41
структуры и введении дополнительных нормативов, способствовали уходу
отдельных кредитных организаций с рынка, а также возникновению
отрицательного капитала у банков с капиталом менее 300 млн. рублей на
отдельные даты (табл. 2.3).
Рис. 2.1. Динамика кредитной деятельности банковского сектора с
01.05.2014 по 01.06.2016г. - Источник: Вестник банковской статистики,2016,
№6, с.257
Таблица 2.3
Распределение кредитных организаций по величине собственного капитала
Даты
Всего
Банки с капиталом менее 300
Количество
кредитных
организаций
Капитал в
млрд руб.
Количество
кредитных
организаций
Капитал в
млрд руб.
01.01.2015
834
7928,4
57
4,7
01.08.2015
783
8454, 3
52
-1,4
01.11.2015
757
8823,5
53
-2,1
01.01.2016
733
9008,6
51
-42,9
01.03.2016
718
9093,0
55
-1,5
Источник: Вестник банковской статистики,2016, №6, с.114
42
Также отрицательный капитал наблюдался у банков, по которым
осуществляются меры по предупреждению банкротства. Этими же банками не
выполнялся норматив достаточности капитала Н 1.0, который по состоянию на
01.06.2016г. составил 11,9 % .
Мерами по сокращению отрицательных тенденций при внедрении
требований Базеля 2 и Базеля 3 могут быть разработка мероприятий по
минимизации последствий финансового кризиса, адаптации кредитных
организаций к ужесточению политики в области банковского надзора,
максимизации доходов от профильных видов деятельности за счет сокращения
непроизводительных расходов (в т.ч на содержание аппарата банка),
наращиванию уровня достаточности капитала с целью выполнения требований
Базеля-3, поиску новых методов управления структурой капитальной базы,
нормализации качества кредитного портфеля банка.
По мнению ЦБ РФ на системные риски влияют только три фактора[8]:
ухудшение кредитного качества корпоративного портфеля у банков;
риск на рынке необеспеченного розничного кредитования;
рентабельность кредитных организаций.
Следовательно, большинство факторов, выделенных ЦБ РФ, два из трех,
связанны с кредитной деятельностью банков (рис.2.1).[9]
Несмотря на небольшое снижение объема предоставляемых кредитов,
совокупный кредитный портфель продолжает оставаться объемным и доля
просроченной задолженности также. Так, по состоянию на 01.05.2006г.
совокупный кредитный портфель составил 35928368 млн.руб., в т.ч.
физическим лицам 10333291млн.руб., кредитным организациям 3940083
млн.руб.; в иностранной валюте (в рублевом эквиваленте) – всего -16813435
млн.руб., в т.ч. физическим лицам-215632 млн.руб., кредитным организациям -
4692228млн руб. [10] Прирост просроченной задолженности по кредитам
наблюдался в 2015 году во всех сегментах (рис.2.2)
43
Рис. 2.2. Прирост просроченной задолженности по сегментам
Источник: Официальный сайт RAEX (Эксперт РА)
Как видно из рисунка прирост просроченной задолженности идет
высокими темпами и достигает по отдельным секторам кредитования 13-14
процентов (по ипотечным кредитам и кредитам малому и среднему бизнесу)
Ухудшение кредитного качества корпоративного портфеля у банков в
первую очередь выражается в наличии, длительности и количестве
просроченной задолженности юридических лиц по предоставленным кредитам
(табл.2.4).
Как видно из табл. 2.4, структура задолженности по кредитам и структура
просроченной задолженности отличаются друг от друга и выглядят по разному
в зависимости от вида экономической деятельности и направления
использования средств.
Например, высокая доля задолженности, в т.ч. просроченной по операциям
с недвижимым имуществом объясняется пересчетом валюты по меняющемуся
курсу по валютной ипотеке, а также затруднениями населения погашать эту
задолженность в валюте из-за высокого курса, что видно из рис. 2.3.
44
Таблица 2.4.
Структура задолженности по кредитам юридических лиц – резидентов и
индивидуальных предпринимателей по видам экономической деятельности и
направлениям использования средств на 01.06. 2016 (в процентах)
Направления деятельности
В рублях
В иностранной
валюте
Всего
задолженность
в т.ч.
просроченная
Всего
задолженность
в т.ч.
просроченная
Обрабатывающие производства
21,58
15,1
27,52
17,36
Строительство
7,59
20,55
6,18
7,92
Оптовая и розничная торговля
16,66
24,97
7,04
12,65
Операции с недвижимым имуществом, аренда
и предоставление услуг
14,0
8,12
21,71
27,58
Сельское хозяйство, охота и лесное хозяйство
6,74
8,36
1,20
7,22
Транспорт и связь
5,92
6,28
5,04
6,23
Прочие виды деятельности
16,87
13,13
16,35
7,23
На завершение расчетов
0,84
0,86
0,01
0
Добыча полезных ископаемых, производство и
распределение электроэнергии, газа, воды
9,80
2,01
14,96
13,87
Составлено автором по данным Вестника банковской статистики за
01.06.2016,с. 258
Высокая доля просроченной задолженности в рублях в оптовой и
розничной торговле связаны с падением реальной заработной платы населения
и снижением покупательной способности. Отчасти этими же факторами
объясняется высокий уровень просроченной задолженности и в строительстве.
Высокий объем просроченной задолженности в валюте по направлению
добычи полезных ископаемых, производства и распределения электроэнергии,
газа, воды связан с задолженностью отдельных стран, например Украины по
оплате поставок газа. Просроченная задолженность в сельском хозяйстве
объясняется непредвиденными погодными аномалиями, затоплениями и
пожарами.
45
Рис. 2.3. Уровень и динамика просроченной задолженности по ипотечным
кредитам в рублях и валюте за период с 01.01.2015 г. по 01.06.2016г.
Источник: Вестник банковской статистики,2016, №6, с.257
Следующий фактор системных рисков банковского сектора связан с
падением рентабельности кредитных организаций. Так, объем полученной
прибыли достаточно низок по сравнению с началом 2015года, а объем
полученных убытков достаточно велик (табл.2.5).
Таблица 2.5
Финансовые результаты деятельности кредитных организаций
Показатели
Объем
прибыли
(всего)
(млн.руб)
Объем
прибыли по
прибыльным
кредитным
организациям
(млн.руб
Удельный вес
кредитных
организаций,
получивших
прибыль (в
процентах)
Объем убытков
по убыточным
кредитным
организациям
(млн.руб)
Удельный вес
кредитных
организаций,
получивших
убыток( в
процентах)
01.01.2015
589141
853240
84,9
264098
15,1
01.05.2015
-17012
186376
69,8
203387
30,2
01.01.2016
191985
735803
75,4
543838
24,8
01.05.2016
166912
340961
61,0
174039
39,0
Источник: Вестник банковской статистики,2016, №6,с .113
46
Как видно из табл. 2.5, удельный вес кредитных организаций, получивших
прибыль снижается и возрастает удельный вес убыточных банков. По
состоянию на 01.05.2016г. он достиг самой высокой отметки – 39%.
Что касается рентабельности активов и капитала в банковском секторе, то
она снижается и по состоянию на 01.05.2016 года имеет низкие значения.
Так, рентабельность активов составила 0,5 %, рентабельность капитала
4,3%.[12] При этом у банков, сгруппированных по величине активов от 6 до20
и от 21 до 50 млн руб. эти показатели составляют отрицательные величины:
соответственно -0,1%; -0,8% и -0,5 %; 5,6% .
Особенностью настоящего момента является возникновение новых видов
рисков, влияющих на системный риск банковского сектора. Это выполнение
ЦБ РФ функции мегарегулятора, которая ведет к появлению такого
специфического риска как инфраструктурный риск. Инфроструктурный риск
заключается в возможности потерять инвестируемый капитал, а также в
неэффективности функционирования данной инфраструктуры (табл. 2.6) или в
виду непредвиденных изменений в условиях цикличности развития экономики.
Таблица 2.6
Количество действующих некредитных финансовых организаций и
саморегулируемых организаций.[13]
Субъекты инфраструктуры
01.01.2016
01.06.2016
Субъекты страхового дела
478
430
Профессиональные участники рынка ценных бумаг
875
809
Инфраструктурные организации
14
15
Субъекты рынка коллективных инвестиций
517
498
Субъекты микрофинансирования и кооперативы
17420
16808
Ответственные актуарии
98
103
Саморегулируемые организации
—
18
При определении размера предстоящих потерь от системного риска нельзя
не учитывать и деятельность субъектов инфраструктуры, которые могут
усиливать системный риск банковского сектора, в основном за счет потерь,
47
возникающих от кредитных рисков микрофинансовых организаций, рыночных
рисков профессиональных участников рынка ценных бумаг (в т.ч. банков), а
также операционных рисков всех субъектов инфраструктуры, особенно
клиринговых организаций и расчетных палат. Однако в России не сложились
необходимые методы анализа и оценки рисков деятельности
инфраструктурных субъектов в условиях неопределенности. В связи с этим
возникает необходимость поиска новых методов и разработки предложений по
оптимизации и использованию новых инструментов управления системными
рисками банковского сектора.
Все вышесказанное подтверждает высокую возможность реализации
системных банковских рисков. Последствия частичной реализации системного
риска мы уже наблюдаем в банковском секторе. Это прямое воздействие:
обесценение вложений, ухудшение качества кредитных портфелей, так и
косвенное: рост стоимости фондирования, рост неопределенности на
финансовых рынках, ужесточение регулятивных мер, снижение
кредитоспособности заемщиков, неблагоприятная рыночная конъюнктура.
Мы видим глобальные последствия реализации системных рисков в виде
ухудшения качества активов, убытки от операций с ценными бумагами,
отрицательный финансовый результат у группы банков, а также снижение:
ликвидности, рыночной капитализации, кредитных рейтингов и сокращение
персонала. Локальные или частные проявления системных рисков проявляются
в повышенном уровне списаний от обесценения активов, в структурной
реорганизации бизнеса, в выводе средств клиентами, в резком падении дохода в
связи с ужесточением мер государственного регулирования.
В этих условиях необходимо создание специальной отчетности по
системным рискам, ежеквартальный ее анализ и обязательность ее публикации
с описанием влияния системных рисков на банковский сектор России, а также
разработка мер ответственности ЦБ РФ по предупреждению реализации
системных банковских рисков.
Показатель по возможному влиянию деятельности каждой кредитной
организации на агрегированный системный риск, на наш взгляд, должен
48
выводиться на основе карты риска, в которой и должны учитываться все
перечисленные потери в результате реализации риска участия банка в
отмывании доходов, кредитного риска, риска недостаточности капитала,
операционных рисков (в т.ч. бухгалтерские), правовых рисков и рисков
ликвидности. Все эти риски должны иметь математически выраженную
вероятность потерь, опирающуюся на фактические статистические данные.
Кроме этого необходимы и такие меры организационного характера как
совершенствование риск-менеджмента в каждой кредитной организации,
повышение прозрачности финансовой отчетности, в т.ч. с уточнением
требований МСФО, активация продажи проблемных активов, привлечение в
необходимых случаях и последующий возврат государственной помощи,
реорганизация банковского бизнеса.
2.2. Анализ основных показателей деятельности ведущих
коммерческих банков РФ
Согласно данных, представленных на информационном портале
http://www.banki.ru, можно отметить, что народный рейтинг банков РФ,
который представлен в табл. 2.7 существенно отличается от финансовых
рейтингов банков РФ, которые представлены в табл. 2.8.
Таблица 2.7
Народный рейтинг банков РФ по состоянию на 20.06.2017 года
Банк
Рейтинг
Средняя
оценка
Зачтено
отзывов
Решено
проблем
Ответов
банка
1
Авангард
72,1
3,80
1 737 из 4 934
225
2 265
2
Тинькофф Банк
62,5
3,39
4 058 из 15 482
638
15 475
3
Модульбанк
55,3
3,27
98 из 480
12
432
4
ДельтаКредит
54,9
3,67
486 из 1 689
12
1 418
5
Транскапитал-
банк
48,0
2,74
115 из 453
13
423
6
Альфа-Банк
40,5
2,08
7 809 из 21 256
1 688
20 868
7
ЮниКредит Банк
40,0
2,32
2 214 из 4 724
404
4 387
8
ВТБ 24
39,6
1,99
10 144 из 23178
2 474
21 440
9
Сетелем Банк
39,2
1,84
1 196 из 4 378
334
4 308
10
Абсолют Банк
38,8
2,83
638 из 1 230
47
1 042
Народный рейтинг оценивает коммерческий банк как банк наиболее
удобный для взаимодействия с клиентом.
49
Таблица 2.8
Рейтинг банков РФ по объему капитала по состоянию на 20.06.2017 года
Позиция в
рейтинге
Название банка
Июнь, 2017,
тыс. рублей
Июнь, 2016,
тыс. рублей
Изменение,
тыс. рублей
Измене
ние, %
1
Сбербанк России
3430778192,00
2779162520,00
651615672,00
23,45
2
ВТБ Банк Москвы
1012062684,00
1083356389,00
-71293705,00
-6,58
3
Газпромбанк
643935939,00
614218918,00
29717021,00
4,84
4
Россельхозбанк
383226455,00
405929 257,00
-22 702 802,00
-5,59
5
ВТБ 24
319 068 948,00
271 120 081,00
47 948 867,00
17,69
6
Альфа-Банк
305 444 697,00
341 364 955,00
-35 920 258,00
-10,52
7
Банк «ФК
Открытие»
269 977 534,00
211 928 796,00
58 048 738,00
27,39
8
Московский
Кредитный Банк
202 759 437,00
145 264 987,00
57 494 450,00
39,58
9
ЮниКредит Банк
186 838 276,00
177 158 758,00
9 679 518,00
5,46
10
Промсвязьбанк
151 878 711,00
139 910 255,00
11 968 456,00
8,55
11
Райффайзен
банк
135 172 514,00
125 748 062,00
9 424 452,00
7,49
Исходя из того, что Сбербанк России является по большей мере
государственным с контрольным пакетом акций, принадлежащих государству,
то оценивать его в рейтингах коммерческих банков некорректно, а
использовать его итоговые показатели для сравнения нецелесообразно, т.к.
капитал банка наибольший по величине в РФ.
На рис. 2.4 представлено изменение рейтинга банков РФ по объему
капитала.
Рис. 2.4. Изменение рейтинга банков РФ по объему капитала
0,00 400 000 000,00 800 000 000,00 1 200 000 000,00
ВТБ Банк Москвы
Газпромбанк
Россельхозбанк
ВТБ 24
Альфа-Банк
Банк «ФК Открытие»
Московский Кредитный Банк
ЮниКредит Банк
Промсвязьбанк
Райффайзенбанк
Июнь, 2016, тыс. рублей Июнь, 2017, тыс. рублей
50
В табл.2.9 и на рис. 2.5 представлены рейтинги банков РФ по величине
активов.
Таблица 2.9.
Рейтинги банков РФ по величине активов
Позиция
в
рейтинге
Название банка
Июнь, 2017,
тыс. рублей
Июнь, 2016,
тыс. рублей
Изменение,
тыс. рублей
Измене
ние, %
1
Сбербанк России
22333303720,00
23005589888,00
-672286168,00
-2,92
2
ВТБ Банк
Москвы
9055525242,00
9634 020 082,00
-578 494 840,00
-6
3
Газпромбанк
5346 231 019,00
5318 860 129,00
27 370 890,00
0,51
4
ВТБ 24
3 330 742864,00
3040 704 865,00
290 037 999,00
9,54
5
Банк «ФК
Открытие»
2 723 258993,00
2 947 627164,00
-224 368 171,00
-7,61
6
Россельхозбанк
2 716 592441,00
2 690 654760,00
25 937 681,00
0,96
7
Альфа-Банк
2 501 333535,00
2 219 987981,00
281 345 554,00
12,67
8
Национальный
Клиринговый
Центр
2 472 868136,00
1 921 957032,00
550 911 104,00
28,66
9
Московский
Кредитный Банк
1 390 722020,00
1 256 975566,00
133 746 454,00
10,64
10
Промсвязьбанк
1 298 248958,00
1 224 676601,00
73 572 357,00
6,01
11
Бинбанк
1 208 234998,00
751 125 138,00
457 109 860,00
60,86
Рис. 2.5. Изменение рейтинга банков РФ по величине активов
Как видно из представленных данных лидером банковской сферы после
ПАО «Сбербанк Россия» является ВТБ Банк Москвы, за ним следует
Газпромбанк, а затем ВТБ 24.
0,00 4 000 000 000,00 8 000 000 000,00
ВТБ Банк Москвы
Газпромбанк
ВТБ 24
Банк «ФК Открытие»
Россельхозбанк
Альфа-Банк
Национальный Клиринговый Центр
Московский Кредитный Банк
Промсвязьбанк
Бинбанк
Июнь, 2016, тыс. рублей Июнь, 2017, тыс. рублей