45
Таблица 9
Динамика и структура собственных источников АО «Альфа-Банк» в 2018г.
Собственные источники
Сумма, млн.руб.
Удельный вес,
%
Абсолютное
изменение
Темп
роста
, %
на
01.01.18
на
01.01.1
9
на
01.01.18
на
01.01.19
сумма,
млн.руб.
удельны
й вес, %
Средства акционеров
59587,6
59587,6
22,8
16,7
0,0
-6,1
100,0
Эмиссионный доход
1811,0
1811,0
0,7
0,5
0,0
-0,2
100,0
Резервный фонд
2979,4
2979,4
1,1
0,8
0,0
-0,3
100,0
Переоценка ценных бумаг
2105,8
-634,2
0,8
-0,2
-2740,0
-1,0
-30,1
Переоценка основных средств
4618,8
4381,9
1,8
1,2
-237,0
-0,6
94,9
Нераспределенная прибыль
прошлых лет
147689,2
181295,1
56,5
50,9
33605,9
-5,6
122,8
Нераспределенная прибыль за
отчетный период
42606,0
106598,0
16,3
29,9
63992,0
13,6
250,2
Итого собственный капитал
261397,8
356018,7
100,0
100,0
94620,9
0,0
136,2
46
Так снижение величины переоценки ценных бумаг составило 130,1%
или 2740 млн.руб. , а основных средств – 5,1% или 237 млн.руб. Уставный
капитал, эмиссионный доход и резервный фонд банка не изменялись.
Изменения в размере капитала вызваны несколькими факторами,
имевшими место в отчетном году, такими как: учет в составе источников
добавочного капитала бессрочного субординированного займа на сумму 300
миллионов долларов США, возврат субординированного займа в размере
62 788 миллионов рублей, привлеченного в декабре 2016 года от
Государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов» по
программе докапитализации банков, а также амортизация ранее
привлеченных субординированных займов, включаемых в состав
дополнительного капитала, выплата дивидендов за 2017 год и прибыль,
полученная в 2018 году.
В результате в составе собственных средств АО «Альфа-Банк»
увеличился удельный вес нераспределенной прибыли отчетного года на 13,6
процентного пункта: с 16,3% до 29,9%. А удельный вес нераспределенной
прибыли прошлых лет сократился на 5,6 процентного пункта: с 56,5% до
50,9% (рис.5).
Рисунок 5. Динамика структуры собственных источников
АО «Альфа –Банк» за 2017-2018гг.
47
Кроме того, на 6,1 процентного пункта снизилась доля уставного
капитала: с 22,8% до 16,7%, эмиссионного дохода – на 0,2 процентного
пункта: с 0,7% до 0,5%, резервного фонда - на 0,3процентного пункта: с 1,1%
до 0,8%, переоценки ценных бумаг – на 1,0 процентного пункта: с 0,8% до
-0,2%, переоценки основных средств – на 0,6 процентного пункта: с 1,8% до
1,2%.
Значительный рост прибыли обеспечен такими источниками как
увеличение процентных и комиссионных доходов. В течение отчетного года
банк делал ставку на качественных заемщиков, уделял особое внимание
возврату просроченных кредитов, и, таким образом, при росте кредитного
портфеля в 2018 году на 33% банку удалось сократить среднюю ставку
резервирования на 2,8%. Также положительное влияние на финансовый
результат оказало существенное уменьшение сумм отрицательной
переоценки средств в иностранной валюте.
2.2. Оценка деятельности ПАО «Альфа Банк» на рынке
депозитных услуг
Что касается объема привлеченных вкладов баками в 2018 г., то по
данным ЦБ РФ за 2018 г. рынок депозитов России показал неплохой
номинальный прирост. Так, за этот срок средства юридических лиц на
депозитах в банках выросли на 3,49 трлн. руб. с 17,9 трлн.руб. до 21,4 трлн.
руб. Таким образом, темп прироста составил 19,49%, а за аналогичный
период 2017 г. прирост был равен 9,57%. Также в этом году номинальный
прирост показали и вклады физических лиц на счетах в банках. Они выросли
на 1,2 трлн.руб. с 25,99 трлн. руб. до 27,16 трлн. руб. В относительном
выражении рост вкладов составил 4,5% , а в 2017 г. рост был на уровне 3,3%,
что в абсолютных величинах составило 0,79 трлн. руб. Такой рост связан
скорее всего с ослаблением рубля и как следствие валютной переоценкой.
48
При этом реальный прирост вкладов населения в 2018 г. составил всего
1,5%, что несколько меньше чем в 2017 г. – 4,2%. Замедление реальных
темпов роста депозитов вполне ожидаемое явление, так как на фоне слабой
динамики доходов населения их расходы уже начали расти, что видно по
статистике розничной торговли.
Кроме того причинами замедления реальных темпов роста вкладов
населения в 2018 г. стали некоторое снижение доверия к банковской системе
на фоне отзывов лицензий и санации крупных банков, а также поиск
альтернативных способов преумножения сбережений, так как банковские
ставки заметно снижаются. Из-за роста недоверия вкладчиков даже к самым
крупным банкам некоторые из них предпочли хранить сбережения в
наличной форме, а также осуществлять крупные покупки (недвижимость,
автомобили и другие). При этом поиск более высокой доходности приводит
людей на фондовый рынок и в страховые компании, которые предлагают
инвестиционное и накопительное страхование жизни.
Как было сказано ранее всего на 1 января 2019 г. объем средств
физических лиц в банках составил 27,16 трлн. руб. При этом объем валютных
вкладов составил 5,79 трлн. руб., а рублевых – 21,37 трлн. руб. Таким
образом, доля валютных вкладов на конец 2018 г. составила 21,32%, что
немного меньшее (21,49%), чем годом ранее (рис. 6).
Рисунок 6. Структура вкладов физических лиц в 2018 г., трлн.
руб.
32
32
Информация из статистки ЦБ РФ по объему привлеченных кредитными организациями вкладов
(депозитов) физических лиц – [Электронный ресурс] – Режим
доступа:http://www.cbr.ru/statistics/print.aspx?file=bank_system/4-2-1a_18.htm&pid=pdko_sub&sid=dpbvf
49
Что касается объема привлеченных средств от юридических лиц
банками, то на декабрь 2018 г. значение данного показателя составило 21,39
трлн. руб. (валютные депозиты составили 7, 63 трлн. руб., а рублевые – 13,75
трлн. руб.). Соответственно удельный вес валютных депозитов был равен
35,67%, а в аналогичном периоде прошлого года значение данного
показателя составляло 40,2% (рис. 7).
Рисунок 7. Структура депозитов юридических лиц в 2018 г., трлн.
руб.
33
Наблюдаемое сокращение доли валютных депозитов как физических,
так и юридических лиц свидетельствует о стабилизации курса рубля,
дедолларизации доходов вкладчиков, а также переориентации на внутренний
туристический рынок. Таким образом, это свидетельствует об общем росте
доверия к рублю со стороны граждан России.
По итогам 2018 г. порядка 58% российских банков
продемонстрировали положительные темпы прироста привлеченных средств
от клиентов. В прошлые годы таких банков было больше – 60% и 76% в 2017
и 2016 гг. соответственно. При этом несколько отзывов лицензий и
финансовых проблем, вылившихся в санации у банков, из топ-30 привели к
перетоку вкладов, что помогло некоторым банкам показать положительный
33
Информация из статистки ЦБ РФ по объему привлеченных кредитными организациями средств
юридических лиц. – [Электронный ресурс] – Режим доступа:
http://www.cbr.ru/statistics/print.aspx?file=bank_system/4-2-2_18.htm&pid=pdko_sub&sid=dpbvo
50
результат, хотя органически они бы показали отток вкладов. Исходя из этого,
около половины российских банков в 2018 г. столкнулись с оттоком вкладов,
хотя сокращение числа банков с положительной динамикой несколько
диссонирует с относительно высокими темпами прироста вкладов в 2018 г.
По результату проведенного анализа таблицы 10 можно сделать вывод
о том, что в первой десятке банков по объему привлеченных средств от
физических лиц произошло достаточно много изменений.
Таблица 10
Рейтинг банков по объему вкладов за 2018 г.
Место
на
01.12.18
Место
на
01.01.18
Название банка
Объём
вкладов на
01.12.18,
млрд. руб.
Объём
вкладов на
01.01.18,
млрд. руб.
Изменение
в %
1
1
ПАО Сбербанк
12 182, 97
11 973, 38
1,75
2
2
Банк ВТБ
3 607, 97
3 117, 01
15,75
3
4
Альфа-Банк
987, 68
807, 84
22,26
4
3
Россельхозбанк
984, 99
842, 16
16,96
5
5
Газпромбанк
891, 34
804, 82
10,75
6
8
Банк «ФК
Открытие»
431,09
413,39
4,52
7
9
Райффайзенбанк
426, 82
382, 94
11,46
8
11
Совкомбанк
385,40
288,00
33,82
9
12
Московский
Кредитный Банк
347,07
283,80
22,29
10
10
Промсвязьбанк
313, 16
348, 49
-10,14
Только 4 банка из десятки крупнейших по объему привлеченных
средств сохранили свои позиции по сравнению с началом 2018 г. Это два
лидера розничного банковского рынка – ПАО «Сбербанк России» и ПАО
«Банк ВТБ», а также АО «Газпромбанк», который расположился на 5 месте и
ПАО «Промсвязьбанк» (10 место). При этом в тройку по объему средств
населения на счетах в 2018 году ворвался АО «Альфа-Банк». Депозиты у
него выросли на 22,26% за 2018 г., что является одним из лучших
результатом среди 10 крупнейших банков.
Лучший же результат по приросту вкладов за 2018 г. у АО
«Совкомбанка» (33,82% или 97,4 млрд. руб.), далее следует ПАО
«Московский Кредитный Банк» (22,29% или 63,27млрд. руб.) и
51
вышеупомянутый АО «Альфа-Банк» (22,26% или 179,84 млрд. руб.). Такие
показатели прироста позволили АО «Совкомбанку» и ПАО «Московскому
Кредитному Банку» ворваться в десятку крупнейших банков России по
объему привлеченных вкладов с 11 и 12 мест соответственно, а АО «Альфа-
Банк» благодаря высокому росту объема вкладов по итогам 2018 г. попал в
топ-3 банков по объему привлеченных средств. Также хочется отметить, что
кроме АО «Альфа-Банка» прогресс за год в местах показали ПАО «Банк
«ФК Открытие» (+2 места), АО «Райффайзенбанк», который переместился с
9 позиции на 7. Одно место потерял ПАО «Россельхозбанк» (с 3 места
переместился на 4). При этом наихудшая динамика депозитов в топ-10 была
у ПАО «Промсвязьбанка» (-10,14%), ПАО «Банка «ФК Открытие» (4,52). Это
вероятнее всего связано с санацией этих банков, которая была проведена в
2017 г. В результате чего вкладчики хотят избежать всяческих
неприятностей, связанных с их денежными средствами. Также хочется
отметить и тот факт, что значительные изменения в рейтинге по объему
привлеченных средств произошли еще и по той причине, что с 1 января 2018
г. Банк ВТБ 24, который стабильно на протяжении многих лет занимал
высокое место в данном рейтинге, присоединился к ПАО «Банку ВТБ», а
также из данного рейтинга уже исключен ПАО «Бинбанк», который с 1
января 2019 г. вошел в группу ФК «Открытие»
34
.
Что касается средней процентной ставки по вкладам в 2018 г., то с
начала года и по 10 июня прослеживалось снижение процентной ставки в
среднем на 1,0 п.п. Однако с 10 июня 2018 г. по сегодняшний день (начало
2019 г.) наблюдается постепенное повышение средней процентной ставки по
вкладам. Так, за 7 месяцев с10 июня 2018 г. процентная ставка выросла на 1,5
п.п. (с 6,05 до 7,55 п.п.). Динамика средней процентной ставки по вкладам за
2018 год представлена на рис. 8.
34
Информация из рейтингов банков по объему вкладов. – [Электронный ресурс] – Режим доступа:
https://bankiros.ru/bank/rating/deposits
52
Рисунок 8. Динамика средней процентной ставки по вкладам за
2018г.
35
Последний рост средней процентной ставки по вкладам произошел
главным образом по следующим причинам:
– уровень инфляции (4,3%) с трудом покрывает нынешний
предлагаемый размер процентов по депозитам, что делает их не самым
выгодным инструментом вложений;
– наблюдается отток денежных средств населения с банковских
вкладов (что вытекает из вышеназванной причины);
– повышение ключевой ставки Банком России до 7,75%;
– попытка кредитных организаций повысить ликвидность своих
активов и снизить последствия валютных оттоков. Поскольку, как известно в
последние годы в отношении России со стороны стран Запада применяется
достаточное количество секционных мер, которые способствуют
вынужденному обнулению инвесторами своих депозиты в иностранной
валюте, то все это привело к тому, что многие кредитные организации
остались без наличности. Такая ситуация для банков является отрицательной
и требует нахождения выход из нее по той причине, что банк имеет
возможность осуществлять свою деятельность с притоком свободной
денежной массы, а сделать это без привлечения депозитов невозможно.
По мнению экспертов в области банковского сектора в 2019 г.
прервется тенденция сокращения реальных доходов населения России на 1-
35
Информация о средней процентной ставке по вкладам за 2018 год. – [Электронный ресурс] – Режим
доступа:https://www.sravni.ru/vklady/srednyaya-stavka-po-vkladam/
53
1,5%, что теоретически должно оказать заметное влияние на динамику
депозитов. При этом ожидать высокого ускорения роста не приходится. Во-
первых, вместе с ростом доходов население наращивает расходы. Поскольку
в 2019 г. ожидаются достаточно высокие темпы роста потребительских цен,
которые могут помешать росту доходов. Такой рост будет связан прежде
всего с ростом НДС, акцизов на бензин, что соответственно повлечет за
собой рост цен всего производства и в первую очередь продуктов питания.
Таким образом, расходы будут расти быстрее доходов, что частично будет
профинансировано кредитами, а частично сокращением сбережений. Во-
вторых, несмотря на последний рост процентных ставок по вкладам, все же
невысокий уровень процентных ставок заставляет многих вкладчиков искать
альтернативы вкладам (фондовый рынок, ПИФы, страхование жизни и
прочее), а также сокращать прирост вкладов за счет капитализации
процентов. Что касается уровня средней процентной ставки по вкладам, то к
концу 2019 – началу 2020 гг. она должна достигнуть уровня 8% и выше,
однако вкладчикам все же не стоит радоваться такому значению ставок по
вкладам, поскольку к концу года уровень инфляции по прогнозным
показателям достигнет отметки в 5-5,5%, что в конечном счете не сможет
позволит получить вкладчикам значительные доходы от такой формы
приумножения капитала.
По результатам проведенного анализа в области депозитной политики
можно выделить следующие современные проблемы и способы их решения
(табл. 11).
Проблемы, перечисленные в таблице 11, являются актуальными в
настоящий момент времени практически для всех банковских учреждений.
Поэтому всем банкам для того, чтобы снизить риск возникновения
подобных неприятностей, следует более тщательно разрабатывать свою
депозитную политику, внедрять новые технологии в организацию
проведения депозитных операций, постоянно совершенствовать свои
54
депозитные услуги и продукты, а также привлекать высококлассных
специалистов к работе.
Таблица 11
Современные проблемы реализации депозитной политики и
способы их решения
Проблема
Способ решения
Обеспечение
сохранности вкладов
Страхование вкладов;
повышение уровня устойчивости финансового
положения и ликвидности банковского учреждения
Ограниченность в
формировании
ресурсной базы
Привлечение новых клиентов;
совершенствование депозитной политики;
анализ рынка депозитов и банка на этом рынке;
создание качественной рекламы депозитных
продуктов
Межбанковская
конкуренция
Создание привлекательных депозитных продуктов;
использование новых технологий;
повышение качества обслуживания клиентов;
укрепление имиджа банка
Нестабильность
банковской сферы в
кризисные периоды
Взаимосвязь депозитных, кредитных и других
операций банка с целью поддержания его стабильности
и надежности;
диверсификация ресурсов банка с целью минимизации
риска;
участие в системе обязательного страхования
Недостатки в проведении
депозитного процесса
Привлечение квалифицированных специалистов и
обучение сотрудников, а также создание
соответствующего структурного подразделения
Подводя итоги, необходимо отметить то, что каждый банк
самостоятельно разрабатывает свою депозитную политику в соответствии со
спецификой своей деятельности и фактором конкуренции со стороны других
банков, а также в зависимости от конъюнктуры рынка и инфляционных
процессов, которые протекают в экономике. Однако при этом при разработке
депозитной политики не стоит забывать и том, что, размещая свои средства в
банке, клиенты должны быть уверены в надежности такого банка, а также в
полном и своевременном возврате своих средств, поэтому любому банку
следует учитывать этот факт.