41
Рисунок 2 - Приоритетные направления деятельности АО
«Страховая компания «Халык» за 2019 год
АО «Страховая компания «Халык» уверенно расширяет свою долю на
рынке и укрепляет статус профессионального партнера в сфере страхования. О
стабильности и успешном росте клиенты и партнеры могут судить по динамике
финансовых показателей. на 2019 г. составили 7410 696 тысяч тенге,
собственный капитал - 2 355 465 тысяч тенге, чистые страховые резервы - 3 918
362 тысяч тенге, чистая прибыль компании - более 1 446 782 миллионов тенге.
Сегодня cтраховые компании углубляются в розничный сектор. Это
приводит к расширению линейки продуктов страховых компаний. В 2011 году
в АО «Страховая компания «Халык» были внедрены новые виды страхования
для физических и юридических лиц.
Высокие требования к качеству обслуживания клиентов, внедрение новых
продуктов и услуг, дальнейшее динамичное развитие компании как
универсальной страховой организации, расширение филиальной сети -
основные цели АО «Страховая компания «Халык», которые успешно
реализуются.
Активы, собственный и уставный капитал АО «Страховая компания
«Халык» (тысяч тенге) представлены на рисунке 3.
42
2855344
3511980
2685000
1615082
1772097
1615082
1256000
1350000
1498000
0
500000
1000000
1500000
2000000
2500000
3000000
3500000
4000000
2017 2018 2019
Тыс. тнг
Активы Собственный капитал Уставный капитал
Рисунок 3 - Активы, собственный и уставный капитал АО
«Страховая компания «Халык» за 2017-2019 годы
В 2008 году на законодательном уровне в Казахстане была внедрена ЕСБД
(Единая страховая база данных) всех страховых компаний для учета и системы
определения бонуса - малуса по страхованию ОГПО владельцев транспортных
средств. В связи с этим АО «Страховая компания «Халык» приняты меры по
автоматизации работы отдаленных агентов. В 2018 году компания разработала
и внедрила новый сайт, на котором реализован проект расчета страховой
премии по продуктам страхования.
Организована система определения бонуса - малуса (производится
автоматический запрос в ЕСБД) и вызова агента для оформления страхового
полиса. Динамика развития на протяжении последних 12 месяцев позволяет
уверенно утверждать, что АО «Страховая компания «Халык» уверенно
расширяет свою долю на рынке и укрепляет статус профессионального
партнера в сфере страхования, репутацию компании с высокой степенью
надежности.
Проанализируем механизм организации видов страхования в АО
«Страховая компания «Халык»:
Конкурентные преимущества видов страхования в АО «Страховая
компания «Халык» - это:
43
-многообразие страховых продуктов, разработанных с учётом
потребностей наших клиентов, как юридических, так и физических лиц.
Индивидуальный подход к клиенту.
-строгое соблюдение нормативов финансовой устойчивости.
-надёжность партнёров по перестрахованию.
-географическая доступность офисов Компании во всех областных центрах
и крупных городах Казахстана.
-история страховых выплат не имеет прецедентов, связанных с судебными
решениями.
-прозрачная система осуществления страховых выплат, что даёт нашим
клиентам получение полной информации по процедуре выплат и позволяет
значительно сокращать сроки выплат.
Компания АО «Страховая компания «Халык» осуществляет страховую
деятельность по отрасли «Общее страхование» на основании лицензии №
2.1.46, выданной Агентством Республики Казахстан по регулированию и
надзору финансового рынка и финансовых организаций.
Лицензия охватывает область страхования:
1) Страховой бизнес: В форме добровольного страхования:
-страхование от несчастных случаев;
-страхование на случай болезни;
-страхование автомобильного транспорта;
-страхование железнодорожного транспорта;
-страхование водного транспорта;
-страхование грузов;
-страхование имущества от ущерба, за исключением классов, указанных в
статье 6 Закона Республики Казахстан «О страховой деятельности»;
-страхование гражданско-правовой ответственности владельцев
автомобильного транспорта;
-страхование гражданско-правовой ответственности владельцев
воздушного транспорта;
44
-страхование гражданско-правовой ответственности владельцев водного
транспорта;
-страхование гражданско-правовой ответственности, за исключением
классов, указанных в статье 6 Закона Республики Казахстан «О страховой
деятельности;
-страхование займов;
-страхование гарантий и поручительств;
-страхование от прочих финансовых убытков;
-страхование судебных расходов;
В обязательной форме страхования:
-обязательное страхование гражданско-правовой ответственности
владельцев транспортных средств;
-обязательное страхование гражданско-правовой ответственности
перевозчика перед пассажирами;
-обязательное страхование гражданско-правовой ответственности частных
нотариусов;
-обязательное страхование гражданско-правовой ответственности
аудиторских организаций;
-обязательное страхование гражданско-правовой ответственности
туроператора и турагента;
-обязательное страхование в растениеводстве;
-обязательное страхование гражданско-правовой ответственности
владельцев объектов, деятельность которых связана с опасностью причинения
вреда третьим лицам;
-обязательное страхование гражданско-правовой ответственности
работодателя за причинение вреда жизни и здоровью работника при
исполнении им трудовых (служебных) обязанностей;
-обязательное экологическое страхование;
2) Деятельность по перестрахованию. АО «Страховая компания «Халык»
предлагает не только стандартные виды страхования, но и комплексные
45
продукты, включающие в себя пакет из нескольких видов страхования, что дает
оптимальный результат в отношении времени и стоимости страхования для
наших клиентов.
Комплексные продукты разрабатываются индивидуально, для каждого
клиента, исходя из особенностей его деятельности.
Партнёры АО «Страховая компания «Халык» по перестрахованию:
надёжное перестрахование - гарантия финансовой стабильности и надёжности:
-ОАО «Росийское страховое народное общество «РОСНО»;
-ОАО «Транссибирская Перестраховочная Корпорация «Европейское
бюро»;
-ОАО «СК «Евразия»;
-АО «СК «Нурполис»;
-АО «Государственная страховая корпорация по страхованию экспертных
кредитов и инвестиций»;
-АО «СК НОМАД Иншуранс»;
-АО «СК «Альянс Казахстан»;
-ООО «Страховая и перестраховочная компания «Юнити Ре».
На сегодняшний день обязательное страхование является двигателем, с
помощью которого правительство выводит рынок из затруднительных
ситуаций. Оптимальный список утвержденных правительством типов
обязательного страхования включает 11 видов (сейчас их 8). Ситуация на рынке
такова, что общее количество действующих страховых договоров на 58
процентов состоит из обязательных договоров. Кроме того, принятие новых
видов обязательного страхования способствует значительному увеличению
страховых взносов.
Так, введение в действие в июле этого года закона Республики
Казахстан «Об обязательном страховании гражданско-правовой
ответственности работодателя за причинение ущерба здоровья и жизни
работника в трудовом коллективе при осуществлении им трудовых
обязанностей» привело к тому, что собранные средства по обязательным видам
46
страхования превысил такой же показатель прошлого года на 188,3 процентов.
Если углубится в изучение структуры сбора страховых премий по классам
страхования то можно увидеть, что 42, 1 процента (4, 065 миллиона тенге)
выпадает под страхование гражданской ответственности работодателя.
Приведем пример для сравнивания, в 2018 году лидером по доходам от
страхования стало страхование гражданской ответственности автовладельцев
(86, 4 процента, то есть 3, 839 миллиона тенге).
В октябре этого же года выплаты по ответственности владельцев
транспортных средств упали до 38, 2 % (3 682 млн. тенге), что даёт отражение в
негативную ситуацию на рынке автострахования: потеря этого продукта
подталкивает страховые компании от предоставления этих услуг. Из общей
суммы страховых выплат за девять месяцев 2019 года в приоритете сумма
которая относится конкретно к классу страхования ответственности владельцев
транспортных средств - 33, 9 %. В тот же отрезок времени время индекс выплат
(индекс страховых выплат и страховых премий) вырос до 62, 2 %. [12,с.54]
В соответствии со ст. 4 Закона Республики Казахстан «Об обязательном
страховании гражданской ответственности» целью обязательного страхования
гражданской ответственности является защита имущественных интересов
третьих лиц, чья жизнь, здоровье и/или имущество были повреждены в
результате использования автотранспорта посредством страховых выплат.
[11,с.4]
Главные спицифики обязательного страхования ответственности
владельцев автотранпорта:
- обеспечение охраны личных интересов потерпевших в пропорциях и
порядке, установленных законом;
- использование автотранспорта при условиях, когда владелец имеет
страховой полис об обязательной гражданской ответственности владельцев
транспортных средств
- обеспечить соблюдение параллельными сторонами своих обязанностей
по соглашению обязательного страхования ответственности владельцев
47
транспортных средств
В согласовании с Законом РК от 1 июля 2003 года N446-II «Об
обязательном страховании гражданско - правовой ответственности владельцев
транспортных средств» (с изменениями от 20.02.2006 г. № 128-111 РК и от
07.05.2019 г. № 244- III), АО «СК «Халык» - организация на страховом рынке
РК, которая обеспечивает передачу информации по классу Обязательного
страхования Гражданско-правовой ответственности владельцев транспортных
средств о страхователе, застрахованных, транспортном средстве в полном
объеме, в режиме реального времени. Данной услугой в настоящее время
охвачены все региональные филиалы и агентства, что позволяет значительно
повысить качество услуг предоставляемых нашим клиентам.
Используя передовые технологии, программное обеспечение и
сотрудничая с крупнейшими в Республике коммуникационными операторами,
наша компания подтверждает свой статус инновационной, быстро
реагирующей на меняющиеся требования сегодняшнего рынка.
Основным направлением деятельности АО «Страховая компания
«Халык» является оказание услуг страхования физическим и юридическим
лицам, на основании выданных лицензий по следующим видам:
-страхование гражданско-правовой ответственности владельцев
транспортных средств;
-страхование гражданско-правовой ответственности работодателя;
-страхование гражданско-правовой ответственности перевозчика перед
пассажирами;
-страхование гражданско-правовой ответственности владельцев объектов,
деятельность которых связана с опасностью причинения вреда третьим лицам;
-страхование в растениеводстве;
-страхование гражданско-правовой работодателя.
За отчетный период зарегистрирован значительный рост страховой
деятельности Компании.
В сравнении с 2018 годом в 2019 году общая сумма собранных страховых
48
премий составила 1909172 тысяч тенге, что показывает увеличение премии на
375151 тысяч тенге.
Самая наименьшая страховая премия приходит на страхование
растениеводства, которая в 2017 году составляет 232 тысяч тенге. На
сегодняшний день этот вопрос очень глобальный.
Компании не берутся страховать сельское хозяйство, из-за боязни засухи и
других неблагоприятных явлений, хотя 50 процентов убытков возмещает
государство.
Этот очень рискованный вид страхования. Страховые премии АО
«Страховая компания «Халык» за 2017 -2019 годы представлены таблице 6.
Таблица 6
Страховые премии АО «Страховая компания «Халык» за 2017 -
2019 годы
№
Наименование
обязательных видов
страхования
Ед.
изм.
Год
Темпы роста
2019 год в % к
2017 г.
2018 г.
2019 г.
2017г.
2018г.
1
Гражданско-правовая
ответственность
владельцев
транспортных средств
Тыс.
тенге
788274
1671420
3984425
155,09
182,52
2
Гражданско-правовая
ответственность
перевозчика перед
пассажирами
Тыс.
тенге
93567
68799
43568
136
214,76
3
Страхование в
растениеводстве
Тыс.
тенге
232
124
81
187,09
286,42
4
Экологическое
страхование
Тыс.
тенге
35268
26699
11068
132,09
318,64
5
Гражданско-правовая
ответственность
владельцев объектов,
деятельность которых
связана с опасностью
Причинения вреда
третьим лицам
Тыс.
тенге
12503
10716
7399
116,67
168,98
6
Гражданско-правовая
ответственность
работодателя
Тыс.
тенге
281696
189249
134910
148,84
208,80
7
ИТОГО:
Тыс.
тенге
1 211
540
1534021
1909172
345,1
212,6
49
Исходя из таблицы видно, что основной объем собранных премий по
обязательным видам страхования пришелся на страхование ГПО
автовладельцев. ГПО ВТС в 2019 году составил 3984425 тысяч тенге, увеличив
объем при сравнивании с 2018 годом на 2313005 тысяч тенге.
Страховые возмещения АО «Страховая компания «Халык» за 2017-2019
годы представлены в таблице 7.
Таблица 7
Страховые возмещения АО «Страховая компания «Халык» за 2017-
2019 годы
№
Наименование
обязательных видов
страхования
Ед.
изм.
Год
Темпы роста
2019 год в % к
2017г.
2018г.
2019 г.
2017г.
2018г.
1
Гражданско-правовая
ответственность
владельцев
транспортных средств
Тыс.
тенге
887363
658332
427467
134,78
207,58
2
Гражданско-правовая
ответственность
перевозчика перед
пассажирами
Тыс.
тенге
741
538
310
137,73
239,03
3
Страхование в
растениеводстве
Тыс.
тенге
482
591
354
81,55
136,15
6
Гражданско-правовая
ответственность
работодателя
Тыс.
тенге
51792
34987
15836
148,03
327,05
7
ИТОГО:
Тыс.
тенге
940378
694448
443967
502,11
909,82
Основная доля выплат пришлась на обязательное страхование гражданско-
правовой ответственности владельцев транспортных средств. Это связано с
позиционированием компании в качестве лидера на рынке автострахования.
Проведем анализ страховых услуг и финансовые результаты по
обязательным видам страхования в АО «Страховая компания «Халык»:
Финансовая отчетность страховых организаций и страховых брокеров
составляется в порядке, который устанавливается законодательством РК,
международными правилами финансовой отчетности и инструкцией «О
перечне, формах и сроках составления финансовой отчетности страховыми
(перестраховочными) организациями и страховыми брокерами».
50
Для осуществления работы связанной со сдачей финансовой отчётности в
уполномоченный государственный орган направляется всеми страховыми
организациями, у которых имеется лицензия на осуществление страховой
деятельности в РК.
Если у страховых организаций имеется несколько подразделений
филиалов, то для всех будет составляться единая финансовая отчетность и
представляют ее в уполномоченный государственный орган. Требования к
составлению и предоставлению финансовой отчетности филиалами или
представительствами устанавливаются страховыми организациями
самостоятельно.
Сдача финансовой отчётности страховыми организациями и страховыми
брокерами включает в себя:
1) Отчет о положении по финансам;
2) Отчет о совокупном доходе;
3) отчет о движении средств денежных;
4) отчет по капиталу и изменения в нем;
5) финансовой отчетности и пояснительную записку к ним
В пояснительной записке классификация статей, приведена в финансовой
отчетности, при необходимости, дополняется информацией, поясняющей их
смысл в соответствии с требованиями международных стандартов финансовой
отчетности. [15,с.28]
Проведем анализ финансовых показателей компаний за три года: 2017-
2019 годы.
В 2019 году страховые полисы и договоры АО «Страховая компания
«Халык» имеют более 100 тысяч человек и свыше 40 тысяч предприятий и
организаций. АО «Страховая компания «Халык» имеет качественную
перестраховочную защиту принимаемых рисков. Аудиторскую проверку АО
«Страховая компания «Халык» по международным стандартам
осуществляет международная аудиторская компания «Deloitte&Touche».
В компании в 2018 году завершен переход на международные стандарты