31
Таблица 4
Ассортимент продукции ООО «Голден Кейт Плюс»
Ассортимент
2015
год
2016 год
отклонения
в тыс.м.
1. Галун православный
67
124
+57
2. Атласная лента
1355
444
-911
3.Лента корсажная
147
47
-100
4.Лента окантовочная
32
17
-15
5.Лента саржевая
114
128
+14
6.Лента для молний
664
470
-194
7.Шнуры
1570
1542
-28
8.Лента вязаная для бантов
162
119
-43
9.Лента тканая для бантов
1844
1365
-479
10Лента парча
695
472
-223
11.Лента отделочная жаккардовая
1636
1590
-46
12 Тесьма плетеная эластичная
1700
1231
-469
13.Лента брючная
2078
1132
-946
14.Лента техническая капроновая
1327
4691
+3364
15. Тесьма отделочная вьюнчик
1801
1477
-324
16.Органза
401
409
+8
17.Стропа
410
435
+25
Всего в 2016 г. было произведено 15693 тыс. м. ленты. Это на 310 тыс. м.
меньше, чем в предыдущем периоде. Динамика показателей, характеризующих
уровень производительности труда на предприятии проанализирована в
таблице 5.
Таблица 5
Показатели производительности труда ООО «Голден Кейт
Плюс»
Ассортимент
2015 год
2016 год
отклонения
в тыс.м.
Объем выпуска продукции в натуральном
выражении, тыс. м.
16003
15693
-310
Объем выпуска продукции в стоимостном
выражении, тыс. руб.
99906
120564
20658
Среднесписочная численность персонала,
чел.
316
312
-4
Среднегодовая выработка в расчете на 1
работника в натуральном выражении, тыс.
м./чел.
50,64
50,30
-0,34
Среднегодовая выработка в расчете на 1
работника в стоимостном выражении
выражении, тыс. руб../чел.
316,16
386,42
70,26
Из таблицы видно, что среднегодовая выработка в расчете на 1 работника в
натуральном выражении на предприятии сократилась на 0,34 тыс. м./ чел. В то
же время среднегодовая выработка в стоимостном выражении увеличилась на
70,26 тыс. руб. в расчете на 1 работника. При расчете последнего показателя за
32
основу был принят объем выпуска продукции в стоимостном выражении в
действующих ценах. В сравнении с 2015 г. он увеличился на 20658 тыс. руб.
Данный рост можно в первую очередь объяснить ростом цен на продукцию
предприятия. Производство в ООО «Голден Кейт Плюс» является
материалоемким, поэтому рост цен на исходные материалы в 2016 г. обусловил
рост цен на готовую продукцию. Именно ростом цен в 2016 г. можно объяснить
рост среднегодовой выработки в стоимостном выражении.
Динамика выручки ООО «Голден Кейт Плюс» показана на рисунке 4.
106984
95091
94008
119366
0
20000
40000
60000
80000
100000
120000
2013 2014 2015 2016
Рисунок 4. Выручка ООО «Голден Кейт Плюс»
Из рисунка видно, что динамика выручки предприятия в 2013 – 2016 гг.
оставалась неустойчивой, однако в 2016 г. наблюдается рост показателя с 94008
тыс. руб. до 119366 тыс. руб. Таким образом, абсолютный прирост составил
25358 тыс. руб. или 21,24%.
Структура выручки ООО «Голден Кейт Плюс» от основных видов
деятельности показана в таблице 6.
Таблица 6
Структура выручки ООО «Голден Кейт Плюс» от основных видов
деятельности
Вид деятельности
2015
2016
Сумма, тыс.
руб.
Уд. вес, %
Сумма, тыс.
руб.
Уд. вес, %
Производство и
реализация
продукции
59277
63,05
83786
70,21
Продажа товаров
1601
1,70
2286
1,91
Оказание услуг
6281
6,68
7788
6,52
Сдача помещений в
26849
28,56
25506
21,37
33
аренду
Итого
94008
100
119336
100
Из таблицы следует, что деятельность ООО «Голден Кейт Плюс»
является всесторонне диверсифицированной, т.к. его выручка в 2015 – 2016 гг.
формировалась от различных видов деятельности. Положительно можно
оценить тот факт, что преобладает в общей сумме выручке результат,
полученный от основной деятельности предприятия. При этом следует
отметить, что сумма выручки от реализации произведенной продукции
увеличилась на 24509 тыс. руб., а ее удельный вес вырос с 63% до 70%. Также
необходимо отметить рост удельного веса выручки, полученной от реализации
товаров, предназначенных для перепродажи, а также от оказания услуг.
Выручка от сдачи помещений в аренду в 2016 г. сократилась на 1343 тыс. руб.,
а снижение ее удельного веса составило 7,19 процентных пункта.
Таким образом, изменения в структуре выручки ООО «Голден Кейт
Плюс» можно оценить положительно, т.к. они происходили в направлении
роста удельного веса выручки, полученной от производственной деятельности.
Изменение величины прибыли от продаж ООО «Голден Кейт Плюс»
показано на рисунке 5.
6285
1806
5164
11532
0
2000
4000
6000
8000
10000
12000
2013 2014 2015 2016
Рисунок 5. Прибыль от продаж ООО «Голден Кейт Плюс»
Из рисунка видно, что максимальная сумма прибыли от продаж была получена
предприятием в 2016 г., при этом в сравнении с предыдущим периодом она
увеличилась на 6368 тыс. руб. или 123,31%. Структура прибыли от продаж по
видам деятельности предприятия показана на рисунке 6, из которого видно, что
все виды деятельности, осуществляемой предприятием, были прибыльными.
34
Удельный вес производственной деятельности предприятия в формировании
прибыли от продаж в 2016 г. увеличился с 60 до 71%, а сама прибыль выросла с
3138 до 8186 тыс. руб. что свидетельствует о росте способностей предприятия
формировать прибыль от основных видов деятельности. Удельный вес
неосновных видов деятельности в формировании прибыли от продаж
предприятия в 2016 г., напротив, сократился.
продукция
60%
товары
4%
услуги
7%
аренда
29%
2015
продукция
71%
товары
2%
услуги
5%
аренда
22%
2016
Рисунок 6. Структура прибыли от продаж ООО «Голден Кейт Плюс»
Прибыль от продаж является важнейшим источником формирования
конечного финансового результата деятельности предприятия. Как в 2015, так и
в 2016 г. предприятием был получен положительный финансовый результат в
виде чистой прибыли, которая в отчетном периоде увеличилась с 2117 тыс. руб.
до 6762 тыс. руб., т.е. более, чем в 2 раза.
Таким образом, анализ основных экономических параметров
деятельности ООО «Голден Кейт Плюс» позволяет сделать вывод о росте
результативности деятельности предприятия.
2.2. Анализ состава, структуры кадров и особенностей организации
кадровой работы ООО "Голден Кейт Плюс"
Особенности организации кадровой работы в ООО «Голден Кейт Плюс»
определяются характером хозяйственной деятельности предприятия. Из
организационной структуры управления фирмой, которая показана на рисунке
3, следует, что общее руководство персоналом «Голден Кейт Плюс»
осуществляет заместитель генерального директора, который принимает участие
35
в разработке стратегии и политики управления персоналом, осуществляет
контроль за их исполнением. В непосредственном подчинении генерального
директора находится отдел кадров. В соответствии с должностными
инструкциями сотрудников данных подразделений, их основными
обязанностями являются:
разработка кадровой политики и стратегии предприятия;
определение текущей потребности в кадрах и источников ее удовлетворения
на основе изучения рынков труда;
подбор, отбор и расстановка кадров, разработка положений о приеме на
работу;
информирование работников внутри предприятия об имеющихся вакансиях,
установление прямых связей с учебными заведениями и службами занятости;
оформление приема, перевода и увольнения работников в соответствии с
трудовым законодательством;
учет личного состава;
ведение установленной документации по кадрам;
изучение профессиональных, деловых и моральных качеств работников в
процессе трудовой деятельности;
организация проведения аттестации работников, ее информационное и
методическое обеспечение, участие в анализе результатов аттестации, контроль
за ходом осуществления решений аттестационной комиссии;
обеспечение социальных гарантий трудящихся в области занятости,
соблюдения порядка трудоустройства и обучения работников, предоставления
им установленных льгот и компенсаций;
составление графиков отпусков, учет использования работниками отпусков,
оформление очередных отпусков в соответствии с утвержденными графиками;
оформление и учет командировок;
контроль за состоянием трудовой дисциплины в подразделениях
предприятия и соблюдением работниками правил внутреннего трудового
распорядка;
36
анализ текучести кадров;
рассмотрение жалоб и заявлений работников по вопросам приема,
перемещения и увольнения, нарушения трудового законодательства.
Часть функций, связанных с выполнением кадровой работы возложены на
бухгалтера предприятия. Это расчет и начисление заработной платы,
отпускных платежей, пособий по временной нетрудоспособности, а также
льготных платежей и освобождений по налогу на доходы физических лиц.
Оперативное руководство персоналом в ООО «Голден Кейт Плюс»
осуществляют руководители производственных бригад. Они осуществляют
учет и контроль персонала, распределение производственных заданий в течение
рабочей смены, подготовку отчетов о результатах работы.
Коллектив ООО «Голден Кейт Плюс» составляет 312 человек.
Информация, необходимая для анализа состава персонала предприятия,
представлена в таблице 7.
Таблица 7
Состав и численность персонала ООО «Голден Кейт Плюс» по
категориям работников
Категория персонала
Численность
персонала, чел
Удельный
вес в общей
численност
и
персонала,
%
Рабочие основного производства
137
43,9
Рабочие вспомогательного производства
53
16,9
Непроизводственный (торговый) персонал
37
11,8
Обслуживающий персонал
14
4,6
Специалисты
39
12,5
Руководители
32
10,3
Итого
312
100
Как следует из материалов таблицы, состав персонала ООО «Голден Кейт
Плюс» определен спецификой и характером деятельности предприятия. В
соответствии с действующим штатным расписанием, персонал распределяется
по следующим категориям: административно-управленческий персонал,
специалисты, обслуживающий персонал, промышленно-производственный и
непроизводственный (торговый) персонал. Представленная в таблице
37
информация свидетельствует о том, что в общей численности персонала
предприятия преобладает промышленно-производственный персонал,
включающий рабочих основного и вспомогательного производства, что
обусловлено особенностями его деятельности. На его долю приходится 60,8%
от общей численности работников. Затем следуют специалисты, на долю
данной категории персонала приходится 12,5% от общей его численности.
Самой малочисленной является категория обслуживающего персонала, доля
которого в общей численности составляет 4,6%.
Рассмотрим социальную структуру персонала предприятия. Диаграмма,
представленная на рисунке 7, отражает структуру персонала, исходя из
гендерного признака.
мужчины
32%
женщины
68%
Рисунок 7. Анализ персонала ООО «Голден Кейт Плюс» по
гендерному признаку
Как видно из рисунка, в структуре персонала предприятия преобладают
женщины. На их долю приходится 68,4% в общей численности работников.
Анализ возрастной структуры персонала ООО «Голден Кейт Плюс»
представлен на рисунке 8.
20 - 29 лет
33%
30-39 лет
28%
40 - 49 лет
21%
50-59 лет
16%
60 лет и
старше
2%
Рисунок 8. Анализ структуры персонала ООО «Голден Кейт Плюс»
по возрасту
38
В структуре персонала организации преобладают молодые работники в
возрасте 20-29 лет. На их долю приходится более 33% в общей численности
персонала предприятия.
Следующая по численности категория – работники в возрасте 30-39 лет.
Самой малочисленной является категория работников старшего возраста. Так,
доля работников старше 60 лет не превышает 2% в общей численности
персонала.
Диаграммой, представленной на рисунке 9, отражается структура
персонала предприятия, исходя из уровня его образования.
среднее
20%
среднее
специальное
46%
неоконченное
высшее
7%
высшее
25%
неполное
среднее
2%
Рисунок 9. Анализ персонала ООО «Голден Кейт Плюс», исходя из
уровня образования
Как видно из рисунка, в общей численности персонала преобладают
работники со средне-специальным профессиональным образованием. На их
долю приходится 45,3% в совокупной численности работников предприятия.
Самой малочисленной является категория работников с неполным средним
образованием, она составляет немногим более 2% в общей численности
работников. При этом достаточно велика доля работников с высшим
образованием. К данной категории относится четверть персонала предприятия.
Основные показатели, характеризующие движение персонала
исследуемого предприятия, представлены в таблице 6.
Таблица 6
Расчет показателей движения персонала ООО «Голден Кейт
Плюс»
Показатель
Значение показателя
2014 год
2015 год
2016 год
Среднесписочная численность
персонала, чел.
318
316
312
39
Число работников, принятых за
период, чел.
38
35
43
Число работников, выбывших за
период, чел.
32
37
47
Число работников, проработавших
весь период, чел
248
244
222
Число работников, выбывших по
причинам текучести кадров, чел.
25
32
40
Интенсивность оборота по приему
0, 12
0,11
0,14
Интенсивность оборота по выбытию
0, 1
0,12
0,15
Коэффициент постоянства
0,78
0,76
0,71
Коэффициент текучести
0,08
0,1
0,13
Коэффициент замещения
1,19
0,95
0,91
По результатам анализа указанных показателей можно сделать вывод о
нестабильности коллектива предприятия. Так, если в 2014 г в течение всего
периода проработало 78% работников, то в 2015-2016 гг. доля таких
работников в среднесписочной численности сократилась до 76% и 71%
соответственно. При этом период 2015-2016 гг. характеризуется превышением
темпов роста коэффициента интенсивности оборота по выбытию в сравнении с
коэффициентом интенсивности оборота по приему, что в целом может
расцениваться, как отрицательная тенденция. Кроме того, в течение всего
исследуемого периода наблюдается достаточно высокий уровень текучести
кадров. Считается, что норматив текучести кадров в среднем составляет от 3 до
5%. Однако средний по отрасли показатель текучести кадров составил 10%.
Таким образом, коэффициент текучести кадров ООО «Голден Кейт Плюс» в
2016 г. превысил среднеотраслевой на 4 %.
2.3. Оценка технологий и способов формирования эффективной команды
менеджеров ООО "Голден Кейт Плюс"
Анализ организационной структуры ООО «Голден Кейт Плюс», состава,
структуры и численности персонала предприятия, показала, что численность
административно – управленческого персонала предприятия в 2016 г. составила
32 человека. В составе административно – управленческого персонала
предприятия учитываются руководители всех уровней управления. Структура
менеджмента ООО «Голден Кейт Плюс» по уровням управления показана в
таблице 7.
40
Таблица 7
Структура менеджмента ООО «Голден Кейт Плюс» по уровням
управления
Показатель
Численность,
чел.
Уд. вес., %
Руководители верхнего уровня управления
5
15,63
Руководители среднего уровня управления
10
31,25
Руководители нижнего уровня управления
17
53,12
Итого
32
100
Руководители верхнего уровня управления представлены генеральным
директором и 4 его заместителями по различным функциональным областям
деятельности организации. К руководителям среднего звена относятся
руководители функциональных и производственных подразделений, сменные
мастера. В подчинении руководителей нижнего уровня управления находятся
непосредственно производственные рабочие. К ним относятся освобожденные
бригадиры, руководители складского и транспортного хозяйства.
Структурные характеристики сотрудников аппарата управления ООО
«Голден Кейт Плюс» приведены в Приложении 2. Из данного приложения
видно, что среди работников аппарата управления ООО «Голден Кейт Плюс»
преобладают женщины в возрасте 35-44 лет, из которых 60% работников
работали в данной организации на различных должностях более 10 лет. Как
положительный фактор можно также рассматривать преобладание среди
работников аппарата управления ООО «Голден Кейт Плюс» руководителей с
высшим образованием, что является показателем наличия достаточного уровня
знаний для эффективной организации управления.
Далее рассмотрим, каким образом происходит формирование команды
менеджеров в ООО «Голден Кейт Плюс». Анализ технологий кадровой работы,
используемых на предприятии в отношении административно –
управленческого персонала позволяет выделить в данном процессе следующие
этапы:
1. Определение потребностей в работниках аппарата управления;
2. Объявление конкурса на замещение вакантных должностей;
3. Отбор кандидатов;
4. Развитие и обучение сотрудников аппарата управления;