29
Основные показатели прибыли деятельности банка ЗАО «Арцахбанк¬ за
2020-2022 года, армянские драмы
На основании данной таблицы можно сделать вывод, что все показатели
банка имеют положительную динамику.
Среднесписочная численность работников Банка по состоянию на 31
декабря 2022 года составила 378 человек (2021 год: 381 человек).
Оценку финансового состояния ЗАО «Арцахбанк¬ проведем на
основании годовой отчетности, представленной в открытом доступе на
официальном сайте банка.
Предметом исследования является 2018-2020 года. За 2021 год на
официальном сайте банка ЗАО «Арцахбанк¬ отчетности нет.
На основании таблицы 3 можно сделать вывод, что по источникам
собственных у банка ЗАО «Арцахбанк¬ наблюдается рост на 1,28%. По
обязательствам банка наблюдается прирост на 1,21%.
Таблица 3
Состав и структура пассивов ЗАО «Арцахбанк¬ за 2020-2022 года, армянские
драмы
Показатель
2020
2021
2022
Темп роста за период, %
армянские драмы .
% к итогу
армянские драмы .
% к итогу
армянские драмы .
% к итогу
Источники
собственных
средств, всего
3523788
16,13
4313237
18,03
4525583
в т.ч. уставный
капитал (средства
акционеров)
605000
2,77
605000
2,53
605000
резервный фонд
90750
0,42
90750
0,38
90750
результаты
переоценки
42443
0,19
171878
0,72
202841
нераспределенная
2785595
12,75
3445609
14,40
3626992
30
и
неиспользованная
прибыль
Обязательства,
всего
18322913
83,87
19609627
81,97
22092925
в т.ч. депозитные
ресурсы
17925959
82,05
19274950
80,57
21584319
из них депозиты
физических лиц
14307640
65,49
15424373
64,48
16652568
депозиты
юридических лиц
3618319
16,56
3850577
16,10
4931751
не депозитные
ресурсы
228699
1,05
162624
0,68
333069
из них кредиты и
депозиты ЦБ
0
0
0
0
28020
средства
кредитных
организаций
100000
0,46
0
0
0
выпущенные
долговые
обязательства
3470
0,02
4985
0,02
5752
обязательства
банка по прочим
операциям
125229
0,57
157639
0,66
299297
резервы на
возможные
потери
168255
0,77
172053
0,72
175537
Всего пассивов
банка
21846701
100
23922864
100
26618508
Структура собственных средств ЗАО «Арцахбанк¬ состоит из 4-х видов
источников: уставной капитал, резервный фонд, результаты переоценки,
нераспределенная прибыль. Наибольшая доля приходится на уставной
капитал. На рисунке 12 приведена структура и динамика собственных средств
31
и обязательств.
Рисунок 12 - Структура и динамика собственных средств и обязательств
В таблице 4 приведен анализ состава и структуры активов исследуемого
банка.
Таблица 4
Состав и структура активов ЗАО «Арцахбанк¬ за 2020-2022 года, армянские
драмы
Показател
ь
2020
2021
2022
Темп роста за
период, %
армянские
драмы .
% к
итогу
армянские
драмы .
% к
итогу
армянские
драмы .
% к
итогу
Денежные
средства и
средства в
ЦБ
1419771
6,50
1277746
5,34
1554634
5,84
1,09
Средства в
кредитных
организац
иях
1019530
4,67
827210
3,46
800021
3,01
0,78
0 20000000 40000000
уставный капитал (средства
резервный фонд
результаты переоценки
нераспределенная и
депозиты физических лиц
депозиты юридических лиц
недепозитные ресурсы
кредиты и депозиты ЦБ РФ
средства кредитных
выпущенные долговые
обязательства банка по
резервы на возможные потери
20222 2021 2022
32
Вложения
в ценные
бумаги
6621519
30,31
6438837
26,91
7701843
28,93
1,16
Ссудная
задолженн
ость
12019395
55,02
14736261
61,60
15813309
59,41
1,32
Основные
средства,
нематериа
льные
активы и
материаль
ные
активы
552163
2,53
477901
2,00
582644
2,19
1,06
Прочие
активы
214323
0,98
164909
0,69
166057
0,62
0,77
Итого
активы
банка
21846701
100
23922864
100
26618508
100
1,22
На основании таблицы 4 можно сделать вывод, что активы ЗАО
«Арцахбанк¬ в целом имеют темп роста на 1,22% за три года. Наибольший
объем в структуре активов приходится на ссудную задолженность и вложения
в ценные бумаги. На рисунке 13 приведена структура и динамика активов.
33
Рисунок 13- Структура и динамика собственных средств и обязательств
ЗАО «Арцахбанк¬ за 2020-2022 года, армянские драмы
Таблица 5
Динамика и структура персонала ЗАО «Арцахбанк¬ за 2020-2022 года,
армянские драмы
Категории
персонала
2020
2021
2022
Темп роста
за период,
%
чел.
% к
итогу
чел.
% к
итогу
чел.
% к
итогу
руководители
430
39,09
433
34,92
441
28,56
1,03
специалисты
670
60,91
807
65,08
1103
71,44
1,65
Всего
1100
100
1240
100
1544
100
1,40
На основании таблицы 5 можно сделать вывод, что в ЗАО «Арцахбанк¬
по состоянию на 2021 год осуществляет трудовую деятельность 1544 человека
сотрудников. Из них 28,56% руководители и 71,44% специалисты. Прирост
специалистов за три года составил 1,65%, а руководителей 1,65%.
Таблица 6
Показатели использования персонала ЗАО «Арцахбанк¬ за 2020-2022 года,
армянские драмы
Показатель
2020
2021
2022
Темп
роста за
0 10000000 20000000 30000000 40000000 50000000
Денежные средства и средства в ЦБ
Средства в кредитных организациях
Вложения в ценные бумаги
Ссудная задолженность
Основные средства, нематериальные активы
Прочие активы
2020 2021 2022
34
период, %
Получено доходов в расчете на одного
работника, армянские драмы
939,49
1153,39
1535,89
1,63
Получено прибыли в расчете на одного
работника, армянские драмы
355,39
359,20
344,07
0,97
На основании таблицы 6 можно сделать вывод, что в ЗАО «Арцахбанк¬
эффективность использования персонала увеличивается. Так за три года
доходы в расчеты на одного сотрудника выросли на 1,63%, а прибыль на
одного сотрудника выросла на 0,97%.
2.3. Анализ организации банковского обслуживания физических
лиц в ЗАО «АРЦАХБАНК¬
Организация банковского обслуживания физических лиц в ЗАО
«Арцахбанк¬ разделена по направления: кредитование, депозиты.
Механизм предоставления потребительских кредитов включает
несколько этапов:
– заемщик подает заявку на получение кредита, представляет
необходимые документы и информацию о своем доходе и занятости.
– банк проводит оценку кредитоспособности заемщика на основе
скоринговой модели или других методов оценки.
– если заемщик соответствует требованиям банка, ему предлагается
кредитный продукт с определенными условиями (сумма, срок, процентная
ставка, график погашения).
– заемщик подписывает кредитный договор и получает средства на свой
банковский счет или наличными.
– в течение срока кредита заемщик осуществляет ежемесячные платежи
в соответствии с графиком, указанным в договоре.
35
– по окончании срока кредита заемщик обязан полностью погасить
задолженность перед банком.
На рисунке 14 приведем авторскую сформированную модель процесса
кредитования в исследуемом банке.
Рисунок 14 – Модель процесса кредитования в ЗАО «Арцахбанк¬
Далее рассмотрим процесс оформления потребительского кредита с
помощью банковской карты. На рисунке 15 приведем авторскую
сформированную модель процесса оформления потребительского кредита с
помощью банковской карты.
Подача заявки на кредитование заемщиком
Обеспечение процесса проверки документов, поданных потенциальным заемщиком, и
оценка его кредитоспособности службой безопасности банка
Принятие решения
Одобрение заявки на кредитование
Отказ в кредитовании
Подписание договора кредитования
Получение заемщиком кредитных средств
36
Рисунок 15 – Модель процесса оформления потребительского кредита с
помощью банковской карты в ЗАО «Арцахбанк¬
Для получения кредитных средств в коммерческий банк ЗАО
«Арцахбанк¬ необходимо предоставить определенный пакет документов. На
основании данных документов проводится процесс проверки потенциального
заемщикам.
На рисунке 16 приведен основной процесс кредитования - проверка
платежеспособности.
Подача заявки на кредитование заемщиком через кредитную карту
Обеспечение процесса проверки документов и данных, поданных потенциальным
заемщиком и его кредитоспособности службой безопасности банка
Принятие решения
Одобрение заявки на кредитование и выдачу
кредитной карты
Отказ в кредитовании
Подписание договора кредитования и выдачи
кредитной карты
Получение заемщиком кредитных средств на
банковскую карту
37
Рисунок 16 – Данные потенциального заемщика, на основании которых
осуществляется процесс оценки кредитоспособности, платежеспособности
для выдачи кредита
На основании полученных данных коммерческий банк определяет
максимально возможную сумму кредита.
На текущей момент в коммерческих банках выделяют четыре основные
методики проведения оценки кредитоспособности физического лица при его
кредитовании:
1. Скоринговая (бальная) оценка кредитоспособности – применяется
для всех видов ссуд, займов и пр.;
2. Оценка кредитоспособности по платежеспособности (уровню
дохода) – применяется для всех видов ссуд, займов и пр.;
3. Оценка кредитоспособности по кредитной истории – применяется
для всех видов ссуд, займов и пр.;
4. Андеррайтинг – применяется для всех видов ссуд, займов, но при
условии крупной суммы (автокредитование, ипотека и т.д.).
Приведем описание методик более подробно.
Скоринговая оценка кредитоспособности - это система оценки,
основанная на анализе различных факторов, влияющих на вероятность
погашения кредита заемщиком. Она базируется на присвоении баллов
- формирование среднего дохода физического лица на основании справки 2-НДФЛ;
- формирование средних ежемесячных расходов на основании установленных тарифов в
сфере ЖКХ, потребительской корзины в регионе;
- изучение кредитной истории физического лица и определение действующих кредитов
и кредитных карт;
- формирование суммы расходов на обслуживание и погашение действующих кредитов
и кредитных карт;
- определение соотношения доходов и расходов физического лица;
- определение уровня платежеспособности физического лица.
38
каждому фактору, который затем суммируется для получения общей оценки
кредитоспособности заемщика. Важными факторами, которые учитываются
при скоринговой оценке, являются: доход, возраст, трудовой стаж, кредитная
история, наличие других долгов и обязательств, а также стабильность работы.
Цель скоринговой системы - упростить и ускорить процесс принятия
решения о выдаче кредита, исключив субъективность и ошибки, которые
могут возникнуть при ручной обработке заявок. Такой подход позволяет
быстро оценить большое количество потенциальных заемщиков и определить
наиболее надежных из них.
Однако стоит отметить, что скоринговые системы не идеальны и могут
не учитывать все факторы, влияющие на кредитоспособность заемщика.
Кроме того, они могут быть подвержены манипуляциям и мошенничеству со
стороны недобросовестных заемщиков. В связи с этим, скоринговые оценки
обычно используются в сочетании с другими методами оценки
кредитоспособности, такими как анализ кредитной истории или интервью с
заемщиком.
Показатель кредитоспособности потенциального заемщика-
физического лица рассчитывается по следующей формуле:
Z = 0,15X1 + 0,3X2 + 0,25X3 + 0,3X4, (1)
где Z – уровень кредитоспособности физического лица;
X1 – социальное положение физического лица;
X2 – экономическое положение физического лица;
X3 – имущественное положение физического лица;
X4– оценка деловой репутации физического лица;
0,15;0,3;0,25;0,3–постоянные величины в формуле.
Оценка кредитоспособности на основе платежеспособности заемщика
заключается в определении его способности погашать свои обязательства по
кредиту за счет текущего дохода. Для этого оценивается уровень дохода