39
заемщика, его стабильность и возможность увеличения в будущем.
При оценке дохода учитываются все источники заработка, включая
заработную плату, премии, доходы от предпринимательской деятельности,
арендные платежи и т.д. Затем определяется доля ежемесячных платежей по
кредиту, которую заемщик может позволить себе без ущерба для своего
уровня жизни.
Этот метод оценки кредитоспособности может быть субъективным и
зависеть от опыта и квалификации оценщика. Кроме того, уровень дохода
может колебаться в зависимости от различных факторов, таких как
экономическая ситуация, инфляция, безработица и т.д., что может привести к
ошибкам в оценке кредитоспособности.
Оценка кредитоспособности на основе кредитной истории заемщика
предполагает анализ его прошлых финансовых операций и обязательств.
Кредитная история содержит информацию о своевременности выплат по
кредитам, наличии просрочек, общей сумме задолженности и другие данные,
которые могут повлиять на решение о выдаче нового кредита.
Кредитная история так же применяется для определения кредитного
риска потенциального заемщика и его способности погасить новые
обязательства. Однако стоит помнить, что кредитная история может
содержать ошибки или устаревшие данные, поэтому ее следует использовать
в сочетании с другими методами оценки кредитоспособности.
Андеррайтинг - это процесс оценки рисков, связанных с выдачей
кредита или инвестированием. Он включает в себя анализ кредитоспособности
заемщика, оценку его финансовых возможностей и определение вероятности
возврата займа. Андеррайтинг может проводиться вручную или с
использованием специальных программ и моделей, которые позволяют
автоматизировать процесс оценки.
В андеррайтинге участвуют специалисты различных областей, таких как
кредитные аналитики, риск-менеджеры, юристы и другие. Они собирают
информацию о заемщике, анализируют ее и принимают решение о
40
возможности выдачи кредита или инвестиций.
Андеррайтинг является важным этапом в процессе кредитования, так
как позволяет снизить риски для кредитора и обеспечить возвратность займа.
Андеррайтинг - это процесс оценки кредитоспособности заемщиков и
определения рисков, связанных с выдачей кредитов. При выкупе пула
кредитов, банк, как финансовая организация, будет использовать стандартные
процедуры андеррайтинга для оценки каждого кредита в пуле и определения
его стоимости и потенциалов рисков. Эти стандарты включают в себя
следующие шаги:
1. Сбор информации: банк собирает все необходимые документы и
данные о каждом кредите в пуле. Это включает в себя данные о заемщиках, их
кредитной истории, доходах и обязательствах;
2. Анализ кредитной истории: банк проводит анализ кредитной
истории каждого заемщика, чтобы оценить их надежность и способность
выплачивать кредиты вовремя;
3. Оценка финансового состояния: банк анализирует финансовое
состояние заемщиков, их доходы и обязательства, чтобы оценить их
платежеспособность и риски банка;
4. Оценка залога (если есть): если кредиты в пуле обеспечены
залогом, банк проводит оценку стоимости и состояния залога;
5. Расчет стоимости: на основе всех собранных данных и результатов
анализа банк рассчитывает стоимость каждого кредита в пуле и ожидаемую
доходность от его выкупа;
6. Определение рисков: банк также оценивает риски, связанные с
каждым кредитом в пуле, включая возможность дефолта потенциального
заемщика, изменяемость экономической или рыночной ситуации, и другие
факторы, влияющие на возврат кредита;
7. Принятие решения: на основе всех проведенных оценок и анализа
банк принимает решение о том, будет ли он выкупать данный пул кредитов и
по какой стоимости.
41
Банк проводит всестороннюю оценку кредитных рисков и определяет
стоимость каждого кредита в пуле перед принятием решения о его выкупе.
Исходя из вышесказанного, ЗАО «Арцахбанк¬ применяет
стандартизированную модель оценки платежеспособности физического лица
при потребительском кредитовании.
За рубежом очень часто используются прогнозные модели, в частности
модели по оценке риска банкротства: PARSER; CAMPARI; PARTS. В таблице
7 приведено сравнение описания данных методик.
Таблица 7
Описание методик оценки кредитоспособности предприятий в зарубежной
практике
PARSER
CAMPARI
PARTS
P-person
(репутация заемщика)
C-character
(репутация заемщика)
P-purpose
(цель получения кредита)
A-amount
(обоснование суммы
кредита.)
A-ability
(способность к возврату
кредита)
A-amount
(обоснование суммы
кредита.)
R-repayment
(возможности погашения)
M-merge
(доходность кредитной
операции)
R-repayment
(возможности погашения)
S-security
(обеспечение)
P-purpose
(целевое назначение
кредита)
Т-term
(срок предоставления
кредита)
E-expediency
(целесообразность кредита)
A-amount
(обоснование суммы
кредита.)
S-security
(обеспечение погашения
кредита)
R-remuneration
(вознаграждение банку)
R-repayment
(возможности погашения)
I-insurance
(страхование кредита)
42
У каждой системы есть свои особенности. Так методика PARSER
предусматривает расчет вознаграждения банка исходя из качества кредита,
иными словами, процентная ставка зависит от рисков банка. Разумеется,
выплата процентов банку за предоставленный кредит предполагается в любой
методике, однако здесь это прописано отдельным пунктом.
По методике CAMPARI анализ заключается в поочередном выделении
из кредитной заявки и прилагаемых к ней финансовых документов наиболее
важных факторов, определяющих деятельность клиента, в их последующей
оценке и уточнении после личной встречи с клиентом.
Система PARTS отличается от остальных меньшим числом критериев
оценки, но каждая из которых при этом оценивает большую группу
показателей.
В зарубежных банках в данном процессе оценки уровня
кредитоспособности экономического субъекта ведется анализ не только по его
финансовым данным за актуальный отчетный период, данных по прошлым
кредитам (кредитная история), но и проводится анализ по рыночной позиции
экономического субъекта, его доли на рынке, перспективы развития
(прогнозирование и планирование), анализ вероятности возникновения
банкротства.
На рисунке 17 приведена схема депозитного облуживания физического
лица
Рисунок 17- Схема депозитного облуживания физического лица
43
Депозитные операции не подвержены рискам, так как банк принимает
на хранение у клиента – физического лица денежные средства.
В данном разделе работы проведем анализ кредитования физических
лиц в армянской банковской системе. Информационную основу данного
анализа составляет официальная статистика Центрального Банка по
кредитованию физических лиц и годовые отчеты ЗАО «Арцахбанк¬.
На рисунке 18 приведена динамика объема кредитования физических
лиц в армянской банковской системе.
Рисунок 18- Динамика объема кредитования физических лиц в ЗАО
«Арцахбанк¬ за 2020-2022 года
На основании приведенного графика можно сделать вывод, что
кредитование физических лиц в ЗАО «Арцахбанк¬ имеет стабильную
положительную динамику по годовым значениям.
На рисунке 19 приведена динамика объема кредитования физических
лиц в ЗАО «Арцахбанк¬.
412623166
451685022
453285414
390000000
400000000
410000000
420000000
430000000
440000000
450000000
460000000
2020 2021 2022
44
Рисунок 19 - Динамика объема кредитования физических лиц в ЗАО
«Арцахбанк¬ за 2021-сентябрь 2023 года в разрезе месячной оценки,
армянские драмы
Приведенная на графике динамика подтверждает сформированные
выше выводы о резком снижении кредитования физических лиц в ЗАО
«Арцахбанк¬.
В связи со сложной внешне экономической и внешнеполитической
ситуацией с 2020 года: ограничения по причине пандемии Covid-2019,
проведение СВО, многочисленные пакеты санкций против РФ (прекращение
сотрудничества и внешне торговли представителей Армении на территории
РФ) и в частности против банковской системы, можно сделать вывод, что
многие физические лица осуществляют задержку выплаты по кредитам, то
есть формируют задолженность. На рисунке 20 приведены объемы
задолженности в сфере кредитования физических лиц в ЗАО «Арцахбанк¬ за
2020-20222 года с включение в анализ 1 полугодия 2022 и 1 полугодия 2023
годов.
0
0,2
0,4
0,6
0,8
1
1,2
1,4
1,6
1,8
0
1000
2000
3000
4000
5000
6000
45
Рисунок 20- Динамика задолженности по кредитам физических лиц за
2020-2022 года в ЗАО «Арцахбанк¬ с включение в анализ 1 полугодия 2022 и
1 полугодия 2023 годов, армянские драмы
По данному графику можно сделать вывод, что в ЗАО «Арцахбанк¬ в
2022 году выросла задолженность физических лиц по кредитам перед
коммерческими банками на 1,1 армянские драмы, в 2021 году по сравнению
до кризисным периодом 2020 годом рост задолженности физических лиц по
кредитам перед ЗАО «Арцахбанк¬ составил 71,2 армянские драмы
По приведенной таблице можно сделать вывод, что депозитные
банковские продукты в ЗАО «Арцахбанк¬ для физических лиц
подразделяются по сроку открытия: до 30 дней, от 31 до 90 дней, от 91 до 180
дней, от 181 дней до 1 года, от 1 года до 3 лет, свыше 3 лет до востребования-
то есть бессрочные.
В целом за исследуемый отчетный период наблюдается отрицательная
динамика по депозитам физических лиц в ЗАО «Арцахбанк¬: снижение
произошло на 970249 армянские драмы или на 3,25%.
При этом снижение наблюдается по таким видам депозитов в ЗАО
«Арцахбанк¬ как:
- до востребования на 682266 армянские драмы или на 47,88%;
354,7
425,9
227,1
427
308,3
25,5
28,6
13,9
30,7
20,2
0
50
100
150
200
250
300
350
400
450
2020 2021
6 мес. 2022
2022
6 мес.2023
46
- от 31 до 90 дней на 677325 армянские драмы или на 11,27%;
- от 91 до 180 дней на 277464 армянские драмы или на 7,66%;
- от 1 до 3 лет на 456165 армянские драмы или на 21,97%;
- свыше 3 лет на 1751917 армянские драмы или на 23,42%.
По следующим видам депозитов в ЗАО «Арцахбанк¬ наблюдается
положительная динамика, но ее недостаточно, чтобы в целом депозиты
физических лиц вывести на положительную динамику:
- до 30 дней на 2595549 армянские драмы или на 40,84%;
- от 181 до 1 года на 279340 армянские драмы или на 9,74%.
На рисунке 21 приведена динамика объемов депозитов физических лиц
в ЗАО «Арцахбанк¬ на основании статистических данных ЦБ в 2022 году в
общем виде.
Рисунок 21 - Динамика объемов депозитов физических лиц в ЗАО
«Арцахбанк¬ на основании статистических данных ЦБ РА и годовых отчетов
ЗАО «Арцахбанк¬ в 2022 году в общем виде, армянские драмы
На основании приведенного графика можно сделать вывод, что
динамика депозитов в ЗАО «Арцахбанк¬ не однозначная. В целом виде она
29832309
29316973
27963021
32244527
31218581
30581205
28576844
29120924
28743191
28862060
25000000
26000000
27000000
28000000
29000000
30000000
31000000
32000000
33000000
янв.22 фев.22 мар.22 апр.22 май.22 июн.22 июл.22 авг.22 сен.22 окт.22
47
снизилась, но пик наблюдается в апреле 2022 года. Затем прослеживается темп
снижения вплоть до настоящего момента.
В период с января 2022 года по март 2022 года была отрицательная
динамика. Физические лица выводили денежные средства с депозитов по
причине не хватки оборотных средств на обеспечение собственного
функционирования в период ограничений по причине пандемии Covid-2019.
В апреле наблюдется резкое повышение объема депозитов физических
лиц. Можно предположить, что основной причиной стала попытка сохранить
денежные средств в цене, так как после объявления начала СВО (специальной
военной операции, проводимой РФ на Украине) в конце февраля
способствовало повышению курса валюты: доллара и США.
На рисунке 22 приведена динамика объемов депозитов физических лиц
в ЗАО «Арцахбанк¬ на основании статистических данных ЦБ в 2022 году по
структуре - по сроку депозита.
Рисунок 22 - Динамика объемов депозитов физических лиц в ЗАО
«Арцахбанк¬ на основании статистических данных ЦБ и годовых отчетов ЗАО
«Арцахбанк¬в 2022 году по структуре - по сроку депозита
По данному графику можно сделать вывод, что наибольший объем
0 40 000 000 80 000 000
до востребования
на срок до 30 дней
на срок от 31 до 90 дней
на срок от 91 до 180 дней
на срок от 181 дня до 1 года
на срок от 1 года до 3 лет
на срок свыше 3 лет
январь
февраль
март
апрель
май
июнь
июль
август
сентябрь
Октябрь
48
депозитов в ЗАО «Арцахбанк¬ приходится на открытие депозиты со сроком
до 30 дней и со сроком свыше 3-х лет.
Наименьший объем депозитов физических лиц в ЗАО «Арцахбанк¬
приходится на депозиты со сроком от 1 года до 3 лет.
В таблице 8 приведен анализ использования банковских карт
физическими лицами в ЗАО «Арцахбанк¬. В данную статистику входят:
- дебетовые и кредитные карты, применяемые физическими лицами;
- онлайн карты.
Таблица 8
Анализ использования банковских карт физическими лицами в ЗАО
«Арцахбанк¬, за 2020 -2022 года, тыс. ед.
Наименование вида
банковской карты для
корпоративного клиента
Отчетный период
Отклонение
Темп роста
2020
2021
2022
2021
к
2020
2022 к
2021
2021 к
2020
2022 к
2021
Общая численность
банковских карт, в том
числе
233661
248951
254737
15290
5786
6,54
2,32
Депозитные и кредитные
карты
38407
34156
34230
-4251
74
-11,07
0,22
Онлайн карты
30703
30074
30144
-629
70
-2,05
0,23
На основании приведенной таблицы можно сделать вывод, что общая
численность банковских карт у физических лиц в ЗАО «Арцахбанк¬ имеет
стабильную положительную динамику: в 2021 году рост выпущенных и
применяемых физическими лицами банковских карт составил 15290 тыс. ед.,
в 2022 году – 5786 тыс. ед.
На рисунке 23 приведена динамика использования банковских карт
физическими лицами в ЗАО «Арцахбанк¬.