Диплом: Банковский надзор, его развитие на современном этапе: российский и зарубежный опыт на примере ПАО «СБЕРБАНК, страницы 37-46

меньшей степени способствуют ускорению консолидационных процессов в

банковском секторе, которые, в свою очередь, должны быть направлены на

повышение конкуренции среди банков, а не на продолжающееся усиление

позиций кредитных организаций с государственным участием в капитале.

Постепенный переход российской банковской системы на новые

банковские стандарты Базель III (должен завершиться к 1 января 2019 г.)

, по

мнению многих экспертов, будет способствовать уходу с рынка большого

количества мелких банков в связи с их несоответствием новым требованиям.

Кроме того, в целях реализации Стратегии развития банковского сектора

Российской Федерации на период до 2015 г. в силу вступил Федеральный закон

от 02.12.2013 г. №335-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон «О

страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации»,

направленный на создание с учетом международных принципов банковского

надзора единых надзорных требований к оценке финансовой устойчивости

банков и требований к участию кредитных организаций в системе страхования

вкладов. Однако ускорение консолидационных процессов также будет зависеть

от качества активов и ресурсной базы банков, в противном случае банки будут

лишаться лицензий, продолжая сокращение количества кредитных организаций.

Таким образом, принимая во внимание вышеизложенное, можно сделать

вывод о том, что в действительности только крупные и средние кредитные

организации способны преодолеть вводимые нормативные ограничения, а также

связанные с ними дополнительные расходы. Более явной мерой, направленной

на консолидацию в российском банковском секторе, является выделение

системно значимых финансовых институтов. Список критериев таких банков

планируется к обновлению на ежегодной основе с учетом данных в том числе

публикуемых форм отчетности всех действующих кредитных организаций.

Внедрение стандартов Базеля II/Базеля III в России // Ernst & Young - [Электронный ресурс] - Режим доступа:

http://www.ey.com/Publication/vwLUAssets/Implementing-Basel-in-Russia-Rus/$FILE/Implementing-Basel-in-

Russia-Rus.pdf (дата обращения: 29.09.2017)

Однако, учитывая структуру банковской системы РФ, их перечень не будет

существенно изменяться от года к году.

Таким образом, Банк России сосредоточен на повышении

макропруденциальных требований к банкам, основываясь, преимущественно, на

требованиях Базельских соглашений. При этом несмотря на то, что специальных

мер, направленных на консолидацию в российском банковском секторе

регулятором не проводится, наблюдаемые сделки поглощений в российском

банковском секторе в некоторой степени обусловлены именно позицией

Центрального банка РФ, что сопряжено с целью повышения устойчивости

банковской системы РФ.

1.4. Организация банковского надзора за рубежом

Центральный банк является важным элементом государственной и

банковской системы. Этим обусловлена его специфическая роль в денежно-

кредитной политике. Так, центральный банк имеет множество имен,

характеризующих его с разных сторон: банк банков, банк правительства,

кредитор последней инстанции.

Центральный банк имеет огромные властные полномочия, в частности,

при осуществлении надзора и контроля. Злоупотребление его властными

полномочиями может привести к разрушению экономики и банковской системы.

Естественно, обладая такими могущественными ресурсам, риск желания

воспользоваться ими возрастает, в том числе в недобросовестных целях, нарушая

принципы независимости и прозрачности.

В связи с этим, центральный банк получил особое правовое положение,

которое, с одной стороны, придает ему независимость, с другой – возлагает на

него повышенную ответственность. Ведь принцип независимости предполагает

и совершенно иную степень ответственности, поскольку во многом она

предполагает не «размывание» ответственности, а наоборот — концентрацию

ответственности.

Ответственность центрального банка - это важное понятие, поскольку, чем

крупнее институт и чем больше обязанностей на него возложено, тем важнее,

чтобы его ответственность была пропорциональна его действиям.

Центральный банк, обычно, юридическое лицо органа государственного

управления. Они обладают полномочиями, которые прописаны в разных

нормативно-правовых актах в зависимости от страны, в которой находится

центральный банк.

Центральные банки можно условно классифицировать по формам

собственности

государственная собственность (100% капитала принадлежит государству;

к таким банкам относится Банк России, Банк Англии и другие);

акционерная (капитал в таких банках внесен учредителями; к таким банкам

относится ФРС США);

смешанная (капитал разделен между государством и акционерами, к таким

банкам, относится Банк Японии).

Центральный банк Великобритании (Банк Англии) существует с 1694 года.

Через 300 лет после своего создания (в 1946 году) он был национализирован. С

тех пор как был создан Банк Англии, его основная функция, а именно,

обслуживание интересов правительства, не менялась. Уже в конце 18 века

Центральный банк возглавил банковскую систему, являясь кредитором

последней инстанции, а также управлял денежным обращением, осуществлял

контроль за золотыми запасами. В середине 19 века Центральный банк имел

монополию на выпуск банкнот

Структура управления банка выглядит следующим образом. Банк Англии

управляется директоратом (советом директоров), членами которого являются 16

директоров, назначаемые правительством на три года, в их число входит 12

руководителей крупных компаний, 4 из которых находятся в штате

Лысенко М.В. Оценка деятельности банковского сектора экономики в современных условиях / М.В. Лысенко,

Ю.В. Лысенко, Э.Х. Таипова // Современные проблемы науки и образования. - 2015. - №1-1. - С. 634.

Официальный сайт Центрального банка РФ - [Электронный ресурс] - Режим доступа: http://www.cbr.ru/ (дата

обращения: 29.09.2017)

Центрального банка. Руководителем банка является управляющий, который

также является членом директората. Срок его полномочий составляет пять лет.

Ключевой задачей Центрального банка является поддержание стабильных

цен. Процентные ставки определяются комитетом по денежно-кредитной

политике. За счет проведения операций на финансовом рынке, а также за счет

кредитных операций в банковском секторе, удается удерживать целевую

процентную ставку. На Банк Англии возложена функция кредитора последней

инстанции, то есть, в случае проблем в банковском секторе или с

системообразующим банком, Банк Англии вправе помочь банковской системе за

счет операций кредитования.

Перед центральным банком Великобритании стоит несколько задач

поддержка стоимости национальной валюты;

обеспечение стабильности финансовой системы, а также устойчивой и

эффективной системы платежей;

повышение эффективности и конкурентоспособности финансовой

системы внутри страны и укрепление позиций Лондона в качестве ведущего

международного финансового центра.

Чтобы понять, как Банк Англии выполняет поставленные перед ним

задачи, можно проанализировать функции центрального банка. Основные

функции можно представить в таблице 1.

Таблица 1

«Функции Банка Англии»

Условно банковские

Условно административные

Операции:

депозитно-ссудные;

расчетные;

эмиссионные.

Надзорная функция, обусловленная

необходимостью вмешательства

Центрального банка в денежно-

кредитную систему.

Солодкая А.М. Банковский надзор в России: проблемы и перспективы действующей системы / А.М. Солодкая

// Научное сообщество студентов XXI столетия: сб. ст. по мат. I междунар. студ. науч.-практ. конф. № 2 (50) -

[Электронный ресурс] - Режим доступа: https://sibac.info/archive/economy/2(50).pdf (дата обращения: 21.09.2017)

Центральный банк Англии является независимым. Он может

предоставлять краткосрочные кредиты Правительству лишь в том случае, если у

Правительства существует проблемы с разрывом ликвидности.

Политика центральных банков похожа друг на друга, многие государства

перенимают принципы, функции и инструменты. Таким образом, создается

некоторая общее определение центральных банков. В этом смысле необходимо

рассмотреть разные системы управления центральных банков. Федеральная

резервная система США является во многом особенной, по крайней мере, с

формальной точки зрения.

Еще до появления такого понятия как Федеральная Резервная Система, в

США появился Первый Банк Соединенных Штатов (1791 год), созданный

Александром Гамильтоном. После того как полномочия Первого Банка

Соединенных Штатов не были продлены, был создан Второй банк Соединенных

Штатов (1816 год). После непродления полномочий Второго банка, было время,

которое было названо «Эра свободных банков», когда центрального банка не

было вообще

Центральным банком Соединенных Штатов Америки является, так

называемая, Федеральная Резервная Система (далее ФРС) США. ФРС состоит из

двенадцати федеральных резервных банков. Федеральный резервный банк имеет

собственный совет, в который входят 9 директоров, которые при этом не могут

являться служащими данного банка. В ФРС многое построено, на принципах

выборности. Банки, которые являются членами ФРС избирают директоров двух

типов: «A» и «В». Директора класса «A» защищают интересы банков, а

директора класса «В» защищают местный бизнес, потребителей и

некоммерческие организации.

Возглавляет Федеральную Резервную Систему США совет управляющих.

Этот совет состоит из семи членов, которые назначаются (сроком на 14 лет без

Набиев С.А. Экономические интересы и механизм административно - правового регулирования банковской

деятельности / С.А. Набиев // Современные тенденции в экономике и управлении: новый взгляд. - 2015. - № 35.

- С. 175.

права продления полномочий) Президентом США. Чтобы избежать случая,

когда Президент назначает полностью все правление, существует «разбитая» по

срокам система назначения, то есть полномочия членов заканчиваются и

начинаются в разное время.

Совет управляющих возглавляется председателем ФРС. Он может быть

выбран из семи членов управляющего совета Президентом США. Совет

управляющих выбирает также директора класса «С». В компетенцию Совета

управляющих входят многие полномочия: контроль за операциями федеральных

резервных банков, утверждение бюджета, назначение на должности президента

и первого вице-президента каждого федерального резервного банка.

Президент назначает на должность Председателя Федеральной Резервной

Системы США своего кандидата сроком на четыре года.

Интересным положением является тот факт, что ФРС существует на

самофинансирование, то есть расходы финансируются через доходы ФРС. Такие

доходы возникают из ее деятельности в качестве «банка банков», за счёт

кредитования коммерческих банков, а также доходы возникают за счет

управления финансовыми активами (например, покупая ценные бумаги и

получая купоны).

Управлением операциями на открытом рынке занимается «Комитет по

операциям на открытом рынке». Сущность его заключается в том, что он

управляет федеральными долговыми бумагами и ценными бумагами

казначейства США. Комитет заседает восемь раз в год. На этих заседаниях

проходит обсуждение экономической ситуации, направление денежно-

кредитной политики. Структура представляет собой 12 членов, пятеро из

которых президенты резервных банков (один из них должен быть президентом

резервного банка Нью-Йорка), а оставшиеся семь членов являются

представителями Совета управляющих

Набиев С.А. Экономические интересы и механизм административно - правового регулирования банковской

деятельности / С.А. Набиев // Современные тенденции в экономике и управлении: новый взгляд. - 2015. - № 35.

- С. 176.

Индия – страна с высокими темпами экономического роста, огромным

населением и низким уровнем заработной платы. Индия безусловно относится к

странам с только формирующимся рынком. До 1991 года Индия имела

инвестиционные ограничения (в частности, ограничения касались

национального фондового рынка). Но уже к 2004 году эти ограничения были

сняты как с текущих операций, так и с ограничениями на иностранный капитал.

Это привело к возросшей инвестиционной активности, а издержками этого

процесса стала повышенная волатильность, а также появилась повышенная

зависимость от мирового финансового рынка. В связи с этим государству

необходимо было принять меры, которые бы обеспечили стабилизацию

национального финансового рынка.

Надо отметить, что страны с формирующемся рынком и положительным

торговым балансом стараются создать значительные резервы, в том числе для

стабилизации финансового рынка. То есть сам факт наличия резервов дает

уверенность инвесторам, а соответственно, и капиталу. Страны, в которых

только развивается рыночная система, и которые, собственно говоря, еще не

доказали свою политическую и экономическую устойчивость, нуждаются в

значительных запасах средств, чтобы в момент кризиса суметь сохранить

существующую систему. В капитале многих компаний развивающихся стран

имеется высокая доля спекулятивных инвестиций, создающих повышенную

волатильность на финансовых рынках.

Центральный банк Индии или Резервный Банк Индии был создан в 1935

году. Первоначально он был в частной собственности, но уже в 1949 году был

национализирован государством. В 1991 году центральный банк Индии

осуществил политику либерализации, в результате чего появились новые методы

управления, в частности, были приняты меры для обеспечения прозрачности

деятельности через создание рыночного процесса, обеспечения открытости

информации, а также был дан толчок в сторону развития вторичного рынка

ценных бумаг.

Структура Резервного банка Индии состоит из Центрального совета и

Местного совета. Центральный Совет ведет дела центрального банка Индии. Он

назначается Правительством Индии. Состоит совет из Официальных

директоров. В них входит губернатор (руководитель) и не более 4 вице-

губернаторов, а также Неофициальные директора, в которых входят 10

директоров (назначаемые Правительством) из разных областей Индии, а также

два правительственных служащих. Еще в Неофициальных директорах находятся

4 члена из Местных советов. Местный совет состоит из 4 областей Индии

(Мумбаи, Калькутта, Ченнаи и Нью-Дели). В каждый области Местный совет

состоит из 5 членов, которые назначаются на 4 года Правительством Индии

Основная функция Резервного Банка Индии описывается его преамбулой:

«Чтобы регулировать выпуск банкнот и хранения резервов с целью обеспечения

денежной стабильности в Индии и в целом работать на валютную и кредитную

систему страны в ее пользу»

Центральный Совет встречается один раз в месяц, где получает отчет от

надзорных ведомств. Целью Резервного Банка Индии является осуществление

надзора над финансовым сектором, который включает в себя коммерческие

банки, финансовые институты и небанковские финансовые компании.

Таким образом, рассмотрев зарубежный опыт, можно убедиться, что цели

и функции центральных банков являются общими, но их действия во многом

зависят от конкретных экономических условий. Стратегия и подход к решению

возникших проблем различаются в зависимости от поставленных целей. Сама

банковская система устроена таким образом, чтобы центральный банк принимая

то или иное решение был самостоятелен. Отсюда, естественным образом

возникают сложные структуры управления. То есть, по сути, можно проследить

как меняются правила, структура управления банков и происходит эволюция

банковской системы.

Набиев С.А. Экономические интересы и механизм административно - правового регулирования банковской

деятельности / С.А. Набиев // Современные тенденции в экономике и управлении: новый взгляд. - 2015. - № 35.

- С. 176.

Там же

Банковская система развитых стран построена таким образом, чтобы

разделить функции центрального банка между отделами центрального банка,

таким образом, перенося ответственность и полномочия на разные структурные

подразделения.

Исходя из опыта зарубежных стран, становится ясно, что современная

банковская система во многом является подотчетной государству и в целом

выступает как квазигосударственный орган, выделяемый особенностью своего

положения, а именно независимостью от институтов государства. Государство

выступает в таких отношениях в качестве аудитора, при этом все же имеет

определенную власть в области кадрового обеспечения. Возникают два важных

аспекта в этих отношениях, с одной стороны, соблюдение государственной

экономической политики, с другой стороны, независимость от политических

решений, поскольку с момента назначения на должность приобретается

самостоятельность, которая обеспечивается за счет приобретения новых прав.

Выводы по главе 1

Таким образом, в России банковская система является двухуровневой. Во

главе системы находится Центральный банк Российской Федерации, на втором

уровне – коммерческие банки, а так же различные финансово-кредитные

учреждения. Кроме того, банковская система РФ включает филиалы и

представительства иностранных банков, банковские группы и холдинги. Банк

России, являясь юридическим лицом, в налоговых органах не регистрируется.

Он осуществляет расходы за счет своих доходов, однако прибыль не является

целью деятельности данного банка, он является органом регулирования

экономики в стране и осуществляет функции внешнеэкономической

деятельности.

Принимая во внимание вышеизложенное, можно сделать вывод о том, что

в действительности только крупные и средние кредитные организации способны

преодолеть вводимые нормативные ограничения, а также связанные с ними

дополнительные расходы. Более явной мерой, направленной на консолидацию в

российском банковском секторе, является выделение системно значимых

финансовых институтов. Список критериев таких банков планируется к

обновлению на ежегодной основе с учетом данных в том числе публикуемых

форм отчетности всех действующих кредитных организаций. Однако, учитывая

структуру банковской системы РФ, их перечень не будет существенно

изменяться от года к году.

Банк России сосредоточен на повышении макропруденциальных

требований к банкам, основываясь, преимущественно, на требованиях

Базельских соглашений. При этом несмотря на то, что специальных мер,

направленных на консолидацию в российском банковском секторе регулятором

не проводится, наблюдаемые сделки поглощений в российском банковском

секторе в некоторой степени обусловлены именно позицией Центрального банка

РФ, что сопряжено с целью повышения устойчивости банковской системы РФ.