О порядке
46
ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации
банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории
РФ»;
2. Гражданский кодекс Российской Федерации; Налоговый кодекс
РФ;
3. Инструкция ЦБ РФ от 14.09.2006 г. №28-И «Об открытии и
закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (вкладам)».
А также ряд внутренних нормативных документов:
1. Порядок открытия и осуществления операций по текущему счету
физического лица в валюте РФ и иностранной валюте банка Российской
Федерации от 07.08.2002 г.;
2. Правила внутреннего контроля в целях противодействия
легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и
финансирования терроризма от 15.09.2006 г.;
3. Инструкция о порядке совершения в АО «Альфа-банк» операций
по вкладам физических лиц» № 1-3-р, от 22.12.2006 г.
В ходе выполнения функциональных обязанностей, отдел
обслуживания физических лиц взаимодействует со следующими отделами:
1. управление операционного обслуживания (получение
разъяснений по вопросам, связанным с приемом и выдачей вкладных
средств);
2. отдел маркетинга и рекламы (получение данных о новых вкладах,
рекламных материалов, сбор статистической информации по запросу);
3. отдел программной поддержки бизнеса (данные по вопросам
использования программных продуктов);
4. прочие отделы.
Все операции, связанные с осуществлением вкладных операций
регламентируются политикой привлечения средств во вклады АО «Альфа-
банк»
АО «Альфа-банк» предоставляет своим клиентам доступ к торгам на
организованных рынках. Клиентам банка доступны:
47
1. операции с ценными бумагами на Фондовом рынке (сектор
«Основной рынок» ПАО «Московская биржа ММВБ-РТС»)
2. операции с производными финансовыми инструментами на
Срочном рынке (ПАО «Московская биржа ММВБ-РТС»)
3. операции с валютой на Валютном рынке (ПАО «Московская
биржа ММВБ-РТС»)
4. операции с ценными бумагами на ПАО «Санкт-Петербургская
биржа»
АО «Альфа-банк» предоставляет своим клиентам удобный и
оперативный доступ к торговым операциям через систему интернет-
трейдинга QUIK или посредством телефонной связи.
Клиенты банка могут выбрать тарифный план, исходя из собственной
торговой стратегии.
На деятельность Банка воздействует множество различных факторов,
такие как степень конкуренции, уровень развития финансовых рынков,
местонахождение, наличие достаточного количества офисов для
обслуживания клиентов, клиентская база, степень отношений с гос. органами
и т.д., которые прямо или косвенно влияют на прибыль компании. В связи с
этим первым этапом в оценке финансового состояния Банка будет проведение
горизонтального и вертикального анализа баланса.
Структура активов и пассивов анализируется не только для определения
степени диверсификации банковских операций и выявления опасностей,
которые несут банку чрезмерное увеличение однотипными (даже очень
выгодными в текущий момент) операциями. Для более детального анализа
АО «АЛЬФА-БАНК» ниже будут приведены таблицы структуры и динамики
активов (таблица 2.3. и 2.4) и пассивов (таблица 2.5 и 2.6), в которых
обозначены показатели Банка за 2016-2018 год, также рассчитан удельный вес
и динамика приведенных показателей. Сделан вывод по представленным
данным.