45
территории Российской Федерации, а также на организации, в деятельности
которых встречаются операции с использованием денежных средств или
любого другого имущества. Действие рассматриваемого Федерального закона
так же распространяется на деятельность государственных органов, которые
осуществляют контроль в Российской Федерации в области проведения тех или
иных операций с использованием денежных средств, а также с задействованием
любого другого имущества, в том случаи если, рассматриваемые операции
оцениваются в сумму превышающую 600 000 рублей, либо равняются таковой
сумме, так же если такие операции совершаются с применением иностранной
валюты и в пересчёте по курсу на день совершения операции превышают или
ровняются указанной сумме, по своему характеру рассматриваемая операции в
обязательном порядке должна относиться к одному из видов:
1. Операция, связанная с применением наличной формы денежных
средств (например, получение средств с банковского счета или пополнение
счета, числящегося за юридическим лицом с использованием наличных
денежных средств, так же покупка или продажа наличных денежных средств в
иностранной валюте физическим лицом.);
2. Перевод или зачисление на финансовый счет денежных средств,
получение кредита или его предоставление, произведение операций с
использованием ценных бумаг, в том случаи, если одна из сторон,
участвующих в рассматриваемой сделки, является юридическим лицом или же
физическим, не принимает участие в международном сообществе в области
противостояния легализации доходов, которые в свою очередь были получены
в результате совершения противоправного, общественно опасного деяния, а так
же противодействию финансирования терроризма. Так же в том случаи если
одно из лиц, участвующих в совершении рассматриваемой сделки использует
46
банковский счет в том банке, который находится на территории страны не
участвующей в описанном выше сообществе
1
;
3. Операции со вкладами или банковскими счетами, отличительной
чертой такого вложения является то, что оно оформляется не на конкретное
лицо, а документы, удостоверяющие вклад оформленные таким образом, что
содержание вклада получает лицо, предъявившее документы;
4. Остальные сделки, в которых задействовано движимое имущество,
так же помещение драгоценных металлов, ценных бумаг, ювелирных изделий
или драгоценных камней, а также лома подобных изделий или других ценных
предметов в ломбард
2
.
Все сделки, совершенные с недвижимым имуществом, считаются
подлежащими обязательному контролированию в том случае, если такие
сделки совершаются на сумму более 3 000 000 рублей, либо равные такой
сумме, равно и совершение сделки с иностранной валютой с суммой,
эквивалентом которой является сумма 3 000 000 рублей, либо большей суммой.
Обязательный контроль осуществляется за теми операциями с использованием
денежных средств или другим имуществом, которые производятся
уполномоченными на то органами исполнительной власти, перечень которых
определяется Президентом Российской Федерации.
В соответствии с Указом Президента Российской Федерации от 1 ноября
2001 г. №1263 был создан специальный Комитет Российской Федерации,
призванный производить финансовый мониторинг, который в свою очередь
является органом исполнительной власти, уполномочен на принятие мер в
области противодействия легализации доходов, которые в свою очередь были
1
Евлахова Ю.С. Финансовый мониторинг и противодействие легализации
(отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма
[Текст]: учебно-методическое пособие / Евлахова, Ю. С.; Министерство образования и науки
Российской Федерации, Ростовский государственный экономический университет (РИНХ). -
Ростов-на-Дону: РГЭУ (РИНХ), 2015. – с. 43.
2
Магомедов, Ш.М. Противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных
преступным путем [Текст]: методические материалы / Магомедов Ш. М., Каратаев М. В.;
Общероссийская общественная организация "Российская академия естественных наук". -
Москва: [б. и.], 2017. – с. 31.
47
получены в результате совершения противоправного, общественно опасного
деяния. К основным задачам, стоящим перед КФМ России можно считать:
анализ, обработка и сбор информации, предназначенных для дальнейшего
использования правоохранительными органами, если на это имеется
достаточно оснований, что в свою очередь является свидетельством того, что
подозрительная сделка или операция несомненно связаны с легализацией
нелегальных средств. Так же данный Комитет уполномочен проводить
совместную деятельность с органами иностранных государств, с
предоставленными на то полномочиями. В последствии 9 марта 2004 года в
соответствии с Указом Президента № 314
1
, рассматриваемый нами Комитет
Российской Федерации был изменен в Федеральную службу по финансовому
мониторингу. В соответствии с постановлением Правительства от 7 апреля
2004 года № 186
2
, рассматриваемая Федеральная служба несет за собой
функции по сбору и дальнейшему анализу информации о производимых
сделках, как физических, так и юридических лиц, которые в соответствии с №
115 – ФЗ
3
подлежат государственному контролю. Федеральная служба
осуществляет контроль за соблюдением как физическими, так и юридическими
лицами требований, предъявляемых упомянутым выше законом, так же в
случаи выявления правонарушений привлекает данных лиц к ответственности;
ведет статистику организаций, деятельность которых связна с произведением
операций с денежными средствами, а так же иным имуществом, за
деятельностью специализированных надзорных органов
4
(данными
организациями являются тотализаторы, ювелирные магазины, ломбарды и так
1
Указ Президента РФ от 09.03.2004 N 314 (ред. от 12.04.2019) "О системе и структуре
федеральных органов исполнительной власти" // "Российская газета", N 50, 12.03.2004
2
Постановление Правительства РФ от 7 апреля 2004 г. N 186 "Вопросы Федеральной
службы по финансовому мониторингу" // "Российская газета" от 13 апреля 2004 г. N 76.
(Утратило силу).
3
О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным
путем, и финансированию терроризма: Федеральный закон от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ //
"Российская газета", N 151-152, 09.08.2001
4
Никольский С.Ю. Росфинмониторинг в системе противодействия отмыванию денег
и финансированию терроризма [Текст]: [монография] / С. Ю. Никольский, Л. И. Никольская.
- Ростов-на-Дону: Ростиздат, 2011. – с. 105.
48
далее). Так же данная Федеральная служба наделена полномочиями издавать
постановления, в соответствии с которыми следует прекращение операций как
с денежными средствами, так и с другим имуществом.
В соответствии с текстом Федерального закона от 8 декабря 2003 года №
162-ФЗ
1
, те признаки преступления что предусматриваются статьями 174 и
174.1 Уголовного кодекса Российской Федерации, а именно признак крупного
размера денежных средств или же другого имущества, которое в свою очередь
было получено в результате совершения противоправного, общественно
опасного деяния, был удален из разряда конструктивных признаков и теперь
числился в разряде квалифицирующих признаков, так же в соответствии с
примечанием к статье 174 УК РФ такой размер был определен как сумма,
которая должна превышать сумму в 1 000 000 рублей. Так же в последствии в
части 2 уже отсутствовал признак, выражающий неоднократность деяний.
В 2005 году была утверждена Концепция стратегии по противодействию
легализации незаконных доходов, а также финансирования терроризма,
утверждалась эта Концепция Приказом Президента № Пр-984
2
. В данном
случае под национальной системой следует понимать некую совокупность
федеральных органов исполнительной власти, так же иных государственных
органов и разнообразных организаций, которые в свою очередь имеют
определенные полномочия, необходимые для осуществления их деятельности
согласно нормативно – правовым актам Российской Федерации.
Рассматриваемый нами документ рекомендует стремиться к повышению
эффективности сотрудничества и повышения уровня взаимодействия между
кредитными организациями и органами исполнительной власти. Немаловажно
что, под сотрудничеством в данном конкретном случае понимается не только
контроль за исполнением банками законодательных норм в области
1
О внесении изменений и дополнений в Уголовный кодекс Российской Федерации:
Федеральный закон от 08.12.2003 г. №162–ФЗ // СЗ РФ. – 2003. – №50. – ст. 4848.
2
"Концепция развития национальной системы противодействия легализации
(отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (утв.
Президентом РФ 30.05.2018) // Документ опубликован не был
49
противодействия легализации противоправных доходов, но также
стимулировать повышение уровня образованности банковских сотрудников в
рассматриваемой нами сфере законодательства.
Обобщая вышеизложенные факты можно сделать определенный вывод
что в Российской Федерации не прекращается развитие и модернизация в
области легализации противоправных доходов, так же непрерывно
совершенствуется база необходимая для ведения эффективной борьбы с
легализацией, а так пресечения возможности финансирования терроризма.
Легализация доходов, которые были получены преступным путем представляет
собой деятельность по приданию таким доходам легальной формы получения,
что наносит существенный вред правам и свободам, а также интересам
общества и государства, что и влечет за собой установления уголовной
ответственности за указанное деяние. Анализ исторического развития
ответственности за легализацию доходов, полученных преступным путем,
указывает на длительный этап её становления и свидетельствует о наличии
определенным проблем в правовом регулировании указанной ответственности
в настоящий период
1
.
В настоящий момент ответственность за легализацию доходов,
полученных преступным путем устанавливается положениями УК РФ, но и
сейчас активно разрабатываются законопроекты, которые вносят свои
коррективы в его положения и должны служить повышению эффективности
борьбы с экономическими преступлениями.
Так, например, Федеральный закон от 7 апреля 2010 года № 60-ФЗ
предложил статью 174.1 УК РФ рассмотреть в новой редакции признак
крупного размера денежных средств или же другого имущества, которое в свою
1
Баранов Роман Александрович Международный опыт государственных механизмов
предотвращения и противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных
преступным путем // Актуальные проблемы современности: наука и общество. 2015. №3 (8).
URL: https://cyberleninka.ru/article/n/mezhdunarodnyy-opyt-gosudarstvennyh-mehanizmov-
predotvrascheniya-i-protivodeystviya-legalizatsii-otmyvaniyu-dohodov-poluchennyh (дата
обращения: 02.09.2019).
50
очередь было получено в результате совершения противоправного,
общественно опасного деяния, был удален из разряда конструктивных
признаков и теперь числился в разряде квалифицирующих признаков.
51
Глава II. Ответственность за легализацию (отмывание) доходов,
полученных преступным путём, в нормах российского уголовного
законодательства
2.1 Анализ объективных признаков составов преступлений,
предусмотренных ст. ст. 174, 174.1 УК РФ
Среди ученых отсутствует единое мнение в отношении объекта
преступлений, находящихся в области экономической деятельности. По одному
из мнений, следует рассматривать, как объект преступления именно
общественные отношения, которые призваны обеспечивать поддержание
нормальной деятельности отечественной экономики, как цельного
хозяйственного комплекса
1
. По иному мнению, объектом преступления
считают именно, установленный в настоящий момент порядок, который
выступает элементом находящемся под уголовно – правовой защитой. Данный
порядок призван обеспечить возможность согласования существующих
интересов государства, общества и личности. В качестве группового объекта, в
рассматриваемом преступлении, предусмотренном статьей 174 Уголовного
кодекса Российской Федерации, выступает порядок в осуществлении
предпринимательской деятельности
2
. Естественно, что экономические
отношения сами по себе никак не могут выступать в качестве объекта
преступления в области экономической деятельности, в частности из – за того
что они уже выступают в качестве регуляторов других отраслей права. В свою
очередь уголовное право стоит на защите норм, принципов и правил ведения
экономической деятельности. Разные авторы по-разному определяют
1
Безбородов Д.А. Актуальные проблемы уголовного права: учение о преступлении:
научно-практическое пособие. под общ. ред. А. Н. Попова. — Санкт-Петербург: Санкт-
Петербургский юридический институт (филиал) Академии Генеральной прокуратуры
Российской Федерации, 2017. — с. 99
2
Воробьева И.Г. Финансовые институты в российской системе противодействия
легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию
терроризма // Финансовые исследования. 2014. № 2. С. 23-31.
52
рассматриваемые принципы: будь то генеральные принципы, принципы
рыночной экономики или хозяйственного права, а также другие.
Рассматриваемые принципы являют собой основу экономических отношений,
так или иначе общественные отношения в своем образовании, не зависимо от
их конкретного содержания, используют приведенные выше принципы
1
. По
своей природе данные принципы призваны организовывать экономическую
деятельность или это принципы осуществления последней. Именно, исходя из
вышеописанного можно сделать вывод о том, что только те общественные
отношения, которые были построены с использованием принципов
осуществления экономической деятельности можно воспринимать в качестве
родового объекта в рассматриваемой нами сфере. Так же те общественные
отношения, связанные с экономикой и в свою очередь имеют своим основанием
принципы законности, свободу в экономической деятельности, а также
добросовестную конкуренцию. Такие общественные отношения имеют защиту
в лице уголовного законодательства от наиболее опасных, по мнению
законодателя, посягательств. Обобщая вышеизложенные факты, напрашивается
закономерный вывод, что видовым объектом в отрасли регулирования
экономической деятельности следует считать именно общественные
отношения, которые в свою очередь построены на вышеизложенных
принципах
2
.
Объектом легализации можно считать общественные отношения,
имеющие основание в виде принципа запрета тех форм поведения в области
экономической деятельности, которые по мнению законодателя нужно считать
криминальными. Те общественные отношения, которые могут возникать в
1
Ермакова О.В. Проблемы определения стадий совершения преступления / О.В.
Ермакова // Алтайский юридический вестник. 2017. № 20. С. 88-92.
2
Мезенцева О.В. Финансовая безопасность. Проблемы противодействия легализации
доходов, нажитых преступным путем [Текст]: учебное пособие: для студентов, обучающихся
по программе магистратуры по направлениям подготовки 100700 - Торговое дело, 150400 -
Металлургия / О. В. Мезенцева, А. В. Мезенцева; М-во образования и науки Российской
Федерации, Уральский федеральный ун-т им. первого Президента России Б. Н. Ельцина,
[Ин-т материаловедения и металлургии]. - Екатеринбург: Изд-во Уральского ун-та, 2015. – с.
12.
53
области экономики, денежного оборота, предпринимательского сектора и так
далее, имеют возможность принимать многообразные формы
1
. Исходя из этого,
для того что бы была возможность в определении непосредственно объекта,
возникает необходимость в определении на какие конкретно общественные
отношения покушается злоумышленник и на какие из них возникает
непосредственное преступное воздействие. Порядок, регламентирующий
совершение финансовых сделок и операций никак не может выступать
объектом легализации, потому, что рассматриваемый порядок представляет
собой лишь процедуру совершения сделок. Ведь для осуществления любой
финансовой операции, необходимо выполнить ряд некоторых действий, таких
как: открытие счета в баке, зачисление на открытый счет денежных средств,
поручение банку производство перевода и так далее. Исходя из этого, при
совершении легализации не происходит нарушение виновным установленного
порядка
2
. Кроме того, если субъект легализации будет иметь намерение в
нарушении установленного порядка, то он не сможет совершить ни сделку, ни
операцию. В дополнение к уже созданным проблемам, нарушение
рассматриваемого порядка повлечет за собой привлечение к совершаемым
операциям избыточного внимания, как со стороны самого банка, так и со
стороны органов, специально уполномоченных на осуществление контроля в
экономической сфере.
Установленный запрет в области регулирования экономического
поведения используется для пресечения форм экономического поведения,
которое является заведомо криминальным. Данный запрет исключает
возможность ведения субъектами экономической деятельности, которая носит
очевидно преступный характер, так же и в том случае, когда такая деятельность
1
Конев А.Н. Легализация преступных доходов: теоретико-прикладные проблемы
противодействия [Текст]: монография / А. Н. Конев; М-во внутренних дел Российской
Федерации, Нижегородская акад. - Нижний Новгород: Нижегородская акад. МВД России,
2011. – с. 43.
2
Жукова К.А. Стадии совершения преступления / К.А. Жукова // В сборнике:
Концепции фундаментальных и прикладных научных исследований - сборник статей
международной научно-практической конференции: в 4 частях. 2017. С. 58-59.
54
может приносить максимально высокую прибыль или же какую-либо иную
прибыль. Такие виды ведения противоправной экономической деятельности,
как например: подделка финансовых документов, производство поддельных
кредитных карт или денежных знаков, использование имущества, которое в
свою очередь было получено в результате совершения противоправного,
общественно опасного деяния, использование насилия в отношении деловых
партнеров для получения собственной выгоды, использования лжи или обмана,
причинение того или иного ущерба государству
1
. Вопрос понимания того, что
именно является объективной стороной преступления в вопросе,
затрагивающем область легализации встречает на своем пути наибольшие
трудности и сопротивления в современной правоприменительной практике. В
большей степени можно объяснить такой порядок вещей, существующим на
сегодняшний момент низким уровнем раскрываемости в области легализации.
В случаи использования лишь поверхностного ознакомления с
применяемыми способами при которых происходит легализация, с
использованием специальной литературы, рассматривающей данный вопрос,
можно сделать вывод, что легализация затрагивает и осуществляется если не во
всех, то почти во всех сферах детальности современного общества. По причине
того, что в области легализации наблюдается высокий уровень латентности, не
имеется возможность произвести оценку реального масштаба
рассматриваемого явления и уверенно утверждать, какие из способов
совершения рассматриваемого деяния являются наиболее распространёнными в
том или ином регионе
2
. Исходя из сложившейся ситуации, существует
возможность ориентации исключительно с использованием разнообразных
экспертных оценок, а также, используя результаты доступных
криминологических исследований. В соответствии с действующим законом, в
1
Иванчин А.В Уголовное право / А.В. Иванчин // Вестник Ярославского
государственного университета им. П.Г. Демидова. Серия Гуманитарные науки. 2017. № 4
(42). С. 46-51.
2
Дронова Т.Н. Уголовное право / Т.Н. Дронова // Актуальные проблемы борьбы с
преступлениями и иными правонарушениями. 2017. № 15-2. С. 20-22.