23
Согласно части 2 Статьи 363 Гражданского кодекса Российской
Федерации, гарант склонен к кредитору в той же сумме как должник, включая
выплату процентов, компенсацию судебных издержек для взыскания долга и
других потерь кредитора, вызванного невыполнением или неподходящим
исполнением обязательств должником, если иначе предоставленный контракт
гарантии.
Форма договора поручительства представляет собой простую
письменную форму (ст. 362 ГК РФ). Несоблюдение этого правила влечет
недействительность настоящего договора поручительства (п. 2 ст. 362, ст. 162 ГК
РФ). Договор поручительства должен быть нотариально заверен, если предметом
поручительства является ответственность за неисполнение обязательства по
нотариальному основному обязательству (кредитному договору).
В России и за рубежом широко используется такой метод обеспечения
кредитных обязательств, как банковская гарантия. В ст. 368 Гражданского
кодекса Российской Федерации говорится, что банк или другое кредитное
учреждение (гарант) по требованию другого лица (принципала) обязано
выплатить основную сумму (выгодоприобретателя) кредитору в соответствии с
условием, предоставленные гарантами обязательства по уплате письменной
суммы.
Согласно ст. 374 ГК РФ требование бенефициара должно быть
предъявлено гаранту до истечения срока, указанного в поручительстве, на
которое оно было выдано. Этот момент необходим. Гарантия этого момента
автоматически аннулирует гарантию, поскольку в соответствии со ст. 378 ГК РФ
обязанность гаранта перед бенефициаром по гарантии прекращается путем
прекращения срока, указанного в гарантии, на которую она была выдана.
Гарант должен получить уведомление бенефициару о выплате суммы
денег и предупредить основного - ст. 375 ГК РФ. В случае отказа гаранта от
бенефициара, он должен сообщить ему об этом и объяснить причины отказа - ст.
376 ГК РФ. Кроме того, в отличие от гарантии, поручитель несет ответственность
только в объеме, указанном в банковской гарантии - ст. 377 ГК РФ.
24
Понятие залога дано в ст. 334 ГК РФ.
В силу залога кредитор обеспеченного обязательства (залогодержатель)
имеет право в случае неисполнения должником этого обязательства получить
удовлетворение от стоимости заложенного имущества, главным образом, перед
другими кредиторами лица, которому принадлежит это имущество.
(залогодатель) в соответствии с исключениями, установленными законами.
Банк принимает в залог имущество заемщика или третьего лица, которое
принадлежит ему по праву собственности или по праву хозяйственного ведения
- п. 2 ст. 209, абз. 3 ст. 335 ГК РФ.
Право удержания имущества должника (в соответствии со статьей 359
Гражданского кодекса Российской Федерации) представляет собой способ
обеспечения исполнения обязательств, при котором кредитор, владеющий
вещью, подлежащей передаче должнику или третье лицо, указанное должником,
имеет право на неисполнение должником обязательства по уплате вещи или
возмещению кредитору расходов и других связанных с этим убытков, чтобы
удержать ее до исполнения соответствующего обязательства. Держать удобно,
когда у кредитора есть вещь, которую нужно передать должнику.
Нормы, важные для кредитной деятельности банков, содержатся в
Уголовном кодексе Российской Федерации (далее - Уголовный кодекс
Российской Федерации): законодатель включил в главу «Преступления в сфере
экономической деятельности» понятия незаконные получение займа (статья 176)
и умышленное уклонение от погашения кредиторской задолженности (статья
177) и установление ответственности за такие преступления. Уголовный кодекс
Российской Федерации содержит иные нормы, применимые к выдаче
преступлений. Есть соответствующие статьи в Кодексе РФ об
административных правонарушениях.
Вывод по Главе 1.
Кредитное обеспечение является особой формой страхования банков в
случае, если заемщик не выполняет обязательства по кредитному договору.
25
Таким образом, банки защищают себя от возможных потерь в процессе
кредитования заемщиков.
Но основным фактором эффективности системы управления кредитным
риском является то, что обеспечение не отменяет все другие формы управления
кредитным риском. Работа с обеспечением должна быть одним из элементов
системы управления кредитным риском в МФО, поскольку сосредоточение
внимания на обеспечении и игнорировании других инструментов для снижения
кредитного риска провоцирует возможное возникновение убытков и увеличение
стоимости последних.
Обеспечение выступает в качестве дополнительного источника риска для
банка-кредитора, поскольку существует риск отмены, частичной или полной
потери стоимости из-за изменений в количественных и качественных
характеристиках из-за внешних воздействий или заинтересованных сторон.
Внедрение системы обеспечения выполнения обязательств в практике
МФО привело к определению обеспечения в качестве ключевого предлагаемого
кредита для обеспечения погашения. Таким образом, качественная сторона
залога характеризуется свойствами приемлемости: долгосрочным хранением,
скоростью реализации и потребительским спросом на залог. Количественная
сторона представлена через практическую пригодность обеспечения.
Погашение кредита представляет собой комплекс юридических и
экономических обязательств заемщика, с указанием дополнительных
источников погашения кредита в случаях невозврата за счет основных
источников. Это позволяет повысить гарантии погашения кредита и служит
инструментом минимизации кредитных рисков.
26
Глава 2. Анализ системы обеспечения возвратности кредитов в
ООО «Займ-Экспресс»
2.1. Организационно-экономическая характеристика организации
Компания ООО «Займ - Экспресс» входит в список крупнейших
микрофинансовых организаций, определенный Центральным банком России.
Номер записи в государственном реестре микрофинансовых организаций
2110177000440 от 29.08.2011.
Сегодня микрозайм становится одним из самых популярных средств
краткосрочных денежных займов у населения. Микрозайм выгодно отличается
от обычного кредита, который часто является тяжелым бременем для заемщика
в течение нескольких лет.
На сегодняшний день ООО «Займ-Экспресс» является одним из самых
заметных на рынке потребительского микрокредитования и представлен
широкой сетью офисов в 80 городах России.
Миссия Займ-Экспресс — помогать людям в срочных финансовых
вопросах. Компания специализируется на выдаче краткосрочных кредитов
физическим лицам.
За более чем пять лет работы на рынке микрокредитования компания
приобрела репутацию ответственного и надежного партнера, обеспечивающего
стабильное качество обслуживания своих клиентов. Благодаря открытости и
честности компании число постоянных заемщиков неуклонно растет с каждым
днем. Общее количество наших клиентов превышает 300 000 человек.
Основные преимущества компании:
- понятные условия предоставления кредита;
- без скрытых платежей;
- возможность продления срока кредита;
- удобные способы оплаты;
27
- развитая сеть офисов в России.
Таблица 1
Основные правила и требования при выдаче займа в ООО Займ-
Экспресс
21
Требования к заемщикам
Проценты
годовых
Займ наличными
Все заемщики
803,000 % (2,2% в
день)
Для клиентов,
обратившихся повторно
Клиенты,
зарегистрированные в
Московской области
693,500 % (1,9% в
день)
Для клиентов,
обратившихся впервые
Для граждан,
зарегистрированных в
Московской области.
620,500 % (1,7% в
день)
Для пенсионеров
Для граждан,
зарегистрированных в
Московской области.
620,500 % (1,7% в
день)
Для клиентов,
получивших
индивидуально е
предложение от
Общества
Для граждан,
зарегистрированных в
регионе, где действуют
индивидуальные
предложения
693,500 % (1,9% в
день)
Займ безналичными
денежными средствами
на карту «Займ-
Экспресс»
Все заемщики
730,000 % (2 % в
день)
Способы
предоставления
потребительского
займа
Все заемщики
Выдача наличных
денежных средств в
офисах
(обособленных
подразделениях)
ООО Займ-Экспресс
Перечисление
денежных средств
на предоплаченную
карту «Займ-
Экспресс»,
получаемую
заемщиком по
договору с ООО
РНКО «Платежный
Центр» (лицензия
Банка России
N3166-к от
14.04.2016)
Сроки возврата
потребительского
займа
Потребительский заем
наличными денежными
средствами
От семи до тридцати
дней со дня
21
Информация об условиях предоставления, использования и возврата потребительского займа ООО Займ
Экспресс [Электронный ресурс] – Режим доступа: https://www.zaim-
express.ru/documents/20180910%20Информация%20об%20условиях%20предоставления.pdf
28
предоставления
займа
Потребительский заем
безналичными денежными
средствами на карту «Займ-
Экспресс»
От семи до тридцати
дней со дня
предоставления
займа
Суммы
потребительского
займа
Потребительский заем
наличными денежными
средствами
От трех тысяч
рублей до тридцати
тысяч рублей,
кратно тысяче
рублей
Потребительский заем
безналичными денежными
средствами на карту «Займ-
Экспресс»
От трех тысяч
рублей до тридцати
тысяч рублей,
кратно тысяче
рублей
Перечень документов,
необходимых для
рассмотрения
заявления, в том числе
для оценки
кредитоспособности
Заемщика
Все заемщики
Паспорт
гражданина
Российской
Федерации.
Кредитоспособность
Заемщика
оценивается по
предоставленным
им устным данным
Заемщики с обеспечением
Документы,
удостоверяющие
право
собственности, либо
поручительства
Клиент (заемщик или поручитель) МФО ООО «Займ-Экспресс» может
быть гражданином Российской Федерации в возрасте от 20 до 70 лет (в
зависимости от вида кредита), который имеет стабильный доход или имеет
пенсию, проживающую на территории муниципалитет с офисом МФО.
Клиент, выразивший желание получить кредит, обязан предоставить все
необходимые документы и информацию, запрашиваемую менеджером МФО
ООО «Займ-Экспресс», необходимые для принятия решения по вопросу
предоставления кредита, который может включать в себя:
- паспорт гражданина Российской Федерации;
- ИНН;
- справка с места работы по форме 2-НДФЛ или справка из Пенсионного
фонда Российской Федерации о размере пенсии по запросу, не подлежащей
29
выдаче);
- медицинский страховой полис;
- документы для оформления залога (при необходимости);
- другие документы в соответствии с условиями кредита.
МФО ООО «Займ-Экспресс» имеет право принять решение об отказе в
предоставлении кредита клиенту в случае:
- предоставление фальшивых документов и недостоверной информации;
- если по результатам оценки платежеспособность клиента не
соответствует установленным требованиям;
- наличие ранее предоставленного кредита и срок его погашения не истек;
- нарушение условий предыдущего кредитного договора, прошедшего
менее одного года.
- при наличии других обстоятельств, препятствующих заключению
договора.
МФО «Займ-Экспресс» предлагает физическим лицам кредитные
программы на следующих условиях:
- регистрация микрокредита происходит в течение 1 дня;
- нет скрытых комиссий и дополнительных платежей;
- погашение кредита происходит по заранее разработанному графику;
- оплата ежемесячных платежей осуществляется любым удобным для
заемщика способом;
- средства переводятся на карту в течение нескольких часов после выдачи
кредита или выдачи наличными.
Размер микрозайма для физических лиц колеблется от 1000 до 50000
рублей. Срок погашения потребительского кредита от 7 до 45 дней. Процентная
ставка составляет 730% годовых (в среднем).
Возврат суммы микрозайма происходит одновременно в день, указанный
в отдельных условиях договора потребительского микрозайма. Заемщик имеет
право использовать микрокредит, полученный для любых целей, МФО, ООО
«Займ-Экспресс» не требует никаких документов по использованию кредита.
30
Кредитный рейтинг в МФО ООО «Займ-Экспресс» опирается на наличие
у заемщика предпосылок для получения кредита и соответствует основному
принципу управления кредитным риском - обеспечению возврата кредита. На
рис. 5 представлены факторы, определяющие возможность обеспечения возврата
кредита.
Рисунок 5. Факторы, определяющие обеспечение
возвратности кредитов МФО ООО «Займ-Экспресс»
К внешним факторам относится общая экономическая и политическая
ситуация в стране, а именно:
- экономическая ситуация в стране и развитие предприятий, отраслей,
регионов;
- политика федеральных и региональных органов власти в сфере
кредитования;
- кредитная политика МФО;
- структура кредитного портфеля МФО;
- экономическая ситуация в кредитном секторе.
Внутренние факторы включают в себя:
• условия кредитования;
Возвратность
кредита
Характеристика
заемщика
Внутренние
факторы
Характеристика
займа
Внешние
факторы
31
• процентная ставка по кредиту и условия выплаты процентов и основной
суммы;
• залоговые кредиты;
• стандартизация процедур принятия решений по кредитам;
• кредитный мониторинг.
Характеристики кредита включают в себя следующие факторы:
1) объект кредитования и назначение кредита;
2) сумма кредита;
3) срок кредита;
4) бизнес-план и его качество.
Проанализируем источники формирования ресурсов МФО ООО «Займ-
Экспресс». Кредитные ресурсы ООО «Займ-Экспресс» формируются за счет:
- собственные средства;
- вклады физических лиц;
- кредиты, полученные в других банках:
- другие привлеченные средства.
Приведенный ниже анализ финансового состояния ООО «Займ-
Экспресс» выполнен за период 01.01.2016–31.12.2017 г. (2 года).
Таблица 2
Структура имущества и источники его формирования
Показатель
Значение показателя
Изменение за
анализируемый
период
в тыс. руб.
в % к валюте баланса
тыс.
руб.
(гр.4-
гр.2)
± %
((гр.4-
гр.2) :
гр.2)
31.12.2
015
31.12.2
016
31.12.2
017
на начало
анализируе
мого
периода
(31.12.2015
)
на конец
анализируе
мого
периода
(31.12.2017
)
1
2
3
4
5
6
7
8
Актив
1.
Внеоборотн
ые активы
564
307
249 281
0,1
57,6
+248 71
7
+442 р
аза
32
в том числе:
основные
средства
564
307
1 356
0,1
0,3
+792
+140,4
нематериал
ьные
активы
–
–
–
–
–
–
–
2.
Оборотные,
всего
663 551
1 845 5
59
183 196
99,9
42,4
-
480 355
-72,4
в том числе:
запасы
–
3
–
–
–
–
–
дебиторская
задолженно
сть
466 433
1 060 5
68
57 708
70,2
13,3
-
408 725
-87,6
денежные
средства и
краткосрочн
ые
финансовы
е вложения
197 118
784 988
123 566
29,7
28,6
-73 552
-37,3
Пассив
1.
Собственны
й капитал
-9 755
112 920
-
1 796 0
47
-1,5
-415,3
-
1 786 2
92
↓
2.
Долгосрочн
ые
обязательст
ва, всего
308 600
1 120 5
80
606 241
46,5
140,2
+297 64
1
+96,4
в том
числе:
заемные
средства
308 600
1 120 4
03
606 018
46,5
140,1
+297 41
8
+96,4
3.
Краткосроч
ные
обязательст
ва, всего
365 270
612 366
1 622 2
83
55
375,1
+1 257
013
+4,4 ра
за
в том
числе:
заемные
средства
–
11 088
1 574 6
84
–
364,1
+1 574
684
–
Валюта
баланса
664 115
1 845 8
66
432 477
100
100
-
231 638
-34,9
Активы по состоянию на 31 декабря 2017 года характеризуются
следующим соотношением: 57,6% внеоборотных активов и 42,4% оборотных