58
положения), в том числе по должностному и социальному положению: 19
руководителей, 15 служащих, 3 работника кредитно-финансовой и банковской системы,
2 работника ТЭК; 4 из категории собственников и ИП; привлечено 91 лицо .
Останавливаясь на нравственно-психологических особенностях лиц, от-
мывающих преступные доходы, необходимо отметить. Лица, чьи действия ква-
лифицируются по ст. 174 УК РФ, заметно отличаются от тех, действия которых
подпадают под ст. 174.1 УК РФ. Так, мотивация отмывания имущества, приобретенного
лицом в результате совершения им преступления, исходит от совершения первичного
преступления. В этой связи на первое место здесь выступает не получение материальной
выгоды, поскольку преступник фактически располагает «грязными» доходами, а в том,
чтобы избежать уголовной ответственности путем принятия мер к сокрытию следов
предикатного преступления. В то время как отмывание доходов, приобретенных
другими лицами преступным путем, происходит при личной заинтересованности
преступника в том, чтобы получить деньги или «отработать» уже оплаченные услуги по
отмыванию, реже в виду оказываемого давления. Могут возникать и другие
потребности обеспечивающего характера, например, в том, чтобы подкупить
должностное лицо.
А.В. Соловьев пишет, что организация отмывания в коммерческих структурах
происходит с привлечением их штата, при этом в одних случаях сотрудников
заинтересовывают преступной деятельностью, других - принуждают, используя
административно-властные возможности руководителя над работником, третьих —
используют, не вводя в курс дела.
Ряд авторов обращает внимание на то, что мотивация отмывания преступных
доходов сугубо корыстная. Проведенное диссертантом исследование подтверждает
данное мнение. Так, 68,7% опрошенных сотрудников органов внутренних дел
считают, что основным мотивом отмывания является корысть. Как отмечает А.В.
Соловьев, одна из основных черт характера «мойщиков» это жадность. Т.В.
Молчанова также выделяет честолюбие, алчность, стремление к повышению
личного статуса, достижению материальной обеспеченности любым
противозаконным способом . К аналогичным выводам пришел диссертант и в ходе
59
личного опыта практической работы в подразделении органов внутренних дел по
борьбе с организованной преступностью.
Ю.М. Антонян говорит, что по критерию мотива преступного поведения лиц,
совершающих преступления из корысти, алчности, жадности, следует от-носить к
корыстолюбивому типу.
Желание данных людей преобладает над здравым смыслов, они не страшатся
ответственности, наказания, пренебрегают даже тем, что в основной массе большие
суммы денежных средств поступают от таких видов преступной деятельности, как
торговля людьми и их органами, киднепинг, проституция, наркобизнес, незаконный
оборот оружия, ядерных отходов.
Еще один специфический момент заключается в том, что в отличие от
общеуголовных преступников не каждое лицо, отмывающее доходы, готово пойти
на совершение преступления, в том числе и ради материальной выгоды. Однако,
получить некоторый процент от того, чтобы осуществить процесс отмывания
доходов, полученных от предикатного преступления, воспринимается как вполне
допустимый, даже естественный акт.
Формирование преступных групп происходит в ходе общения в кругу
аналогичных психотипов, между которыми возникают взаимные интересы, со-
стоящие в совершении отмывания и основанные на взаимных симпатиях.
Несмотря на то, что лица, совершающие отмывание преступных доходов
несколько отличаются от типичных представителей экономических преступников,
им все же не присущи такие качества, как агрессия, жестокость; тем не менее,
многие из них являются конформистскими, подчиняемыми личностями,
импульсивны, эмоционально неустойчивы.
В ходе общения с некоторыми лицами, совершившими отмывание преступных
доходов, было установлено, что им, в отличие от обещеуголовных преступников,
абсолютно чужда криминальная среда. Уже, например, один только факт
нахождения в следственном изоляторе в значительной степени сказывается на их
душевном состоянии.
При сравнении данных официальной отчетности выявляется очевидность их
60
несоответствия между собой, что связано со стремлением правоохранительных
органов улучшить показатели эффективности борьбы с отмыванием путем
«оптимизации» статистики. Так, некоторые сведения достаточно близки к реальной
действительности, другие нет, поскольку отчетность о проделанной работе
составляется по отдельным показателям, а не в их интегрированном единстве.
Соответственно достаточно сложно судить о положении вещей. Вместе с тем анализ
приведенных официальных статистических данных вкупе с информацией,
полученной посредством изучения материалов уголовных дел, опроса специалистов,
анализа сообщений СМИ, личный опыт практической работы позволяет сделать
определенные выводы, характеризующие лиц, совершающих отмывание.
Вся «уникальность» личности преступника, совершающего отмывание,
состоит в том, что его нельзя отнести ни к категории тех лиц, которые совершают
преступления в сфере экономической деятельности, образующих так называемую
беловоротничковую преступность, ни к лицам, формирующим массив
общеуголовной преступности.
Между тем наиболее распространенный тип: мужчины, руководители
юридических лиц различных организационно-правых форм (в большинстве случаев
это общества с ограниченной ответственностью и акционерные общества) или
индивидуальные предприниматели в возрасте 30-49 лет, граждане России, местные
жители, имеющие высшее образование, женатые, корыстолюбивые, ранее не
судимые.
61
ГЛАВА 3. КРИМИНОЛОГИЧЕСКИЕ ПРОБЛЕМЫ БОРЬБЫ С
ОТМЫВАНИЕМ ПРЕСТУПНЫХ ДОХОДОВ
3.1 Факторы, обусловливающие отмывание преступных доходов
В силу того, что причинно-следственная обусловленность общественных явлений
имеет всеобщий характер, преступность, будучи социальным явлением, не является
исключением. Как отмечает Д.И. Грядовой: «Причина - взаимодействие между двумя
или несколькими телами или элементами, сторонами одного и того же тела, вы-
зывающее определенные изменения во взаимодействующих телах, элементах,
сторонах». В свою очередь в качестве следствия выступают «...изменения,
появляющиеся во взаимодействующих телах или элементах, сторонах в результате их
взаимодействия».
В криминологии часто упоминается об условиях преступности, в качестве
которых выступают явления, способствующие действию негативных явлений,
вызывающих преступность (причин преступности).
Сложилось большое количество мнений относительно понятийного аппарата при
характеристике причин и условий преступности. Одна из позиций, которой
придерживается диссертант, состоит в том, что термины «детерминанты»,
«обстоятельства» и «факторы» понимаются как тождественные по своему содержанию
и объединяющие для них, исходя из общефилософских предпосылок учения о
всеобщей причинной обусловленности - детерминизме.
В ходе изучения преступности порой выделить из совокупности детерминант
причину или условие является весьма затруднительной задачей, поскольку одно и то же
негативное социальное явление может выступать как причиной, так и условием
совершения того или иного общественно опасного деяния
56
. Поэтому рассматривать их
целесообразно в интегрированном единстве, как систему факторов, обусловливающих
отмывание преступных доходов.
Изучение факторов отмывания позволяет более точно определить природу
56
См. об этом: Кудрявцев В.Н. Причины правонарушений. М.: Наука, 1976. С. 21.
62
данного явления и оценить эффективность мер, принимаемых для борьбы с ним.
В криминологическом аспекте в качестве факторов, обусловливающих то или иное
общественно опасное явление, выделяют производные детерминанты следующих
основных сфер жизнедеятельности: экономической, политической, организационно-
управленческой, социально-нравственной, а также правовой.
В связи с тем, что по мере эволюционирования экономики возникают
специфические политические, организационно-управленческие, правовые, социально-
нравственные и иные причины и условия, детерминирующие существование и
распространение отмывания преступных доходов, начать следует с раскрытия
содержания экономических факторов.
Как отмечают Т.В. Прокофьева и А.В. Смагина: «В России сегодня имеются
объективные экономические условия для активной легализации преступных
капиталов».
На протяжении многих лет фактически отсутствует производственная сфера
(за исключением производства тех товаров и услуг, которые являются
запрещенными), а экономические отношения строятся на перераспределении
денежных средств от реализации по демпинговым ценам природных ресурсов. В
таких условиях появляется колоссальное количество высвобождающихся ма-
териальных ценностей, формирующих теневую экономику. В связи с этим к числу
экономических факторов следует в первую очередь отнести наличие теневой
экономики, проявлением которой и является исследуемый феномен.
Теневая экономика представляет собой «...комплекс социально-экономических
явлений, происходящих вследствие уголовно и административно наказуемых
действий, осуществляемых через различные организационно-правовые формы
юридических лиц и без них по получению доходов путем совершения
противоречащих законодательству и нормативным актам финансовых, торговых,
производственных и иных операций, и легальной и (или) нелегальной
деятельности»
57
.
57
Экономика и право. Теневая экономика: Учеб. пособие для вузов / Н.Д. Эриашвили, Е.Л.
Логинов, Г.М. Казиахмедов и др. / Под ред. Н.Д. Эриашвили, Г.М. Казиахмедова. 2-е изд., перераб. и
63
Для сравнения приведем следующие данные: «К концу 80-х годов в сферу
«теневой экономики» прямо или косвенно было втянуто 15-20 млн. человек (почти
12-15% занятых в народном хозяйстве), а объем производимой в этой сфере
продукции составил около 9% валовой продукции промышленности и сельского
хозяйства СССР». К 1989 г. доля объема теневой экономики РСФСР составляла
12%. В начале реформ в 1991 г. на нее приходилось около 10% ВВП . В 1994 г.
оборот денег в теневой экономике составил примерно 100 млрд. долл. . В 1996 г., по
данным МВД России, объем ее достиг 40% ВВП. «Во второй половине 90-х годов в
развитых странах теневая экономика была эквивалентна в среднем 12% ВВП, в
странах с переходной экономикой 23%, а в развивающихся - 39%. Во всех
«постсоветских» странах теневая экономика сохраняет тенденцию роста: в среднем с
26% в 1990 г. до 40% в 1999-м. Согласно различным исследованиям, наибольшее
значение в первой половине 90-х годов теневой сектор имел в экономике Грузии (43-
51% официального ВВП), Азербайджана (34-41%) и России (27-Ч6%)».
Статистическая оценка состояния теневой экономики России настоящего времени
несколько разнится, однако большинство авторов сходятся во мнении, что финансовые
средства, находящиеся в теневом обороте, составляют цифру в районе 40%) всего ВВП
страны . В-государствах Прибалтики доля теневой экономики составляет 30%,
аналогичный показатель в африканских странах, Чехии - 18%, Венгрии — 23%,
Румынии - 29%, позади нас осталась Украина -50%° .
Появление в обществе экономических отношений новой формации позволило
произойти смешению легальной экономической деятельности с преступной. А.
Земскова по этому поводу пишет: «Особенности процесса формирования кредитно-
финансового рынка России, либерализация экономических отношений создали
благоприятные условия для получения незаконных доходов, вложения их в легальный
сектор экономики и инвестирования в «преступный бизнес»»
58
.
При этом, на наш взгляд, ошибочно рассчитывать на то, что отмываемые
преступные доходы представляют собой потенциальную налоговую базу. Поскольку,
доп. М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2005. С. 7.
58
Земскова А. Закон о противодействии отмыванию доходов, полученных преступным путем //
Российская юстиция. 2001. № 12.
64
по некоторым данным, порядка «...40% всей наличной денежной массы оборачивается в
теневом секторе экономики в попытках избежать налогообложения...».
Порядка 60-70% доходов, полученных незаконным путем, вкладывается в
России в различные формы, как правило, нелегального предпринимательства и только
15-20% расходуется на приобретение недвижимости и иного имущества. Это в свою
очередь связано с тем, что «...вложение незаконно полученных доходов в предметы
роскоши не приносит дивидендов, поэтому вполне объяснимо стремление
владельцев таких средств вложить их в различные сферы финансово-хозяйственной
деятельности для того, чтобы деньги «работали» и приносили соответственно новые
деньги». Преступники выбирают наиболее ликвидные сферы деятельности,
приносящие прибыль всего лишь через месяц или два, которая исчисляется сотнями
процентов (экспорт сырья, производство и реализация алкоголя, торговля
медикаментами, продуктами питания, контрабанда товаров и пр.).
Проведенное исследование по материалам уголовных дел показало, что
денежные средства или иное имущество, приобретенные преступным путем,
фактически используются в предпринимательской деятельности в 30,2% случаев; в
незаконной предпринимательской деятельности - 16,7%; непосредственно
обращены в пользу виновного или других лиц — 53,1%.
Примечательно, что, по словам В. Зубкова, 40% расчетов сейчас осущест-
вляются с помощью наличных денег. В наличном обращении находится 1,7 трлн.
рублей; к примеру, в одной только розничной торговле доля наличных платежей
составляет 97%. Страна остается «заповедником» наличных денег. При этом порядка
40% всей наличной денежной массы обслуживает теневой оборот.
Хотя, с другой стороны, с перераспределением в легальный сектор участвующих в
криминальной экономике неучтенных наличных денег связан также и их перевод в
безналичную форму.
Отдельно среди факторов отмывания преступного имущества следует назвать
недостатки в финансово-кредитной сфере, вакханалия в банковской системе нашей
страны, чего не скрывают не только СМИ, но и сами банки.
А. Васильев отмечает, что «эксперты ФАТФ исходят из того, что именно
65
банковская система, особенно в эпоху глобализации финансовых услуг, наиболее
подвержена рискам, связанным с отмыванием преступных доходов», основным
инструментом отмывания денег являются банковские продукты.
Отечественные специалисты также отмечают, что отмывание осуществляется в
основном с использованием банков, преступные сообщества отмывают «грязные»
деньги именно через них.
«Всего в мире насчитывается несколько десятков тысяч банков (только в США их
- около 14 тыс., в том числе свыше 800 иностранных банковских учреждений из более
60 стран с активами, превышающими 1 трлн. долл., в Швейцарии - более 800 банков).
Устанавливая между собой межбанковские отношения, банки в своей совокупности
превращаются в глобальную систему».
Поскольку Банк России с 1996 г. ведет политику сокращения количества
кредитных организаций путем отзыва лицензий у слабых и непрозрачных банков, на
начало нынешнего столетия в нашей стране было порядка 1300 кредитных организаций.
По одним данным, в конце 90-х годов под контролем преступных формирований
находилось около 70% банков, по другим более трети банков контролировалось
криминальными группировками и принимало участие в отмывании денег. В настоящее
время, как отмечает Н.В. Герасименко, свыше 500 банков находятся под контролем
криминальных сообществ, взимающих с них плату.
По сведениям экспертов, банк стоит порядка 1,5 млн. долл., но уже через две
недели потраченные деньги окупаются.
Изменений на данном рынке криминальных услуг правоохранительным и
контролирующим органам удалось добиться пока лишь в структуре рынка. По
сведениям, полученным посредством использования метода экспертных оценок,
раньше отмыванием преступных доходов занимались различные кредитные
организации, независимо от размера их уставного капитала, сейчас для этого
используются в основном небольшие и специально созданные банки
59
. Причем среди них
59
См.: Воронин А.С. О текущей работе российских банков по противодействию отмыванию
преступных доходов // Расчеты и операционная работа в коммерческом банке. 2007. № 1; Смирнов
И.Е. На переднем крае борьбы с «отмыванием» денег // Управление в кредитной организации.
2007. № 2.
66
не все являются «филиалами» криминальных структур.
В числе операций, совершаемых банками с целью отмывания преступных
доходов, можно назвать их обналичивание
60
через аффилированные с ними «фирмы-
однодневки» путем создания видимости проведения расчетов между контрагентами
за оказание консалтинговых или маркетинговых услуг (кстати сказать, подобные
схемы существуют в России уже на протяжении фактически десятилетия).
Фиктивные операции составляют примерно от 1,5 трлн. до 2 трлн. рублей в год,
потери бюджета при этом составляют от 500 млрд. до 800 млрд. рублей в год
61
.
Если раньше за свои «услуги» по обналичиванию преступных доходов банки
требовали 2-3% от суммы «сделки», то сейчас — 3-5%, при этом откаты
государственным чиновникам порой могут составлять 1,5 млн. долл. Между тем
подобная «комиссия» не является пределом, по прогнозам специалистов налоговых
органов ставки за обналичивание могут достигнуть 10-15%, но в таких условиях, по
их мнению, объемы «черного нала» пойдут на убыль.
Причем сложившаяся негативная ситуация уже сформировала определенное
отрицательное мнение и за рубежом. В этой связи «...США сейчас переживают
очередной кризис доверия к банкам из России. Как полагают многие американские
чиновники и банкиры, российские банки если не способствуют, то, во всяком
случае, не препятствуют отмыванию денег».
В контексте исследуемой проблемы отдельно следует остановиться на вопросе
регулирования такого вида банковских операций, как перевод денежных средств,
объемы которого также являются показателем масштаба отмывания доходов.
В 2004 г. общемировой оборот рынка денежных переводов превысил 200
млрд. долл. В России наблюдается быстрый рост данного бизнеса, ставшего
огромной индустрией, о чем свидетельствуют следующие данные. В 2003 г. общий
объем этого рынка составлял 4,7 млрд. долл., а в 2004 г. - уже 8,2 млрд. долл., из них
2,7 млрд. долл. переведено в Россию, а 5,5 - из нее.
Однако, по оценкам специалистов, ввиду ужесточения борьбы с отмыванием
60
Н.В. Герасименко отмечает, что незаконное обналичивание денежных средств является характерной
особенностью технологии отмывания криминальных денег в России (см.: Герасименко Н.В. Указ. статья).
61
См.: Буйлов М. Надзор на вашу голову // Экон. еженед. «Коммерсантъ ДЕНЬГИ». 2007. 26фев. С. 13.
67
денег в банковском секторе появляются новые схемы его совершения путем
использования такой услуги организаций федеральной почтовой связи, как
почтовые переводы денежных средств. Это не единственный фактор увеличения
количества случаев отмывания преступных доходов, совершенных посредством
почтовой связи. Дело в том, что услуги почтовых переводов стоят гораздо меньше,
чем аналогичная банковская услуга. Поэтому отток преступных капиталов в
почтовую сферу не столько предсказуем, сколько логичен
62
.
Общей проблемой является также и то, что до настоящего времени данные
организации не в полной мере располагают реальными инструментами в виде
соответствующих информационных баз, включающих сведения об утраченных
паспортах или паспортах умерших людей, т.е. используемых нелегально.
Существующие законодательно закрепленные основания для отказа в
удовлетворении просьбы по предоставлению банковских или почтовых услуг в
части проведения сомнительных операций также не являются в полной мере
действенными.
В последние годы в связи с колоссальным развитием научно-технического
прогресса появилась еще одна незащищенная сторона общественной жизни, которая
также с успехом используется «мойщиками» - электронная сеть Интернет. «По
свидетельству американских экспертов, «взрывной» рост банковских операций через
Интернет в последние годы породил новый вид «стирального порошка» для
«отмывания» денег - т.н. электронные деньги (ecash). Учитывая, что в США ежедневно
осуществляется свыше 700000 электронных переводов на сумму порядка 2 млрд.
долл., эффективный контроль за ними - весьма сложная и дорогостоящая процедура».
«В странах с переходной и развивающейся экономикой, отличающихся
масштабным уклонением от уплаты налогов, процесс отмывания денег тесно связан с
оттоком капитала». Важно отметить, что сам по себе вывоз преступного капитала уже
представляет один из путей его отмывания. По показателям оттока капиталов за рубеж
также можно судить о масштабе отмывания преступных доходов.
62
Подробнее об этом см.: Дементьева С, Чайкина Ю. «Почту России» поймали на отмывании
//Коммерсантъ. 2006. 10 нояб. С. 15.