24
ГЛАВА 2. ОСОБЕННОСТИ РЕГЛАМЕНТАЦИИ УГОЛОВНОЙ
ОТВЕТСТВЕННОСТИ ЗА ЛЕГАЛИЗАЦИЮ (ОТМЫВАНИЕ)
ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ ИЛИ ИНОГО ИМУЩЕСТВА,
ПРИОРЕТЕННЫХ ПРЕСТУПНЫМ ПУТЕМ
2.1 Объект, объективная сторона легализации (отмывание)
денежных средств или иного имущества, приобретенных другими
лицами преступным путем
Применительно к вопросу о непосредственном объекте преступления в
литературе нет единого понимания. Н.А. Лопашенко считает, что
непосредственным объектом преступления являются общественные
экономические отношении, соответствующие принципу запрета заведомо
криминальных форм поведения. В.Б. Букарев, Ю.В. Трунцевский и Н.А.
Шулепов, которые провели комплексное исследование объекта данного
преступления, указывают, что основной непосредственный объект-
отношения, возникающие в процессе регламентированной деятельности
органов государственной власти по осуществлению задач правосудия по
установлению действительного источника происхождения преступно
добытого имущества; дополнительный непосредственный объект-
общественные отношения, складывающиеся в сфере экономики,
предпринимательства и кредитно-денежного обращения
1
.
Профессор А.В. Наумов под объектом любого преступления понимает
«это охраняемые уголовным законом общественные отношения (интересы,
блага), которым преступлением причиняется вред или создается
непосредственная угроза причинения вреда»
2
.
Определение системы объективных признаков преступления является
для отечественной науки уголовного права одной из основных, поскольку
1
Букарев В.Б., Трунцевский Ю.В., Шулепов Н.А. Указ.соч.
2
Наумов, А.В. Российское уголовное право: Общая часть. Курс лекций: В 2-х томах. Т.1 //
А.В. Наумов // М.: Юрид. лит., - 2007. - С. 98;
25
именно от важности охраняемого уголовно-правовым запретом объекта, а
также от содержания запрещенного деяния во многом зависит характер
общественной опасности преступного посягательства и социальная
значимость самого запрета. Кроме того, как важнейший элемент системы
признаков состава любого преступления, предусмотренного Особенной
частью УК РФ, объект имеет важное классификационное значение,
поскольку таковой положен в основу построения ее системы
1
.
В теории российского уголовного права объекты преступления
традиционно классифицируются по вертикали и горизонтали. По вертикали
выделяют: общий, родовой, видовой и непосредственный объекты
преступления. Общий объект данного преступления – является совокупность
общественных отношений, которые охраняются совокупностью уголовно-
правовых норм от преступно опасных посягательств. Родовой объект – это
группа однородных и взаимосвязанных общественных отношений, которые
охраняются совокупностью уголовных норм от преступлений, которые по
своей юридической природе также образуют одну группу. Видовой объект –
это совокупность общественных отношений внутри родового объекта,
охраняемых от преступлений определенного вида. Непосредственный объект
– это определенное общественное отношение, которое охраняется
определенной уголовной нормой и на причинение вреда которому
направлено конкретное деяние. На уровне непосредственного объекта, по
горизонтали, выделяют следующие его виды: основной, дополнительный и
факультативный объекты. Основной непосредственный объект – это
общественное отношение, нарушение которого составляет сущность данного
преступления и с целью охраны которого действует уголовно-правовая
норма, предусматривающая за его совершение ответственность.
Дополнительный непосредственный объект – это общественное отношение,
посягательство на которое не образует социальной целостности данного
1
Коростелев, С.Ю. Объект и предмет преступления, предусмотренного ст. 174 УК РФ
(легализация (отмывание) денежных средств, полученных преступным путем) / С.Ю.
Коростелев //- 2006. [электронный источник] // СПС Консультант Плюс.
26
преступления, но которому всегда причиняется вред. Факультативный
непосредственный объект – это общественное отношение, которому вероятно
конкретным преступлением может быть причинен вред
1
.
Исследуя этот состав преступления – легализацию (отмывание) деньги
или вещи, которые были получены другими лицами преступным путем
нужно разделить его. В литературе важных сторон не обнаруживается с
определением общего и родового объектов состава преступления,
предусмотренного ст. 174 УК РФ. Потому это социально-критическое
событие в УК РФ устанавливается главой VIII «Преступления в сфере
экономики» и главой 22 «Преступления в сфере экономической
деятельности», следовательно, общим и родовым объектами данного
преступления являются общественные отношения, охраняемые уголовно-
правовым законом, в сфере экономики.
В юридических учебниках из разных писателей нет единого
высказывания об определения видового и непосредственного объектов
легализации (отмывания) денег или вещей, которые были получены другими
лицами незаконным путем.
В отношении видового объекта есть другие мнение писателей, которые
очень часто встречаются в разных учебниках, по мнению С.Ю. Коростелева,
считается, что «видовым объектом являются общественные отношения,
возникающие по поводу осуществления нормальной экономической
деятельности по производству, распределению, обмену и потреблению
материальных благ и услуг»
2
.
В общем говоря, делая вывод, говоря об установлении видового
объекта является разным из разных писателей, это значит что в учебниках
нет одного мнения среди писателей по видовому объекту. Исходя из всех
этих данных разногласий меду писателями, можно сделать вывод что все
1
Сверчков, В.В. Уголовное право. Общая часть: краткий курс / В.В. Сверчков/ – 7-е изд.,
перераб. и доп. – М.: Изд. Юрайт, - 2012. – С. 76-79;
2
Коростелев, С.Ю. Объект и предмет преступления, предусмотренного ст. 174 УК РФ
(легализация (отмывание) денежных средств, полученных преступным путем) / С.Ю.
Коростелев //- 2006. [электронный источник] // СПС Консультант Плюс.
27
таки местами ученые приходят к единому мнению, что видовым объектом
данного деяния нося экономический характер можно считать не все
общественные отношения, которые являются в сфере функционирования
всей экономики, а более малую группу общественных отношений, которая
представляет интересы государства в сфере экономической деятельности.
Применительно к вопросу о непосредственном объекте преступления и
важности его определения среди ученых также не сформировалось
однозначного понимания его содержания. Наиболее распространенную точку
зрению получила следующая версия: профессоры А.В. Наумов, А.В.
Бриллиантов понимают под непосредственным объектом легализации
(отмывания) «…общественные отношения, регулирующие установленный
порядок осуществления предпринимательской деятельности или иной
экономической деятельности»
1
.
На одной линии с непосредственным объектом по этому
преступлению в юридических книгах есть и другие мнения по
факультативному объекту, которые, устанавливают интересы общественной
безопасности, здоровья населения, общественной нравственности и др.
Изучив все выше сказанное, можно прийти к тому, что вопрос по
определению, как основного, так и факультативного непосредственного
объекта легализации (отмывания) является не установленным среди разных
писателей, поэтому нет единого мнения к изучению непосредственного
объекта легализации (отмывания).
Таким образом, можно сделать вывод, что в юридической науке четко
определены общий и родовой объекты легализации (отмывания) денежных
средств или иного имущества, приобретенных другими лицами преступным
путем – это общественные отношения, охраняемые уголовно-правовым
законом, в сфере экономики. Дискуссионными являются определения
1
Наумов, А.В. Российское уголовное право: Общая часть. Курс лекций: В 2-х томах. Т.1 //
А.В. Наумов// М.: Юрид. лит., - 2007. - С. 98.; Бриллиантов, А.В. Комментарий к
Уголовному кодексу РФ: в 2 т. Т.1 // А.В. Бриллиантов// Проспект, - 2015. [электронный
источник] // СПС Консультант Плюс.
28
видового и непосредственного объектов легализации (отмывания). Однако
можно акцентировать внимание на более распространенные точки зрения в
юридической литературе, так видовым объектом легализации (отмывания)
принято считать общественные отношения, обеспечивающие интересы в
сфере экономической деятельности. Ученые, уделяют большое внимание
вопросу определения непосредственного объекта легализации (отмывания) и
его возможных видов, под непосредственным объектом легализации
(отмывания) принято понимать общественные отношения, регулирующие
установленный порядок осуществления предпринимательской деятельности
или иной экономической деятельности.
Предметом легализации (отмывания) являются «денежные средства и
иное имущество, приобретенные преступным путем».
Понятие имущества содержится в ст.128 ГК РФ к нему, в частности
относятся вещи, деньги, ценные бумаги, а также имущественные права.
Предметом данного деяния могут быть и денежные средства, которые
находятся на банковском счете, и бездокументарные ценные бумаги.
Имущество, о котором идет речь, должно быть приобретено только
преступным путем.
Формулировка предмета легализации (отмывания) «денежные средства
и иное имущество, приобретенные преступным путем» вызывает в
юридической литературе обширные дискуссии. Одни писатели представляют
разные комментарии к уже являющимся утверждениям о предмете, иные
писатели, наоборот, представляют высказать само определение по другому.
Также есть другое понимание, в соответствии с чем данные вещи здесь
являются не качестве предмета, а средства преступления, поскольку оно
является не тем, по поводу чего складываются охраняемые общественные
отношения, а тем, с помощью чего они разрушаются
1
.
1
Филатова, М.А. Предмет преступления, предусмотренный статьями 174, 174.1 УК РФ /
М.А. Филатова// Актуальные проблемы российского права, - 2013. - № 10. - С. 15-19;
29
Под «денежными средствами и иным имуществом» Пленум
Верховного Суда РФ понимает: «денежные средства – это наличные
денежные средства в валюте Российской Федерации или в иностранной
валюте, а также безналичные и электронные денежные средства, иное
имущество – движимое и недвижимое имущество, имущественные права,
документарные и бездокументарные ценные бумаги, а также имущество,
полученное в результате переработки имущества, приобретенного
преступным путем или в результате совершения преступления (например,
объект недвижимости, построенный из стройматериалов, приобретенных
преступным путем)».
Исследуя все выше сказанное по данному моменту, хочется сказать об
узкой связи объекта и предмета легализации (отмывания), где предмет
является не только главным для разграничения данного деяния, но и
стоимостным критерием. Объект легализации (отмывания) – это
общественные отношения, которые регулируют данный порядок
использование предпринимательской деятельности или иной экономической
деятельности, предмет – наличные в валюте Российской Федерации или в
иностранной валюте, а также безналичные и электронные денежные
средства, движимое и недвижимое имущество, имущественные права,
документарные и бездокументарные ценные бумаги, а также имущество,
полученное в результате переработки имущества, приобретенного
преступным путем или в результате совершения преступления.
Объективная сторона преступления включает совершение финансовых
операций и других сделок с денежными средствами или иным имуществом,
заведомо приобретенными другими лицами преступным путем, в целях
придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению
указанными денежными средствами или иным имуществом.
Прием реализации этого преступления – это применение действий
которые скреплены с деньгами и другими сделками с деньгами или иным
30
имуществом. Допускается распределить два способа: реализация финансовых
операций; реализация других сделок.
Реализация финансовых операций-является расширенным и плохо
обнаруживающим способ легализации средств добытых преступным путем.
Само понятие финансовые операции не открывается ни в одной из ветвей
права, но в законодательстве указаны похожие понятия.
Под финансовыми операциями и другими, установлены в ст.174 УК
РФ, нужно понимать поступки с деньгами, ценными бумагами и иным
имуществом, направленные на установление, изменения или прекращения
связанных с ними гражданских прав и обязанностей. К сделкам с
имуществом или денежными средствами можно отнести наследование или
дарение. При этом по смыслу закона ответственность по ст.174 УК РФ
наступает в тех случаях, когда виновным лицом совершена лишь одна
финансовая операция или одна сделка с приобретенными преступным путем
денежными средствами или имуществом.
Действия с денежными средствами или иным имуществом-это
действия физических и юридических лиц с денежными средствами или иным
имуществом независимо от формы и способов их осуществления,
направленные на установление, изменение или прекращение связанных с
ними гражданских прав и обязанностей.
Эти действия с деньгами или иным имуществом нужно обязательно
контролировать, в данных случаях: операции с денежными средствами в
наличной форме, снятие со счета или зачисление на счет юридического лица
денежных средств в наличной форме в случаях, если это не обусловлено
характером его хозяйственной деятельности; операции по банковским
счетам, это размещение денежных средств во вклад с оформлением
документов, удостоверяющих вклад на предъявителя, открытие вклада в
пользу третьих лиц с размещением в него денежных средств в наличной
форме, зачисление денежных на счет или списание денежных средств со
счета юридического лица, период деятельности не превышает трех месяцев
31
со дня его регистрации; иные сделки с движимым имуществом – помещение
ценных бумаг, драгоценных металлов, драгоценных камней, ювелирных
изделий в ломбард, выплата физическому лицу страхового возмещения или
получение от него страховой премии и др.
Статьей 6 Федерального закона №115-ФЗ присутствует
исчерпывающий перечень операций в области оборота денежных средств или
иного имущества, подлежащего обязательному контролю. Законодатель
установил для этих операций денежную планку в 600000 рублей. При том,
что операция с денежными средствами и прочим имуществом будет равной
или превышать данную сумму, данная операция должна быть подвергнута
обязательному контролю, при том, что организация, которая осуществляет
операцию, должна документально фиксировать и предоставлять
Федеральной службе по финансовому мониторингу России соответствующих
сведений. При том, что эта операция производится в иностранной валюте, ее
размер по эквиваленту к российским рублям, определяется на уровне
официального курса Банка России, который действовал на дату, когда была
совершена операции.
Финансовые действия которые являются не законными - сделки и
другие действия физических и юридических лиц, резидентов и нерезидентов
с денежными средствами, ценными бумагами и платежными документами,
независимо от формы и способа их осуществления, направленные на
установление, изменение или прекращение связанных с ними гражданских
прав и обязанностей, совершенные с нарушением национального
законодательства, влекущие за собой ответственность.
Легализация может быть и долгим преступлением, которое может
являться из ряда, одинаковых проступков, которые направлены к одной цели
и являются как одно преступление. Это понятие нужно оценивать как одно
преступление (соответственно с вменением совокупности состава
легализации), каждый случай совершения легализационной сделки, если эти
сделки –эпизоды не связаны единым умыслом.
32
Сделками являются действия граждан и юридических лиц, которые
установлены на изменение или прекращение гражданских прав и
обязанностей. Разные сделки с деньгами или имуществом включают все
виды гражданско-правовых сделок, предусмотренных в ГК РФ: купля-
продажа, мена, дарение, аренда, заем, кредит, подряд и т.д.
Итоговой целью изучаемых действий является получение
физическими лицами-нерезидентами (резидентами) с банковских счетов,
которые открыты в российских кредитных организациях, больших денежных
сумм в наличной форме в рублях либо в иностранной валюте.
Эти деньги зачисляются на счета физических лиц-нерезидентов
(резидентов) в безналичной форме в качестве переводов от одного или
нескольких юридических лиц-нерезидентов, в том числе со счетов, открытых
в одной и той же кредитной организации.
Далее, на счета юридических лиц-нерезидентов эти деньги по разным
требованиям могут зачисляться как от юридических лиц – нерезидентов
(преимущественно в иностранной валюте), так и от юридических лиц-
резидентов (в основном в рублях). В итоговом случае, если в качестве
основания для использования расчетов в рублях с юридическим лицом –
нерезидентом юридическое лицо – резидент представляет в кредитную
организацию внешнеторговые контракты, то обычно, содержание данных
контрактов не соответствует «Рекомендациям по минимальным требованиям
к обязательным реквизитам и форме внешнеторговых контрактов»,
утвержденным Министерством внешних экономических связей Российской
Федерации 29 февраля 1996 года и доведенным до сведения уполномоченных
банков письмом банка России от15 июля1996 г. №300
1
. При этом расчеты,
поставки или приема-передачи товаров (работ, услуг, результатов
интеллектуальной деятельности) в рамках исполнения обязательств повыше
указанным контрактом обычно осуществляются в один день.
1
Вестник Банка России. 1996. 23 июля. №33
33
Главным требованием переводов на счет физического лица –
резидентов (нерезидентов) от одного или нескольких юридических лиц-
нерезидентов являются разными, так же и оплата по контракту, договору,
соглашению, выплата вознаграждения за выполненные работы, оказанные
услуги, переданные результаты интеллектуальной деятельности,
перечисление бонусов, получение и возврат займов, операции с векселями и
т.п.
При использовании разных операций по переводу денег в рамках
одной кредитной возможно разное участие в таблице еще одного
юридического лица – резидента, который выполняет функции по
аккумулированию на своем счете рублевых средств от других юридических
лиц - резидентов для их последующего перевода на счет юридического лица
– нерезидента.
В данном моменте каждый день на счет данного юридического лица –
резидента зачисляются деньги от разных юридических лиц- резидентов,
которые обслуживаются как в одной кредитной организации так в другой
организации.
В конце выполненного дня все деньги, начисляются на счет данного
юридического лица – резидента, зачисляются в полном объеме насчет
юридического лица – нерезидента для дальнейшего зачисления на счет
(вклад) физического лица – нерезидента (резидента) и получения в наличной
форме.
Словосочетание «финансовые операции и сделки» использовано в
Законе во множественном числе, однако, как разъясняет Пленум,
ответственность по ст.174 УК РФ наступает и в тех случаях, когда виновным
лицом совершена лишь одна финансовая операция или одна сделка с
приобретенным преступным путем денежными средствами или имуществом.
Описание объективной стороны преступления, предусмотренного
ст.174, описывается с помощью только одного признака – данным признаком
является деяния, из за чего его можно отнести к формальному составу.