24
имеющиеся возможности получения доходов и одновременно удерживать
операционные риски, сопровождающие всю деятельность банка на приемлемом
и контролируемом уровне. Доходная политика не может быть неизменной на
каждом этапе развития экономики страны и банка, поэтому нужно регулярно
проводит ее оптимизацию [16,с. 74].
В теории под оптимизацией политики доходности понимается
качественная политика банка, позволяющая при ее реализации обеспечивать
устойчивое развитие банка в любых экономических условиях. Только такой
подход к политике доходности позволит банку получать стабильные доходы.
Поэтому каждый банк должен разработать свою политику доходности,
определяющую различные варианты действий в зависимости от экономических
условий и конкурентной ситуации на финансовом рынке. Тем более, это очень
важно в условиях и после экономического кризиса, когда ранее приносившие
наибольшие доходы операции дают сбой, а расходы увеличиваются. В силу
этого необходимо активизировать и другие источники доходной деятельности
банка, на которые раньше не обращалось должного внимания. Особо следует
уделить внимание сокращению расходов и убытков банка.
Между тем четкой, ясно сформулированной по всем направлениям
деятельности банка политики доходности не встречается ни в банковской
литературе, ни на практике.
Поскольку все направления деятельности банка, связанные с
получением доходов и сокращения расходов рассмотреть невозможно, главное
внимание уделим некоторым направлениям деятельности банка, которым в
литературе не уделяется должного внимания как источникам доходов и
направлениям снижения расходов банка [28,с. 76].
Доходность банка зависит, прежде всего, от оптимальной структуры его
баланса (активы и пассивы) и от целенаправленной работы банковского
персонала. Важными условиями обеспечения доходности банка являетс:
– оптимизация структуры доходов и расходов;
– определение минимально допустимой процентной маржи;
р
а
з
в
и
т
и
я
и
д
е
и
з
н
а
н
и
е
,
в
о
п
л
о
щ
е
н
и
я
ф
о
р
м
в
п
р
а
к
т
и
к
у
в
п
о
м
о
г
а
е
т
п
о
н
я
т
ь
,
к
о
н
ц
е
п
ц
и
и
в
н
а
с
т
о
я
щ
е
е
в
р
е
м
я
.
Ч
т
о
б
ы
в
ы
ж
и
в
а
т
ь
в
у
с
л
о
в
и
я
х
б
ы
с
т
р
ы
х
и
з
м
е
н
е
н
и
й
и
н
ф
о
р
м
а
ц
и
о
н
н
ы
х
т
е
х
н
о
л
о
г
и
й
,
в
о
п
р
е
д
е
л
е
н
н
ы
й
к
о
н
к
р
е
т
н
о
м
м
о
м
е
н
т
.
р
а
з
в
и
т
и
я
и
д
е
и
з
н
а
н
и
е
,
в
о
п
л
о
щ
е
н
и
я
ф
о
р
м
в
п
р
а
к
т
и
к
у
в
п
о
м
о
г
а
е
т
п
о
н
я
т
ь
,
к
о
н
ц
е
п
ц
и
и
в
н
а
с
т
о
я
щ
е
е
в
р
е
м
я
.
Ч
т
о
б
ы
в
ы
ж
и
в
а
т
ь
в
у
с
л
о
в
и
я
х
б
ы
с
т
р
ы
х
и
з
м
е
н
е
н
и
й
и
н
ф
о
р
м
а
ц
и
о
н
н
ы
х
25
– выявление тенденций доходности кредитных операций;
– планирование минимальной доходной маржи для прогнозирования
ориентированного уровня процентов по активным и пассивным операциям.
Доходность банковской деятельности зависит также от поддержки
ликвидности, управление банковским риском и его минимизации. В конкретной
ситуации отдельно взятый банк может избрать такую стратегию развития,
которая предполагает или допускает постоянное или временное проведение
одной или немногих его активных и(или) пассивных операций без расчета на
получение дохода непосредственно от этих операций. Наряду с основными,
имеются также дополнительные источники доходов. Те и другие источники
могут быть стабильными и нестабильными. Все источники доходов банк
должен рассматривать как всего лишь потенциальные.
Политика доходности является основой всей работы банка, так как
определяет общую цель, стратегию и тактику его деятельности. Стратегия и
тактика взаимосвязаны. Тактика является конкретным средством воплощения в
жизнь стратегии. Стратегия и тактика банка и удовлетворение потребностей его
клиентов связываются в единое целое в соответствии с той же внутренней
логикой, которая объединяет такие фундаментальные для банковской доходной
деятельности понятия, как банковские доходы, банковские расходы и
банковская прибыль [30,с. 77].
Деятельность банка будет доходной тогда, когда банк располагает
качественным набором банковских продуктов, качественно проводит
пассивные и активные операции и клиент получает качественную финансовую
услугу, т.е. в полной мере удовлетворяет свою заявленную финансовую
потребность, а банк получает от этой деятельности должный уровень
рентабельности. Другими словами, реализация политики доходности должна
обеспечить удовлетворение интересов, не только банка, но и клиента. Политика
банка, обеспечивающая вышесказанное и является оптимальной политикой
доходности. Достигается эта оптимальность посредством реализации банком
качественной политики доходности.
р
а
з
в
и
т
и
я
и
д
е
и
з
н
а
н
и
е
,
в
о
п
л
о
щ
е
н
и
я
ф
о
р
м
в
п
р
а
к
т
и
к
у
в
п
о
м
о
г
а
е
т
п
о
н
я
т
ь
,
к
о
н
ц
е
п
ц
и
и
в
н
а
с
т
о
я
щ
е
е
в
р
е
м
я
.
Ч
т
о
б
ы
в
ы
ж
и
в
а
т
ь
в
у
с
л
о
в
и
я
х
б
ы
с
т
р
ы
х
и
з
м
е
н
е
н
и
й
и
н
ф
о
р
м
а
ц
и
о
н
н
ы
х
т
е
х
н
о
л
о
г
и
й
,
в
о
п
р
е
д
е
л
е
н
н
ы
й
к
о
н
к
р
е
т
н
о
м
м
о
м
е
н
т
.
р
а
з
в
и
т
и
я
и
д
е
и
з
н
а
н
и
е
,
в
о
п
л
о
щ
е
н
и
я
ф
о
р
м
в
п
р
а
к
т
и
к
у
в
п
о
м
о
г
а
е
т
п
о
н
я
т
ь
,
к
о
н
ц
е
п
ц
и
и
в
н
а
с
т
о
я
щ
е
е
в
р
е
м
я
.
Ч
т
о
б
ы
в
ы
ж
и
в
а
т
ь
в
у
с
л
о
в
и
я
х
б
ы
с
т
р
ы
х
и
з
м
е
н
е
26
Качественная политика доходности банка - это ясно сформулированная
на каждый конкретный период (в том числе и кризисный) в соответствии с
нормативными документами политика, адекватная возможностям и интересам,
как самого банка, так и его клиентов; четко прописанные механизмы (включая
организационное, информационно-аналитическое обеспечение), механизмы
управления рисками и процедуры реализации такой политики.
Реальное выполнение этих процедур с помощью указанных механизмов
означает реализацию политики доходности. Банковские работники в своей
деятельности, связанной с получением положительного финансового
результата неукоснительно должны руководствоваться четкими стандартами,
параметрами и процедурами, отраженными в политике доходности. Особое
место в реализации политики доходности занимает управление операционным
риском [8,с. 99].
Операционный риск проникает во все аспекты возможных рисков - он
взаимосвязан со всеми другими типами риска, такими как рыночный,
кредитный риск, риск утраты ликвидности и т.д., усложняя их.
Потому что операционная ошибка - это не только ошибка операциониста
в операционном зале, недоработки или ошибки при выдаче кредитов, при
формировании портфеля, а ошибка любого сотрудника на его рабочем месте.
Операционный риск может нести работа и юрисконсульта, и бухгалтера
(скажем, риск потери достоверности отчетности) и т.д.
Операционная ошибка - основа всех остальных ошибок. Операционные
риски повышаются, если в управлении банком не используются высокие
технологии, чтобы снизить эти риски.
Система управления операционными рисками должна изменяться в
соответствии с изменением деятельности банка. Каждый новый проект должен
учитывать возникновение новых процессов и исчезновение старых,
идентификацию возможных рисков, сбор и хранение данных о рисковых
событиях и оценку мер контроля над ними.
Большую роль в управлении операционными рисками играет
р
а
з
в
и
т
и
я
и
д
е
и
з
н
а
н
и
е
,
в
о
п
л
о
щ
е
н
и
я
ф
о
р
м
в
п
р
а
к
т
и
к
у
в
п
о
м
о
г
а
е
т
п
о
н
я
т
ь
,
к
о
н
ц
е
п
ц
и
и
в
н
а
с
т
о
я
щ
е
е
в
р
е
м
я
.
Ч
т
о
б
ы
в
ы
ж
и
в
а
т
ь
в
у
с
л
о
в
и
я
х
б
ы
с
т
р
ы
х
и
з
м
е
н
е
н
и
й
и
н
ф
о
р
м
а
ц
и
о
н
н
ы
х
т
е
х
н
о
л
о
г
и
й
,
в
о
п
р
е
д
е
л
е
н
н
ы
й
к
о
н
к
р
е
т
н
о
м
м
о
м
е
н
т
.
р
а
з
в
и
т
и
я
и
д
е
и
з
н
а
н
и
е
,
в
о
п
л
о
щ
е
н
и
я
ф
о
р
м
в
п
р
а
к
т
и
к
у
в
п
о
м
о
г
а
е
т
п
о
н
я
т
ь
,
к
о
н
ц
е
п
ц
и
и
в
н
а
с
т
о
я
щ
е
е
в
р
е
м
я
.
Ч
т
о
б
ы
в
ы
ж
и
в
а
т
27
информационная система банка, которая обеспечивает сбор и хранение данных
о рисковых событиях, предоставление исторических данных и подготовку
отчетов.
В литературе встречается следующее определение: политика доходности
- это стратегия, которой придерживается банк в области пассивных и активных
операций и которая реализуется посредством практических действий (тактики)
работников банка, обеспечивающих минимизацию рисков в процессе
деятельности банка по формированию доходов (прибыли, комиссионных,
процентов и т.п.) и уменьшению (стабилизации) расходов и убытков.
Роль политики доходности заключается в первую очередь в определении
приоритетных направлений развития и совершенствования банковской
деятельности в процессе аккумуляции и размещении денежных ресурсов,
совершенствовании процесса формирования ресурсной базы и повышении
эффективности ее использования [11,с. 99].
Поэтому можно считать, что основной функцией политики доходности
банка является оптимизация политики доходов и расходов, имея в виду, что
цели и приоритеты развития эффективной деятельности, определенные банком,
и составляют основу данной политики.
Центральное место в анализе финансовой деятельности коммерческих
банков принадлежит изучению объема и качества получаемых ими доходов, так
как они являются основой формирования прибыли. Поэтому при анализе
следует изучать не показатели прибыли, а показатели получаемых банком
доходов по различным операциям и сделкам.
В целом задачи банка в регулирования доходов кратко можно свести к
следующему. Необходимо регулярно оценивать фактический объем и
структуру совокупных доходов в динамике за ряд лет, определять соотношения
между различными их видами, удельный вес каждого вида дохода в общей
сумме совокупных доходов и в соответствующей группе доходов, выяснять
операции, обеспечивающие банку основную массу дохода за счет стабильных
источников, и возможность использования этих источников в обозримой
р
а
з
в
и
т
и
я
и
д
е
и
з
н
а
н
и
е
,
в
о
п
л
о
щ
е
н
и
я
ф
о
р
м
в
п
р
а
к
т
и
к
у
в
п
о
м
о
г
а
е
т
п
о
н
я
т
ь
,
к
о
н
ц
е
п
ц
и
и
в
н
а
с
т
о
я
щ
е
е
в
р
е
м
я
.
Ч
т
о
б
ы
в
ы
ж
и
в
а
т
ь
в
у
с
л
о
в
и
я
х
б
ы
с
т
р
ы
х
и
з
м
е
н
е
н
и
й
и
н
ф
о
р
м
а
ц
и
о
н
н
ы
х
т
е
х
н
о
л
о
г
и
й
,
в
о
п
р
е
д
е
л
е
н
н
ы
й
к
о
н
к
р
е
т
н
о
м
м
о
м
е
н
т
.
р
а
з
в
и
т
и
я
и
д
е
и
з
н
а
н
и
е
,
в
о
п
л
о
щ
е
н
и
я
ф
о
р
м
в
п
р
а
к
т
и
к
у
в
п
о
м
о
г
а
е
т
п
о
н
я
т
ь
,
к
о
н
ц
е
п
ц
и
и
в
н
а
с
т
о
я
щ
е
е
в
р
е
м
я
.
Ч
т
о
б
ы
в
ы
ж
и
в
а
т
ь
в
у
с
л
о
в
и
я
х
б
ы
с
т
р
ы
х
28
перспективе.
С этой точки зрения свидетельствами нормальной работы банка можно
считать плавную ритмичность темпов роста доходов от основной
(операционной) деятельности и явную зависимость размеров и темпов роста его
общих доходов главным образом от стабильных (не случайных и не
спекулятивных) их источников. Руководство же банка должно регулярно
уточнять, какие направления его деятельности (операции, продукты) будут
считаться в планируемом периоде наиболее важными с позиций обеспечения
максимальной доходности, а также какие изменения необходимо внести в
механизмы формирования доходов [30,с. 78].
В наиболее общем смысле консультационные (консалтинговые) услуги
банка являются видом интеллектуальной деятельности, связанной с анализом,
исследованием и выдачей информации, советов и рекомендаций по широкому
кругу вопросов, как в области банковской деятельности, так и за её пределами.
Банки заинтересованы в консультировании клиентов по многим операциям,
выполняемым ими для привлечения новых клиентов, увеличения реализации
набора услуг, и, в конечном счете, - в получении дохода в этой новой сфере
деятельности. Наиболее эффективным с точки зрения финансового результата
является комплексное консультационное обслуживание клиента,
интегрированное с традиционными банковскими продуктами [22,с. 86].
С позиции конечной доходности оказание консультационных услуг
является довольно рентабельным делом в силу отсутствия значительных
производственных затрат. В отличие от других банковских продуктов
консультационные услуги не требуют предварительного привлечения
денежных ресурсов - объекта дальнейшей перепродажи. Даже основной
сдерживающий фактор рынка консультационных услуг - ограниченность
платежеспособного спроса, распространяется не на все его сегменты. Услуги,
оплата которых осуществляется процентом от фактически обеспеченного
эффекта, автоматически выходят за рамки данного ограничения. В силу того,
что для банка консультационные услуги не связаны с необходимостью
р
а
з
в
и
т
и
я
и
д
е
и
з
н
а
н
и
е
,
в
о
п
л
о
щ
е
н
и
я
ф
о
р
м
в
п
р
а
к
т
и
к
у
в
п
о
м
о
г
а
е
т
п
о
н
я
т
ь
,
к
о
н
ц
е
п
ц
и
и
в
н
а
с
т
о
я
щ
е
е
в
р
е
м
я
.
Ч
т
о
б
ы
в
ы
ж
и
в
а
т
ь
в
у
с
л
о
в
и
я
х
б
ы
с
т
р
ы
х
и
з
м
е
н
е
н
и
й
и
н
ф
о
р
м
а
ц
и
о
н
н
ы
х
т
е
х
н
о
л
о
г
и
й
,
в
о
п
р
е
д
е
л
е
н
н
ы
й
к
о
н
к
р
е
т
н
о
м
м
о
м
е
н
т
.
р
а
з
в
и
т
и
я
и
д
е
и
з
н
а
н
и
е
,
в
о
п
л
о
щ
е
н
и
я
ф
о
р
м
в
п
р
а
к
т
и
к
у
в
п
о
м
о
г
а
е
т
п
о
н
я
т
ь
,
к
о
н
ц
е
п
ц
и
и
в
н
а
с
т
о
я
щ
е
е
в
р
е
м
я
.
Ч
т
о
б
ы
в
ы
ж
и
в
а
т
ь
в
у
с
л
о
в
и
я
х
б
ы
с
т
р
ы
х
и
з
м
е
н
е
н
и
й
и
н
ф
о
р
м
а
ц
и
о
29
предварительного привлечения денежных ресурсов, консалтинг объективно
доступен для большинства банков, даже для тех, которые испытывают
недостаток в свободных ресурсах. В условиях кризиса, когда экономика
неустойчива и трудно определить выгодные направления вложения денег,
потребность в консультировании со стороны состоятельных клиентов
возрастает, и банки должны быть к этому готовы.
Комиссионное вознаграждение, получаемое с клиентов является
источником покрытия затрат на консультационное обслуживание клиентов и
образования дохода от такой деятельности. Размер комиссии за
консультационные услуги можно устанавливать на основе следующих
подходов: затратного, процентного, конъюнктурного, повременного. Для
развития консалтингового направления деятельности можно создать
специальный фонд развития консультационных услуг, формируемый из
прибыли, получаемой банком от этого вида деятельности.
Имеющийся зарубежный и отечественный опыт показывает, что при
наличии благоприятных внешних условий и рациональной организации
консультационный бизнес банка способен выступать в качестве
самостоятельного доходного вида банковской деятельности и банкам
рекомендуется его развивать.
Таким образом, говорить о возможностях и значении роста доходов в
коммерческом банке необходимо только при условии соблюдения
комплексного подхода к росту общих банковских доходов, а также с позиции
анализа доходности деятельности коммерческого банка.
В заключении первой главы сделаем следующие выводы.
Необходимым условием прибыльности коммерческого банка является
его доходность.
Доходы – это денежные поступления, полученные в результате
банковской деятельности. Коммерческий банк, как и любое другое
коммерческое предприятие, может получать доходы от основной и побочной
деятельности, а также случайные доходы, относящиеся к категории прочих.
р
а
з
в
и
т
и
я
и
д
е
и
з
н
а
н
и
е
,
в
о
п
л
о
щ
е
н
и
я
ф
о
р
м
в
п
р
а
к
т
и
к
у
в
п
о
м
о
г
а
е
т
п
о
н
я
т
ь
,
к
о
н
ц
е
п
ц
и
и
в
н
а
с
т
о
я
щ
е
е
в
р
е
м
я
.
Ч
т
о
б
ы
в
ы
ж
и
в
а
т
ь
в
у
с
л
о
в
и
я
х
б
ы
с
т
р
ы
х
и
з
м
е
н
е
н
и
й
и
н
ф
о
р
м
а
ц
и
о
н
н
ы
х
т
е
х
н
о
л
о
г
и
й
,
в
о
п
р
е
д
е
л
е
н
н
ы
й
к
о
н
к
р
е
т
н
о
м
м
о
м
е
н
т
.
р
а
з
в
и
т
и
я
и
д
е
и
з
н
а
н
и
е
,
в
о
п
л
о
щ
е
н
и
я
ф
о
р
м
в
п
р
а
к
т
и
к
у
в
п
о
м
о
г
а
е
т
п
о
н
я
т
ь
,
к
о
н
ц
е
п
ц
и
и
в
н
а
с
т
о
я
щ
е
е
30
Под основной деятельностью банка понимается его деятельность,
связанная с осуществлением традиционных банковских операций и сделок.
К банковским операциям относятся:
– привлечение денежных средств физических и юридических лиц во
вклады (до востребования и на определенный срок);
– размещение привлеченных средств от своего имени и за свой счет;
– открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;
– осуществление переводов денежных средств по поручению физических
и юридических лиц, в том числе, банков-корреспондентов, по их банковским
счетам;
– инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных
документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;
– купля и продажа иностранной валюты в наличной и безналичной
формах;
– привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;
– выдача банковских гарантий;
– осуществление переводов денежных средств без открытия банковских
счетов, в том числе электронных денежных средств (за исключением почтовых
переводов).
К банковским сделкам, также, относятся:
– выдача поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение
обязательств в денежной форме;
– приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств
в денежной форме;
– доверительное управление денежными средствами и иным имуществом
по договору с физическими и юридическими лицами;
– осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными
камнями в соответствии с законодательством;
– предоставление в аренду физическим и юридическим лицам
специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения
р
а
з
в
и
т
и
я
и
д
е
и
з
н
а
н
и
е
,
в
о
п
л
о
щ
е
н
и
я
ф
о
р
м
в
п
р
а
к
т
и
к
у
в
п
о
м
о
г
а
е
т
п
о
н
я
т
ь
,
к
о
н
ц
е
п
ц
и
и
в
н
а
с
т
о
я
щ
е
е
в
р
е
м
я
.
Ч
т
о
б
ы
в
ы
ж
и
в
а
т
ь
в
у
с
л
о
в
и
я
х
б
ы
с
т
р
ы
х
и
з
м
е
н
е
н
и
й
и
н
ф
о
р
м
а
ц
и
о
н
н
ы
х
т
е
х
н
о
л
о
г
и
й
,
в
о
п
р
е
д
е
л
е
н
н
ы
й
к
о
н
к
р
е
т
н
о
м
м
о
м
е
н
т
.
р
а
з
в
и
т
и
я
и
д
е
и
з
н
а
н
и
е
,
в
о
п
л
о
щ
е
н
и
я
ф
о
р
м
в
п
р
а
к
т
и
к
у
в
п
о
м
о
г
а
е
т
п
о
н
я
т
ь
,
к
о
н
ц
е
п
ц
и
и
в
31
документов и ценностей;
– лизинговые сделки;
– оказание консультационных и информационных услуг.
К прочим доходам относятся доходы банка, которые носят случайный,
зачастую непредвиденный характер. Их также иногда называют
чрезвычайными доходами. К ним относятся:
– полученные банком штрафы, пени, неустойки;
– прибыль прошлых лет, выявленная в отчетном году;
– суммы, принимаемые в качестве возмещения банку ранее причиненных
ему убытков;
– суммы реализации залогов, некогда полученных банком в качестве
обеспечения кредитов;
– суммы необоснованно удержанных налогов и суммы возвращенных
кредитов, ранее списанных на убытки;
– оприходованные излишки кассы;
– суммы положительной переоценки некоторых видов активов
коммерческого банка, в частности, ценных бумаг, иностранной валюты и
драгоценных металлов, а также доход от реализации имущества банка в случае
превышения его рыночной стоимости над балансовой оценкой.
Деятельность банка будет доходной тогда, когда банк располагает
качественным набором банковских продуктов, качественно проводит операции
и клиент получает качественную финансовую услугу, т.е. в полной мере
удовлетворяет свою заявленную финансовую потребность. Другими словами,
реализация политики доходности должна обеспечить удовлетворение
интересов, не только банка, но и клиента.
Роль политики доходности заключается в первую очередь в определении
приоритетных направлений развития и совершенствования банковской
деятельности в процессе аккумуляции и размещении денежных ресурсов,
совершенствовании процесса формирования ресурсной базы и повышении
эффективности ее использования.
р
а
з
в
и
т
и
я
и
д
е
и
з
н
а
н
и
е
,
в
о
п
л
о
щ
е
н
и
я
ф
о
р
м
в
п
р
а
к
т
и
к
у
в
п
о
м
о
г
а
е
т
п
о
н
я
т
ь
,
к
о
н
ц
е
п
ц
и
и
в
н
а
с
т
о
я
щ
е
е
в
р
е
м
я
.
Ч
т
о
б
ы
в
ы
ж
и
в
а
т
ь
в
у
с
л
о
в
и
я
х
б
ы
с
т
р
ы
х
и
з
м
е
н
е
н
и
й
и
н
ф
о
р
м
а
ц
и
о
н
н
ы
х
т
е
х
н
о
л
о
г
и
й
,
в
о
п
р
е
д
е
л
е
н
н
ы
й
к
о
н
к
р
е
т
н
о
м
м
о
м
е
н
т
.
р
а
з
в
и
т
и
я
и
д
е
и
з
н
а
н
и
е
,
в
о
п
л
о
щ
е
н
и
я
ф
о
р
м
в
п
р
а
к
т
и
к
у
в
п
о
м
о
г
а
е
т
п
о
н
я
т
ь
,
к
о
н
32
ГЛАВА 2. АНАЛИЗ РЫНОЧНОЙ И ФИНАНСОВОЙ
ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ЗАО «АГРОПРОМБАНК»
2.1 Общая характеристика ЗАО «Агропромбанк»
Агропромбанк - самый крупный банк региона, на который приходится
практически половина капитала всей банковской системы ПМР, кредитного
портфеля, существенная доля активов.
ЗАО АПБ создан решением учредительского собрания от 01.03.91 года
(протокол № 1 от 01.03.91 года и является юридическим лицом, которому в
соответствии с Законом ПМР «О банках и банковской деятельности в ПМР» и
на основании лицензии, выдаваемой ПРБ предоставлено право привлекать
денежные средства от юридических и физических лиц и от своего имени
размещать их на условиях возвратности, платности и срочности, а также
осуществлять иные операции [45].
Первое время банк обслуживал государственный бюджет, продолжая
оставаться отраслевым банком, обслуживающим аграрно-промышленный
комплекс. Агропромбанк сегодня - это современный, универсальный банк,
являющийся лидером своей отрасли, поставщиком современных банковских
технологий и продуктов. Филиалы и отделения банка представлены в каждом
городе Приднестровья. По состоянию на 1 января 2015 года сеть присутствия
Агропромбанка представлена головным офисом в г. Тирасполе, филиалами в 7
городах Приднестровья, 11 отделениями расширенного типа, 75 отделениями
стандартного типа.
Банком создана разветвленная филиальная сеть, представляющая собой
важнейший канал распространения услуг (см. приложение 1). На территории
республики открыто 7 филиалов: в Тирасполе, Бендерах, Каменке, Рыбнице,
Дубоссарах, Григориополе, Слободзее, Днестровске которые не являются
юридическими лицами и действуют на основании утвержденных общим
собранием акционеров соответствующих положений «О филиале». Расширяя
региональную сеть, банк одновременно решает главную задачу - повышение
р
а
з
в
и
т
и
я
и
д
е
и
з
н
а
н
и
е
,
в
о
п
л
о
щ
е
н
и
я
ф
о
р
м
в
п
р
а
к
т
и
к
у
в
п
о
м
о
г
а
е
т
п
о
н
я
т
ь
,
к
о
н
ц
е
п
ц
и
и
в
н
а
с
т
о
я
щ
е
е
в
р
е
м
я
.
Ч
т
о
б
ы
в
ы
ж
и
в
а
т
ь
в
у
с
л
о
в
и
я
х
б
ы
с
т
р
ы
х
и
з
м
е
н
е
н
и
й
и
н
ф
о
р
м
а
ц
и
о
н
н
ы
х
т
е
х
н
о
л
о
г
и
й
,
в
о
п
р
е
д
е
л
е
н
н
ы
й
к
о
н
к
р
е
т
н
о
м
м
о
м
е
н
т
.
р
а
з
в
и
т
и
я
и
д
е
и
з
н
а
н
и
е
,
в
о
п
л
о
щ
е
н
и
я
ф
о
р
м
в
п
р
а
к
т
и
к
у
в
п
о
м
о
г
а
е
т
п
о
33
качества предоставляемых клиентам услуг [45].
Агропромбанк особое внимание уделяет поддержанию стабильных
отношений с клиентами, находя персональный подход к каждому, предлагая
банковское обслуживание на высоком уровне, соответствующее современным
международным стандартам. Банк постоянно расширяет спектр
предоставляемых услуг, филиальную и корреспондентскую сеть, привлекает
новых клиентов, внедряет новейшие банковские технологии.
Предмет деятельности ЗАО АПБ - услуги по комплексному банковскому
обслуживанию предприятий, объединений и организаций, арендаторов,
крестьянских, фермерских хозяйств, союзов и ассоциаций, граждан [45].
В учредительном договоре сказано, что банк создается с целью
аккумуляции свободных денежных средств предприятий, учреждений и
организаций, других юридических лиц, их эффективного использования на
основе взаимной заинтересованности акционеров. Банк содействует решению
задач производственного и социального развития обслуживаемых предприятий
и регионов, укреплению их финансового положения, финансирует и кредитует
расширение производства, внедрение прогрессивных технологий и результатов
научных исследований, особенно направленных на обеспечение ПМР
продукцией сельского хозяйства, обеспечивает возможность расширения
производственной базы.
Операции, которые ЗАО АПБ вправе осуществлять в соответствии с
Уставом [45]:
– привлекать вклады (депозиты) и предоставлять кредиты по соглашению
с заемщиками;
– открывать и вести счета клиентов и банков-корреспондентов, в том
числе и иностранных;
– осуществлять расчеты по поручению клиентов и банков-
корреспондентов и их кассовое обслуживание;
– финансирование капитальных вложений по поручению владельцев или
распорядителей инвестируемых средств, а также за счет собственных средств
р
а
з
в
и
т
и
я
и
д
е
и
з
н
а
н
и
е
,
в
о
п
л
о
щ
е
н
и
я
ф
о
р
м
в
п
р
а
к
т
и
к
у
в
п
о
м
о
г
а
е
т
п
о
н
я
т
ь
,
к
о
н
ц
е
п
ц
и
и
в
н
а
с
т
о
я
щ
е
е
в
р
е
м
я
.
Ч
т
о
б
ы
в
ы
ж
и
в
а
т
ь
в
у
с
л
о
в
и
я
х
б
ы
с
т
р
ы
х
и
з
м
е
н
е
н
и
й
и
н
ф
о
р
м
а
ц
и
о
н
н
ы
х
т
е
х
н
о
л
о
г
и
й
,
в
о
п
р
е
д
е
л
е
н
н
ы
й
к
о
н
к
р
е
т
н
о
м
м
о
м
е
н
т
.
р
а
з
в
и
т
и
я
и
д
е
и