33
Главный производственный комплекс компании «Сады Придонья¬
расположен в одноименном поселке в Городищенском районе, в 60-ти
километрах от Волгограда. По уровню технической оснащенности все цеха
отвечают самым современным требованиям – на площадках установлено
передовое оборудование известных производителей из Европы (Bucher, Tetra
Pak, Rossi&Catelli). С его помощью производятся натуральные и экологически
чистые продукты питания в непосредственной близости от сырьевой базы
компании. Главное сельскохозяйственное подразделение находится в шаговой
доступности от комплекса: от снятия плодов с ветки до получения сока
прямого отжима проходит всего 3 часа.
Завод по переработке и производству соковой продукции включает в
себя узлы по приемке и переработке сырья, автоматические линии для
асептического розлива в картонную упаковку Тетра Пак, а также складской
терминал на стеллажах которого размещаются больше 30 тысяч паллет или 15
миллионов литров готовой продукции.
На заводе детского питания, введенного в эксплуатацию в 2013 году,
установлена сверхскоростная и мультиформатная автоматическая линия по
розливу продукции в стеклянную упаковку. На сегодняшний день аналогов ее
не существует. Она способна выпускать продукцию 5-ти разных форматов.
Кроме этого на площадке завода внедрена одна из самых быстрых машин по
выпуску самого популярного формата 0,2 л в упаковке TetraPak - линия
производит 24 тыс. пачек в час.
Сегодня общая мощность 20-ти производственных линий составляет
1500 тонн в сутки.
Финансовые результаты ОАО «Сады Придонья¬ показаны в
приложении 1 и проанализированы в таблице 2.1.
34
Таблица 2.1
Анализ финансовых результатов ОАО «Сады Придонья¬
Наименование показателя
За 2016 год
За 2017 год
Изменение
Абсолют.,
тыс. руб.
Темп
прироста,
%
Выручка от реализации, тыс.
руб.
12 913 954
11 294 313
-1619641
-12,5
Себестоимость продаж, тыс.
руб.
(7 177 706)
(7 129 794)
-47912
-0,67
Валовая прибыль (убыток),
тыс. руб.
5 736 248
4 164 519
-1571729
-27,4
Прибыль (убыток) от продаж,
тыс. руб.
1 164 617
1 114 537
-50080
-4,3
Прибыль (убыток) до
налогообложения, тыс. руб.
597 281
1 265 321
668040
111,8
Чистая прибыль (убыток), тыс.
руб.
533 457
1 098 035
564578
105,8
Рентабельность продаж, %
44,4
36,8
-7,6
-17,1
По итогам 2017 г. чистая прибыль ОАО «Сады Придонья¬ составила
1 098 035 тыс. руб., что на 105,8% выше значения 2016 г.
Рентабельность продаж в 2017 г. сократилась на 17,1% по причине
снижения выручки ОАО «Сады Придонья¬ в 2017 г и составила 36,8%.
Снижение выручки в 2017 г. составило 12, 5%. Себестоимость продаж
так же показывает сокращение на 0,67%. Вследствие чего, валовая прибыль
ОАО «Сады Придонья¬ снижается на 27,4% и составляет на конец 2017 г.
4 164 519 тыс. руб.
Динамика основных финансовых результатов ОАО «Сады Придонья¬
показана на рис. 2.3
35
Рис. 2.3 – Динамика основных финансовых результатов ОАО «Сады
Придонья¬, тыс. руб.
За счет снижения прочих расходов и процентов к уплате, величина
прибыли до налогообложения показала рост в 2017 г. на 111,8%.
2.2 Анализ трудового ресурса предприятия ОАО «Сады Придонья¬
Динамика персонала ОАО «Сады Придонья¬ по категориям за 2015 -
2017 гг. представлена в таблице 2.2.
Таблица 2.2
Динамика персонала ОАО «Сады Придонья¬ по категориям, чел.
Показатель
2015 г.
2016 г.
2017 г.
Абс. отклонение, чел.
2016г.-2015г.
2017г.-2016г.
Руководители всех
уровней
250
250
272
-
22
Специалисты всех
служб
366
377
393
11
16
Рабочие
1001
937
992
-64
55
Прочие служащие
8
8
7
-
-1
Всего
1625
1572
1664
-53
92
Как видно из таблицы, численность персонала предприятия в 2017 г.
увеличилась на 92 чел. и составила 1664 чел. Из них:
12913954
7177706
5736248
1164617
597281
533457
11294313
7129794
4164519
1114537
1265321
1098035
0 4000000 8000000 12000000
Выручка от реализации, тыс/ руб/
Себестоимость продаж, тыс/ руб/
Валовая прибыль (убыток), тыс/ руб/
Прибыль (убыток) от продаж, тыс/ руб/
Прибыль (убыток) до налогообложения,
тыс/ руб/
Чистая прибыль (убыток), тыс/ руб/
2017 год 2016 год
36
- руководителей (всех уровней) - 272 чел.;
- специалистов (всех служб) - 393 чел.;
- др. служащих - 7 чел.;
- рабочих - 992 чел.
В 2017 г. по сравнению с 2016 г. по категории руководители
наблюдается увеличение на 22 чел., специалисты увеличиваются на 16 чел.,
рабочие на 55 чел., а по категории прочие специалисты видно уменьшение на
1 человека.
Динамика состава персонала по категориям ОАО «Сады Придонья¬
показана на рис. 2.4.
Рис. 2.4 - Динамика состава персонала по категориям ОАО «Сады
Придонья¬
В 2016 г. по сравнению с 2015 г. наблюдается сокращение персонала на
53 чел. Сокращение в 2016 г. по категории работники на 64 чел, увеличение
специалистов на 11 чел. Сокращение работников в 2016 г. было обусловлено
совершенствованием организационной структуры.
В целом численность персонала обеспечивает выполнение
производственных заданий.
Структура персонала ОАО «Сады Придонья¬ по категориям
представлена в таблице 2.3.
250
366
1001
8
250
377
937
8
272
393
992
7
0
200
400
600
800
1000
1200
Руководители всех
уровней
Специалисты всех
служб
Рабочие Прочие служащие
2015 г/ 2016 г/ 2017 г/
37
Таблица 2.3
Структура персонала ОАО «Сады Придонья¬ по категориям, %
Показатель
2015 г.
2016 г.
2017 г.
Абс. отклонение
2016г.-
2015г.
2017г.-2016г.
Руководители всех
уровней
15,4
15,9
16,3
0,5
0,4
Специалисты всех
служб
22,5
23,9
23,6
1,4
-0,3
Рабочие
61,6
59,6
59,6
2,0
-
Прочие служащие
0,5
0,5
0,5
-
-
Всего
100
100
100
-
-
Наибольший удельный вес на протяжении 2015 -2017 гг. составляют
рабочие, однако в 2016 г. видно незначительное снижение на 2 %, а в 2016 -
2017 гг. вес оставался стабильным на уровне 59,6%.
На втором месте по значимости находится категория специалистов. В
2015 г. удельный вес специалистов составлял 22,5%, в 2016 г. 23,9%, а в 2017
г. 23,6%. В 2016 г. увеличение показателя на 1,4п.п., а в 2017 снижение на 0,3
п.п. Руководители ОАО «Сады Придонья¬ имеют так же стабильный вес в
составе персонала предприятия. Отмечается лишь незначительное повышение
в 2016 г. на 0,5 п.п., а в 2017 г. на 0,4%. В итоге рабочие в 2017 г. занимают
16,3% в составе кадров. Структура персонала по категориям за 2017 г.
показана на рис. 2.5.
Рис. 2.5 - Структура персонала ОАО «Сады Придонья¬ по категориям
за 2017 г., %
16,3
23,6
59,6
0,5
Руководители всех уровней Специалисты всех служб
Рабочие Прочие служащие
38
Наименьшую долю имеют прочие служащие, удельный вес которых
стабилен на протяжении 2015 -2017 гг. и занимает 0,5% в составе кадров
предприятия.
Показатели движения персонала ОАО «Сады Придонья¬ представлены
в таблице 2.4.
Таблица 2.4
Движение и текучесть кадров ОАО «Сады Придонья¬
Показатель
2015 г.
2016 г.
2017 г.
Отклонение
2016г.-
2015г.
2017г.-
2016г.
Численность работников на
начало года
1625
1572
1664
-53
92
Численность работников на
конец года
1572
1664
1689
92
25
Среднесписочная численность
1598,5
1618
1676,5
19,5
58,5
Численность принятых
206
330
280
124
-50
Численность уволенных, в т.ч.:
259
238
255
-21
17
- по собственному желанию
175
143
160
-32
17
- по инициативе
администрации (или
нарушение трудовой
дисциплины)
39
44
45
5
1
- по другим причинам
45
51
50
6
-1
Коэффициент оборота по
приему
0,13
0,20
0,17
0,07
-0,03
Коэффициент оборота по
увольнению
0,16
0,15
0,15
-0,01
-
Коэффициент текучести кадров
0,13
0,11
0,12
-0,02
0,01
Коэффициент общего оборота
0,29
0,35
0,32
0,06
-0,03
Коэффициент постоянства
кадров
0,86
1,12
1,14
0,26
0,02
Принято с января по декабрь 2017 года - 280 чел., уволено с января по
декабрь 2017 года - 255 чел.
Принято с января по декабрь 2016 года - 330 чел., уволено с января по
декабрь 2016 года - 238 чел.
Принято с января по декабрь 2015 года - 206 чел., уволено с января по
декабрь 2015 года - 259 чел.
39
В 2016 -2017 гг. происходит увеличение работающих, о чем
свидетельствует превышение коэффициента оборота по приему над
коэффициентом оборота по выбытию. В 2015 г. коэффициент оборота по
увольнению выше, оборота по приему.
Анализ текучести кадров позволяет сделать вывод о неэффективности
политики в области персонала, неудовлетворении потребностей сотрудников
компании, т.к. при норме коэффициента текучести в 7%, расчет коэффициента
текучести кадров показал значение в 12%.
Коэффициент общего оборота увеличивается в 2016 г. на 0,06, а в 2017
г. сокращается на 0,03. Коэффициент постоянства кадров увеличивается с
каждым отчетным периодом, что говорит об увеличении степени постоянства
состава персонала предприятия.
Динамика коэффициентов движения кадров ОАО «Сады Придонья¬
показана на рис. 2.6.
Рис.2.6 - Динамика коэффициентов движения кадров ОАО «Сады
Придонья¬
Анализ персонала ОАО «Сады Придонья¬ по возрасту представлен в
таблице 2.5.
0,13
0,16
0,13
0,29
0,86
0,2
0,15
0,11
0,35
1,12
0,17
0,15
0,12
0,32
1,14
0 0,2 0,4 0,6 0,8 1 1,2
Коэффициент оборота по приему
Коэффициент оборота по увольнению
Коэффициент текучести кадров
Коэффициент общего оборота
Коэффициент постоянства кадров
2017 г 2016 г 2015 г
40
Таблица 2.5
Динамика и структура персонала ОАО «Сады Придонья¬ по возрасту
Показатель
Абс. Значение, чел.
Уд.вес, %
Изменение уд.
веса
2015 г.
2016
г.
2017 г.
2015
г.
2016
г.
2017 г.
2016г.
-
2015г.
2017г.-
2016г.
До 30 лет
357
330
333
22
21
20
-1
-1
30-49 лет
650
613
466
40
39
28
-1
-11
Старше 50 лет
618
629
865
38
40
52
2
12
Всего
1625
1572
1664
100
100
100
-
-
Предприятие располагает достаточно сбалансированным возрастным
составом работников. В структуре персонала в 2017 г. преобладают наиболее
трудоспособные возрастные группы, а именно: 28% составляют работники от
30 до 49 лет, 20% составляют работники до 30 лет. Возрастная группа старше
50 лет составляет 52% от общей численности персонала.
В структуре персонала в 2016 г. преобладают наиболее трудоспособные
возрастные группы, а именно: 39% составляют работники от 30 до 49 лет, 21%
составляют работники до 30 лет. Возрастная группа старше 50 лет составляет
40% от общей численности персонала.
В структуре персонала в 2015 г. преобладают наиболее трудоспособные
возрастные группы, а именно: 40% составляют работники от 30 до 49 лет, 22%
составляют работники до 30 лет. Возрастная группа старше 50 лет составляет
38% от общей численности персонала.
Таким образом, видно, что удельный вес работников возрастом 30- 49
лет снижается в 2016 г. на 1 п.п., а в 2017 г. на 11 п.п. Удельный вес работников
старше 50 лет увеличивается в 2016 г. на 2 п.п. или на 11 чел., а в 2017 г. на 12
п.п. или на 236 чел.
ОАО «Сады Придонья¬ необходимо омоложение коллектива,
необходимо создание условий для привлечения на предприятие молодых
41
специалистов и квалифицированных рабочих. Анализ персонала по
образованию представлен в таблице 2.6.
Таблица 2.6
Динамика и структура персонала ОАО «Сады Придонья¬ по
образованию
Показатель
Абс. Значение, чел.
Уд.вес, %
Изменение уд.
веса, %
2015
г.
2016
г.
2017
г.
2015
г.
2016
г.
2017 г.
2016г.-
2015г.
2017г.-
2016г.
Высшее
образование
502
498
522
30,9
31,7
31,4
0,8
-0,3
Среднее
511
501
564
31,4
31,9
33,9
0,5
2,0
Средне -
специальное
610
571
575
37,5
36,3
34,6
-1,2
-1,7
Ученая степень
кандидата наук
2
2
3
0,1
0,1
0,2
-
0,1
Всего
1625
1572
1664
100
100
100
-
-
В 2016 г. по сравнению с 2015 г. наблюдается увеличение удельного веса
работников с высшим образованием на 0,8 п.п., в 2017 г. наблюдается
сокращение на 0,3 п.п. Работников с высшим образованием на предприятии в
2017 году - 522 чел. Это составляет 31,4%. Со средним образованием 564 чел.
или 33,9 %, со средне – специальным 34,6% Ученую степень кандидата наук
имеют 3 работника предприятия и 0,2 в составе кадров.
Анализ персонала по стажу работы представлен в таблице 2.7.
Таблица 2.7
Динамика и структура персонала ОАО «Сады Придонья¬ по стажу работы
Показатель
Абс. Значение, чел.
Уд.вес, %
Изменение уд.
веса, %
2015
г.
2016
г.
2017
г.
2015
г.
2016 г.
2017
г.
2016г.-
2015г.
2017г.-
2016г.
до 1 года
10
12
13
0,6
0,8
0,8
0,2
-
до 3 лет
347
318
320
21,4
20,2
19,2
-1,2
2
10-15 лет
650
613
466
40
39
28
-1
-11
15-20 лет
618
629
865
38
40
52
2
12
Всего
1625
1572
1664
100
100
100
-
-
42
Из таблицы видно, что наибольший удельный вес в 2016 -2017 гг. имели
работники со стажем 15 -20 лет, соответственно 40% и 52%. В 2017 г. заметно
увеличение удельного веса данной категории работников на 12 п.п.
Наибольший вес 2016 г. занимали работники со стажем 10 -15 лет.
Динамика персонала ОАО «Сады Придонья¬ по стажу работы показана
на рис. 2.7.
Рис. 2.7 - Динамика персонала ОАО «Сады Придонья¬ по стажу
работы, чел.
По категории работников со стажем 10- 15 лет наблюдается снижение
их численности и удельного веса в 2016 г. на 1 п.п., в 2017 г. на 11 п.п.
Меньше всего на предприятии работает работников со стажем менее 1
года, их удельный вес в 2016 г. по сравнению с 2015 г. увеличился на 0,2 п.п.
или на 2 чел., а в 2017 г. их удельный вес в составе всех работников ОАО
«Сады Придонья¬ не изменился и составил 0,8%, однако по абсолютной
величине численность данной категории увеличилась на 1 чел.
10
347
650
618
12
318
613
629
13
320
466
865
0
100
200
300
400
500
600
700
800
900
1000
до 1 года до 3 лет 10-15 лет 15-20 лет
2015 г 2016 г 2017 г