47
ГЛАВА 2. АНАЛИЗ ОРГАНИЗАЦИИ БАНКОВСКОГО
НАДЗОРА В ПАО «СБЕРБАНК»
2.1. Анализ деятельности ПАО «СБЕРБАНК»
В сегодняшнем Сбербанке почти ничего не напоминает о сберегательных
кассах, функции которых он выполнял на протяжении значительного периода
своей истории. Но удивительно другое: Сбербанк уже мало похож даже на
самого себя всего лишь десятилетней давности. Способность к переменам и
движению вперед – признак отличной «спортивной» формы, в которой
находится сегодня Сбербанк. Титул старейшего и крупнейшего банка России не
мешает ему открыто и добросовестно конкурировать на международном
банковском рынке и «держать руку на пульсе» финансовых и технологических
перемен. Сбербанк не только шагает в ногу с современными тенденциями рынка,
но и опережает их, уверенно ориентируясь в стремительно меняющихся
технологиях и предпочтениях клиентов.
Сбербанк сегодня – это кровеносная система российской экономики, треть
ее банковской системы. Банк дает работу и источник дохода каждой 150-й
российской семье.
На долю лидера российского банковского сектора по общему объему
активов приходится 28,6% совокупных банковских активов (по состоянию на 1
августа 2015 года)
49
.
Банк является основным кредитором российской экономики и занимает
крупнейшую долю на рынке вкладов. На его долю приходится 44,9% вкладов
населения, 37,7% кредитов физическим лицам и 32,7% кредитов юридическим
лицам (по состоянию на 1 августа 2015 года)
50
.
Сбербанк сегодня – это 14 территориальных банков и более 16,5 тысяч
отделений в 83 субъектах Российской Федерации, расположенных на территории
11 часовых поясов. Зарубежная сеть Банка состоит из дочерних банков,
49
Официальный сайт ПАО «Сбербанк» - [Электронный ресурс] - Режим доступа: http://www.sberbank.com/ru/
(дата обращения: 29.09.2017)
50
Там же.
48
филиалов и представительств в СНГ, Центральной и Восточной Европе, Турции,
Великобритании, США и других странах.
Число розничных клиентов Сбербанка в России превышает 127 млн.
человек и 10 млн. за ее пределами, количество корпоративных клиентов Группы
более 1,1 млн. в 22 странах присутствия.
Спектр услуг Сбербанка для розничных клиентов максимально широк: от
традиционных депозитов и различных видов кредитования до банковских карт,
денежных переводов, банковского страхования и брокерских услуг.
Все розничные кредиты в Сбербанке выдаются по технологии «Кредитная
фабрика», созданной для эффективной оценки кредитных рисков и обеспечения
высокого качества кредитного портфеля.
Стремясь сделать обслуживание более удобным, современным и
технологичным, Сбербанк с каждым годом все более совершенствует
возможности дистанционного управления счетами клиентов. В банке создана
система удаленных каналов обслуживания, в которую входят
51
:
онлайн-банкинг «Сбербанк Онлайн» (более 30 млн активных
пользователей);
мобильные приложения «Сбербанк Онлайн» для смартфонов (более 18 млн
активных пользователей);
SMS-сервис «Мобильный банк» (более 30 млн активных пользователей);
одна из крупнейших в мире сетей банкоматов и терминалов
самообслуживания (более 90 тыс. устройств).
Сбербанк является крупнейшим эмитентом дебетовых и кредитных карт.
Совместный банк, созданный Сбербанком и BNP Paribas, занимается POS-
кредитованием под брендом Cetelem, используя концепцию «ответственного
кредитования».
51
Официальный сайт ПАО «Сбербанк» - [Электронный ресурс] - Режим доступа: http://www.sberbank.com/ru/
(дата обращения: 29.09.2017)
49
Банк обслуживает все группы корпоративных клиентов, причем на долю
малых и средних компаний приходится более 33% корпоративного кредитного
портфеля банка. Оставшаяся часть - это кредитование крупных и крупнейших
корпоративных клиентов.
Группа Сбербанк сегодня – это команда, в которую входят более 325 тыс.
квалифицированных сотрудников, работающих над превращением банка в
лучшую сервисную компанию с продуктами и услугами мирового уровня.
В 2014 году более 250 тыс. человек прошли обучение по корпоративным
программам, включая совместные программы для руководителей с ведущими
мировыми бизнес-школами
52
.
Главным событием прошлого года в корпоративной жизни банка стало
открытие нового комплекса Корпоративного университета, соответствующего
самым современным стандартам ведущих бизнес-школ мира. Университет
станет базой для обучения и развития молодых талантов, менеджеров нового
уровня, способных успешно справляться с глобальными вызовами новой
реальности и обеспечить выполнение стратегической цели – стать одним из
лидирующих и инновационных мировых финансовых институтов.
В 2014 году Сбербанк сделал качественный рывок в развитии ИТ на пути
создания высокотехнологичной системы, которая станет залогом
конкурентоспособности банка в условиях растущего проникновения цифровых
технологий. Основными достижениями 2014 года стали рост доли операций
корпоративных клиентов в удаленных каналах до 94%, выход на завершающую
стадию проекта консолидации ИТ платформ, существенное повышение
надежности и производительности ИТ систем, достижение лидирующих
позиций в создании инновационных банковских продуктов
53
.
В последние годы Сбербанк существенно расширил свое международное
присутствие. Помимо стран СНГ (Казахстан, Украина и Беларусь), Сбербанк
52
Официальный сайт ПАО «Сбербанк» - [Электронный ресурс] - Режим доступа: http://www.sberbank.com/ru/
(дата обращения: 29.09.2017)
53
Там же.
50
представлен в девяти странах Центральной и Восточной Европы (Sberbank
Europe AG, бывший Volksbank International) и в Турции (DenizBank).
Сделка по покупке DenizBank была завершена в сентябре 2012 года и стала
крупнейшим приобретением за более чем 170-летнюю историю Банка.
Сбербанк также имеет представительства в Германии и Китае, филиал в
Индии. В 2013 году состоялся официальный запуск бренда Сбербанка в Европе.
Корпоративно-инвестиционный бизнес Группы – Sberbank CIB – имеет
собственные офисы в Нью-Йорке, Лондоне и Никосии, которые осуществляют
операции на глобальных рынках и специализируются на брокерских и дилерских
услугах на зарубежных биржах и для зарубежных клиентов. Дочерний банк
Sberbank (Switzerland) AG является платформой для сделок по торговому
финансированию и структурному кредитованию, осуществляет операции на
глобальных рынках и предоставляет транзакционные услуги клиентам.
Основным акционером и учредителем Сбербанка является Центральный
банк Российской Федерации, который владеет 50% уставного капитала плюс
одна голосующая акция. Другими акционерами Банка являются международные
и российские инвесторы.
Обыкновенные и привилегированные акции банка котируются на
российских биржевых площадках с 1996 года. Они включены ЗАО «Фондовая
биржа ММВБ» в котировальный список первого (высшего) уровня.
Американские депозитарные расписки (АДР) на обыкновенные акции Сбербанка
котируются на Лондонской и Франкфуртской фондовых биржах, допущены к
торгам на внебиржевом рынке в США.
Рассмотрим основные показатели деятельности банка в таблице 2.
Таблица 2
Основные показатели отчета о прибылях и убытках
54
Показатели
2016 г.
Операционные доходы до резервов , млрд. руб.
1697,50
Прибыль до налогообложения, млрд. руб.
677,50
54
Официальный сайт ПАО «Сбербанк» [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://www.sberbank.com/ru/
(дата обращения: 29.09.2017).
51
Чистая прибыль, млрд. руб.
541,90
Резерв под обесценение кредитного портфеля, млрд. руб.
1303,40
Активы, млрд. руб.
25351,90
Средства клиентов, млрд. руб.
18684,80
Отношение резерва под обесценение кредитного портфеля
к неработающим кредитам
1,57
Кредиты/Депозиты, %
90,60
Таким образом, показатели свидетельствует об эффективной работе ПАО
«Сбербанк» в течение 2016 г.
Проанализируем результаты работы банка в течение 8 месяцев 2017 года.
Чистый процентный доход банка увеличился относительно 8 месяцев 2016 года
на 6,7% и составил 787 млрд. руб. Главный фактор роста – снижение процентных
ставок по привлеченным средствам клиентов и рост розничного кредитного
портфеля. Положительное влияние также оказало изменение валютной
структуры кредитного портфеля в пользу рублевых кредитов.
Чистый комиссионный доход увеличился на 13,7% до 223 млрд. руб.
Операции с банковскими картами, включая эквайринг, а также банковское
страхование остаются главными факторами роста
55
.
Операционный доход до резервов увеличился относительно 8 месяцев
прошлого года на 17,1%, что существенно превышает темп роста операционных
расходов за тот же период (6,7%). Рост расходов обусловлен изменением в 2017
году методологии учета расходов для более равномерного начисления в течение
года, а также проведенной в середине прошлого года индексацией заработной
платы сотрудников. Без учета расходов на оплату труда операционные расходы
сократились относительно 8 месяцев прошлого года на 0,4%, что является
результатом проводимой в банке программы оптимизации расходов. Отношение
расходов к доходам по итогам 8 месяцев 2017 года составило 29,8%, что лучше
уровня 8 месяцев прошлого года на 2,9 п.п.
56
55
Официальный сайт ПАО «Сбербанк» - [Электронный ресурс] - Режим доступа: http://www.sberbank.com/ru/
(дата обращения: 29.09.2017)
56
Там же
52
Расходы на совокупные резервы в августе составили 23 млрд. руб., в целом
по итогам 8 месяцев 227 млрд. руб., что на 7,4% больше расходов за аналогичный
период предыдущего года. Созданные на 1 сентября резервы превышают
просроченную задолженность в 2,5 раза
57
.
Прибыль до уплаты налога на прибыль составила 538 млрд. руб., чистая
прибыль составила 433 млрд. руб., в т.ч. за август – 60,6 млрд. руб.
Активы в августе не изменились и остались на уровне 22,4 трлн. руб. За
месяц увеличился кредитный портфель клиентов – юридических и физических
лиц и сократился объем кредитов банкам, преимущественно нерезидентам.
Третий месяц подряд Сбербанк выдает корпоративным клиентам более 1
трлн. руб. В августе корпоративным клиентам выдано около 1,2 трлн. руб., всего
с начала года – 6,9 трлн. руб., что на 29% больше, чем за аналогичный период
прошлого года. Кредитный портфель увеличился за месяц на 1,9%.
Частным клиентам в августе банк выдал около 200 млрд. руб. –
максимальный объем после кризисного декабря 2014 года. Всего за 8 месяцев
выдано более 1,2 трлн. руб., что на 24% больше, чем за аналогичный период
прошлого года. Розничный кредитный портфель увеличился за месяц на 1,6%
58
.
Увеличение спроса на кредитные продукты банка во многом связано с
активным снижением процентных ставок по кредитам. С начала года уровень
ставок по кредитам и юридическим и физическим лицам снизился в среднем на
2 п.п., при этом ключевая ставка Банка России за этот же период снизилась на 1
п.п. Например, на последней неделе августа средняя ставка по выданным
жилищным кредитам банка составила 9,9%
59
.
В августе просроченная задолженность клиентов сократилась на 3,9 млрд.
руб. Доля просроченной задолженности в кредитном портфеле за месяц
составила 2,7% и остается существенно ниже среднего уровня по банковской
системе (8,7% без учета Сбербанка на 1 августа 2017 года). Благодаря
57
Официальный сайт ПАО «Сбербанк» - [Электронный ресурс] - Режим доступа: http://www.sberbank.com/ru/
(дата обращения: 29.09.2017)
58
Там же
59
Там же
53
совершенствованию системы управления рисками наблюдается увеличение
разрыва между этими показателями в Сбербанке и банковской системе.
Портфель ценных бумаг в августе практически не изменился и сохранился
на уровне 2,5 трлн. руб., из которых 53% составляют государственные ценные
бумаги и 41% – облигации корпоративных эмитентов.
Средства юридических лиц сократились в августе на 0,9%, средства
физических лиц – на 0,3%. Остаток средств клиентов на 1 сентября составил 17,0
трлн. руб.
60
Величины базового и основного капиталов банка совпадают в силу
отсутствия источников добавочного капитала и по оперативным данным на 1
сентября 2017 года составляют 2 679 млрд. руб. Рост базового и основного
капиталов в августе обусловлен переносом прибыли за 1 полугодие 2017 года в
базовый капитал после аудита отчетности банка
61
.
Величина общего капитала на эту же дату составляет 3 472 млрд. руб.
Основной фактор роста общего капитала – заработанная прибыль
62
.
Активы, взвешенные с учетом риска, увеличились в августе на 168 млрд.
руб. до 24,5 трлн. руб. в основном за счет кредитов корпоративным клиентам
Видение Сбербанка в 2018 году сформировано на основе пяти главных
направлений развития или стратегических тем. Именно сфокусированная работа
по этим направлениям приведет банк к успеху, позволит достичь всех
финансовых и качественных целей, которые поставлены на период до конца
2018 года. Эти пять направлений следующие:
с клиентом - на всю жизнь: построение очень глубоких доверительных
отношений с клиентами. Цель - превосходить ожидания клиентов;
команда и культура: стремление к тому, чтобы сотрудники
и корпоративная культура Сбербанка стали одними из основных источников
конкурентного преимущества;
60
Официальный сайт ПАО «Сбербанк» - [Электронный ресурс] - Режим доступа: http://www.sberbank.com/ru/
(дата обращения: 29.09.2017)
61
Там же
62
Там же
54
технологический прорыв: завершение технологической модернизации
Банка и научиться интегрировать в бизнес все самые современные технологии
и инновации;
финансовая результативность: повысить финансовую отдачу бизнеса
благодаря более эффективному управлению расходами и соотношением риска
и доходности;
зрелая организация: формирование организационных и управленческих
навыков, создание процессов, соответствующих масштабу Группы Сбербанк
и уровню амбиций.
Правила банка
63
:
1. Быть больше, чем просто банк.
2. Проявлять внимание к каждому клиенту, приоритет его потребностей.
3. Строить отношения, а не продавать продукт.
4. Ежедневно улучшать себя и свое окружение.
5. Не использовать слабости наших клиентов.
6. Соблюдать не только букву, но и дух требований закона.
7. Каждый сотрудник - лицо Сбербанка.
8. Преданность банку, работа в команде, общий успех - успех каждого.
Таким образом, анализ деятельности ПАО «Сбербанк» в 2016-2017 гг.
говорит об эффективности и результативности работы банка, наличии резервов
повышения результата работы в будущие периоды деятельности.
2.2. Анализ и выявление проблем, связанных с осуществлением
банковского надзора в ПАО «СБЕРБАНК»
Современные кризисные явления заставляют быстро реагировать на все
глобальные изменения. К тому же, можно проследить взаимосвязь развития
реального и финансового сектора экономики. Таким образом, все кризисные
явления вызваны неустойчивостью финансового сектора. Из этого следует, что
63
Официальный сайт ПАО «Сбербанк» - [Электронный ресурс] - Режим доступа: http://www.sberbank.com/ru/
(дата обращения: 29.09.2017)
55
исследование проблем и путей совершенствования банковского регулирования
и надзора является актуальным, так как банковская деятельность является одним
из основных направлений кредитно-финансовой системы страны, а сам
банковский надзор и регулирование – основа эффективной деятельности
банковской системы. Целью банковского надзора и регулирования является
поддержка устойчивости банковской системы, а так же защита интересов всех
участников банковской системы.
В нормативных источниках понятие «банковское регулирование» и
«банковский надзор» являются равнозначными и толкуются как процесс
контроля или надзора центрального банка за эффективной деятельностью банков
второго уровня в целях устойчивого функционирования, как отдельного банка,
банковской системы, так и в целом экономики государства
64
. На состояние
банковского контроля и регулирования влияют различные кризисные явления
(финансовая глобализация, банковские кризисы), однако данные аспекты не
учитываются при построении системы контроля и регулирования за
деятельностью банков.
В связи с ростом экономического кризиса можно выделить следующие
проблемные стороны развития банковской системы РФ в целом и ПАО
«Сбербанк» в частности
65
:
- повышение кредитных рисков можно проследить с помощью изменений
в качестве кредитного портфеля банковского сектора. Доля просроченной
задолженности на 01.01.2014 г. нефинансовым организациям составила 4,2%,
финансовым организациям – 1,1%, физическим лицам – 4,4%
66
. Эти же
показатели на 01.01.2015 составляют 4,2%; 1,2%; 5,9%
67
, соответственно, по
состоянию на 01.01.2016 – 6,2%; 2,6% и 8,1%, соответственно.
64
Смыченко Е.И. Совершенствование Банком России подходов в области банковского регулирования и надзора
в РФ / Е.И. Смыченко, А.Р. Кильметова // Молодой ученый. - 2017. - №34. - С. 45.
65
Кокунова Д.В. Совершенствование структуры риск-менеджмента в российских банках / Д.В. Кокунова //
Вестник Брянского Государственного Университета. - 2012. - № 20. - С. 280.
66
Отчет о развитии банковского сектора и банковского надзора в 2016 году // Банк России - [Электронный ресурс]
- Режим доступа: http://www.cbr.ru/publ/bsr/bsr_2016.pdf (дата обращения: 29.09.2017)
67
Там же
56
Кредитные риски увеличились, в большей мере по кредитам физическим
лицам, что вытекает из следующей проблемной стороны;
- ухудшение финансового состояния населения, что привело к росту
задолженности по кредитам. Финансовое состояние населения ухудшилось по
сравнению с 2014-2015 годами, так как в 2016 г. среднедушевые доходы
населения составили 30912 рублей, что меньше на 8,3% по сравнению с 2015 г.
и на 13,2% по сравнению с 2014 годом
68
;
- создание финансовых пирамид, которые в большинстве своем
обманывают людей. Сначала 2016 года ЦБ РФ выявил 120 финансовых пирамид,
30 из которых в третьем квартале. Средний размер ущерба от каждой из них
оценивается в 40–80 тысяч рублей на человека
69
;
- уменьшение ипотечного кредитования. Объем ИЖК выданных сначала
года в РФ на 01.01.2014 г. составил 1354 млрд. руб., а задолженность по ИЖК в
2014 г. составила 2649 млрд. руб.
70
; аналогичные показатели на 01.01. 2015
составили 1763 млрд. руб. и 3520 млрд. руб., соответственно
71
. По состоянию на
01.01.2016 данные показатели составили 1162 млрд. руб. и 3982 млрд. руб.,
соответственно.
В связи с этим, можно сделать вывод, что на 01.01.2016 г., по сравнению с
01.01.2014 выдано кредитов на 14,2% меньше, а по сравнению с 01.01.2015 г. на
34,1%. При этом, задолженность по ИЖК возросла на 50,2%, по сравнению с
2014 г.
Таким образом, возникает острая необходимость кардинального
изменения и создания новой модели банковского регулирования и надзора с
учетом резко меняющихся и быстро появляющихся различного рода рисков. В
некоторых экономических источниках банковский надзор является
практическим инструментом банковского регулирования. Вследствие того, что
68
Отчет о развитии банковского сектора и банковского надзора в 2016 году // Банк России - [Электронный ресурс]
- Режим доступа: http://www.cbr.ru/publ/bsr/bsr_2016.pdf (дата обращения: 29.09.2017)
69
Сколько финансовых пирамид раскрыли в России с начала года - [Электронный ресурс] - Режим доступа:
http://www.the-village.ru/village/city/situation/247909- pyramid (дата обращения: 29.09.2017).
70
Отчет о развитии банковского сектора и банковского надзора в 2016 году // Банк России - [Электронный ресурс]
- Режим доступа: http://www.cbr.ru/publ/bsr/bsr_2016.pdf (дата обращения: 29.09.2017)
71
Там же