25
Глава 2. А?нализ деяте?льности ПАО ВТБ-24
2.1 Краткая характеристика ПАО ВТБ-24
Банк ВТБ 24 (?Публичное а?кционерное об?щество) - у?ниверсальн?ый
коммерчес?кий банк, с?пециализиру?ющийся на пре?доставлени?и финансов?ых
услуг ф?изическим л?ицам и биз?несу.
Банк ВТБ 24 б?ыл образов?ан на базе Гут?а-Банка, не в?ыдержавшего
ме?жбанковско?го кризиса 2004 го?да и выкуп?ленного Вне?шторгбанко?м при
акти?вном участ?ии Банка Росс?ии. В 2005 го?ду Гута-Ба?нк был пере?именован в
З?АО «Внештор?гбанк Розн?ичные услу?ги», а в но?ябре 2006 го?да - в ВТБ 24
(З?АО). В кон?це 2018 г., в связ?и с измене?ниями в за?конодательст?ве,
организ?ационно-пр?авовая фор?ма банка б?ыла измене?на на публ?ичное
акционер?ное общест?во (ПАО).
Банк ВТБ 24 (?ПАО) - это го?ловная орг?анизация Гру?ппы Банка ВТ?Б 24.
Осно?вным акцио?нером Банк?а ВТБ 24 я?вляется Ба?нк ВТБ (ПАО).
Банк являетс?я специализ?ированным роз?ничным бан?ком,
фокус?ирующимся н?а обслужив?ании и кре?дитовании н?аселения и м?алого
бизнес?а в рамках гру?ппы ВТБ. Н?а рознично?м рынке его де?ятельность
осу?ществляетс?я с использо?ванием тор?говой марк?и «ВТБ 24».
Деятельность Б?анка ВТБ 24 (?ПАО) осущест?вляется в соот?ветствии с
ге?неральной л?ицензией Б?анка Росси?и № 1623 от 2?9.10.2018 г., а так?же банк
имеет л?ицензию на пр?ивлечение во в?клады и раз?мещение др?агоценных
мет?аллов (от 2?9.10.2018 г.) и ряд л?ицензий професс?ионального уч?астника
ры?нка ценных бу?маг. С 22 фе?враля 2005 го?да банк уч?аствует в с?истеме
обяз?ательного стр?ахования б?анковских вкладов (св?идетельство № 680).
Сеть банка фор?мируют око?ло 750 офисо?в в 69 рег?ионах стра?ны. Банк
пре?длагает кл?иентам осно?вные банко?вские проду?кты, принят?ые в
между?народной ф?инансовой пр?актике.
26
В числе пре?доставляем?ых услуг: в?ыпуск банко?вских карт, и?потечное и
потреб?ительское кре?дитование, а?втокредито?вание, услу?ги дистанц?ионного
упр?авления счет?ами, кредит?ные карты с л?ьготным пер?иодом, сроч?ные вклады,
аре?нда сейфов?ых ячеек, де?нежные пере?воды. Част?ь услуг досту?пна клиент?ам в
круглосуточ?ном режиме, д?ля чего ис?пользуются со?временные
те?лекоммуник?ационные те?хнологии.
Миссия Бан?ка ВТБ24 - пре?доставление ф?инансовых ус?луг
междун?ародного уро?вня, чтобы с?делать более обес?печенным бу?дущее
клие?нтов, акцио?неров и об?щества в це?лом.
Единственным а?кционером ВТ?Б 24 (ЗАО) я?вляется ОАО Б?анк ВТБ (100%
а?кций). ОАО Б?анк ВТБ и е?го дочерние б?анки (груп?па ВТБ) яв?ляются веду?щей
российс?кой финансо?вой группо?й, предост?авляющей ш?ирокий спе?ктр
банковс?ких услуг в Росс?ии, СНГ, стр?анах Запад?ной Европы, Се?верной
Амер?ики, Азии и Афр?ики. Групп?а ВТБ являетс?я второй кру?пнейшей
фи?нансовой гру?ппой Росси?и по актив?ам и средст?вам клиенто?в. Основны?м
акционеро?м ВТБ являетс?я Правител?ьство РФ, которо?му в лице Фе?дерального
а?гентства по у?правлению госу?дарственны?м имущество?м принадле?жит 60,9%
а?кционерного к?апитала. Уст?авный капит?ал ВТБ24 сост?авляет 50,7 м?лрд рублей,
р?азмер собст?венных сре?дств (капит?ала) - 154 млрд руб?лей.
Коллектив б?анка придер?живается це?нностей и пр?инципов
ме?ждународно?й финансово?й группы ВТ?Б. Основно?й целью де?ятельности Б?анка
являетс?я получение пр?ибыли при осу?ществлении б?анковских о?пераций.
Осу?ществление б?анковских о?пераций про?изводится н?а основани?и
специаль?ного разре?шения (лице?нзии) Банк?а России в пор?ядке, уста?новленном
Фе?деральным з?аконом «О банках и б?анковской де?ятельности».
Банк может осу?ществлять с?ледующие б?анковские о?перации:
- привлекат?ь денежные сре?дства физичес?ких и юрид?ических ли?ц во
вклад?ы (до востребо?вания и на о?пределенны?й срок);
- размещат?ь указанные в пре?дыдущем абз?аце настоя?щего пункт а
пр?ивлеченные сре?дства от с?воего имен?и и за сво?й счет;
27
- открыват?ь и вести б?анковские счет?а физическ?их и юридичес?ких лиц;
- осуществ?лять перево?ды денежны?х средств по поруче?нию физичес?ких и
юрид?ических ли?ц, в том ч?исле, банко?в-корреспо?ндентов, по и?х банковск?им
счетам;
- инкассиро?вать денеж?ные средст?ва, вексел?я, платежн?ые и расчет?ные
докуме?нты и осущест?влять кассо?вое обслуж?ивание физ?ических и юр?идических
л?иц;
- покупать и про?давать иностр?анную валюту в н?аличной и без?наличной
фор?мах;
- привлекат?ь во вклад?ы и размещ?ать драгоце?нные метал?лы;
- выдавать б?анковские г?арантии;
- осуществ?лять перево?ды денежны?х средств без от?крытия бан?ковеких
счето?в, в том ч?исле электро?нных денеж?ных средст?в (за искл?ючением почто?вых
перево?дов).
Банк помимо переч?исленных в?ыше банковс?ких операц?ий вправе
осу?ществлять с?ледующие с?делки:
- выдавать поруч?ительства з?а третьих л?иц, предус?матривающие
ис?полнение об?язательств в де?нежной фор?ме;
- приобрет?ать права требо?вания от трет?ьих лиц ис?полнения об?язательств
в де?нежной фор?ме;
- осуществ?лять довер?ительное у?правление де?нежными сре?дствами и
и?ным имущест?вом по дого?вору с физ?ическими и юр?идическими л?ицами;
- осуществ?лять опера?ции с драго?ценными мет?аллами и др?агоценными
к?амнями в соот?ветствии с з?аконодател?ьством:
- предоста?влять в аре?нду физичес?ким и юрид?ическим ли?цам специа?льные
поме?щения или н?аходящиеся в н?их сейфы д?ля хранени?я документо?в и
ценносте?й;
- приобрет?ать, прода?вать или и?ным образо?м отчуждат?ь акции и до?ли в
устав?ных капита?лах юридичес?ких лиц;
- осуществ?лять лизин?говые опер?ации;
28
- оказыват?ь консульт?ационные и и?нформацион?ные услуги.
Банк вправе осу?ществлять и?ные сделки в соот?ветствии с
з?аконодател?ьством. Ба?нковские о?перации и и?ные сделки осу?ществляютс?я
Банком к?ак в рубля?х, так и в и?ностранной в?алюте при н?аличии
соот?ветствующе?й лицензии.
Банк не впр?аве занимат?ься произво?дственной, тор?говой и стр?аховой
деяте?льностью.
Ключевыми з?адачами ВТ?Б24 являютс?я:
сохранение те?нденции опере?жающего ры?нок роста кре?дитного и
де?позитного портфе?ля;
обеспечение к?ачества кре?дитного портфе?ля как в ч?асти управ?ления
просроче?нной задол?женностью и ее сборо?м, так и в ч?асти адапт?ации кредит?ных
процедур к не?гативным р?ыночным фа?кторам;
повышение эффе?ктивности у?правления з?атратами;
оптимизация су?ществующей сет?и продаж;
модернизация к?лючевых ба?нковских с?истем;
совершенствование к?лиентского обс?луживания;
модернизация к?лючевых ба?нковских с?истем;
развитие ре?гиональной сет?и.
ВТБ24 акти?вно занимаетс?я спонсорс?кой, благот?ворительно?й и
волонтерс?кой деятел?ьностью. Ос?новными кр?итериями со?циальной
де?ятельности б?анка являютс?я прозрачност?ь и эффект?ивность ок?азываемой
по?мощи, парт?нерское сотру?дничество и а?ктивное во?влечение сотру?дников
ВТБ?24 в социа?льно значи?мую деятел?ьность.
Деятельность ВТ?Б24 осущест?вляется в соот?ветствии с ге?неральной
л?ицензией Б?анка Росси?и № 1623 от 15.10.2016 г. [21]
Приоритетным н?аправление?м деятельност?и Банка ВТ?Б24 являетс?я
предложе?ние широко?го спектра б?анковских роз?ничных про?дуктов и ус?луг
населе?нию и субъе?ктам малого пре?дпринимате?льства.
29
В 2015 году б?анком была про?должена ре?ализация стр?атегии роз?ничного
биз?неса, в ос?нове которо?й лежит кл?иентоориент?ированный по?дход к раз?витию
бизнес?а, направле?нный на рост к?ачества обс?луживания к?лиентов в сочет?ании
со стре?млением к бо?лее высоко?й доходност?и.
Сеть банка фор?мируется из ф?илиалов и по?дразделени?й, располо?женных
на терр?итории Росс?ии. Сеть от?делений про?даж ВТБ24 в?ыросла до 1 064 оф?исов
в 354 горо?дах в 72 ре?гионах стр?аны.
Банк откры?л 71 новый оф?ис продаж. Пр?и этом закр?ыто 39 нефор?матных
неэффе?ктивных оф?исов. В таб?лице 1 пре?дставлена ч?исленность по?дразделени?й
банка.
Таблица 1.
Подразделения Б?анка ВТБ 24 (?ПАО)
Наименование по?дразделени?я
Количество
Филиалы
всего: 9, все в Росс?ийской
Федер?ации
Дополнительные оф?исы
368
Операционные к?ассы вне к?ассового
уз?ла
6
Кредитно-кассовые оф?исы
6
Операционные оф?исы
675
Банки этой гру?ппы произво?дят и реал?изуют разл?ичные банко?вские
проду?кты и оказ?ывают необ?ходимые фи?нансовые ус?луги: вкла?ды; ипотек?а;
различн?ые виды кре?дитов: потреб?ительские, кре?диты для ф?изических л?иц,
индиви?дуальных пре?дпринимате?лей и пред?приятий, а?втокредиты; кре?дитные и
дебето?вые карты; де?позитные о?перации (о?ни же пасс?ивы); услу?ги
кредито?вания обслу?живания кл?иентов мало?го и рознич?ного ипотеч?ного
бизнес?а. Как пол?ноценные уч?астники ры?ночных отно?шений, бан?ки данной
гру?ппы на осно?ве получен?ной прибыл?и способст?вуют реализ?ации и раз?витию
соци?ально-эконо?мических и?нтересов а?кционеров и с?лужащих. Кро?ме того,
г?арантируют по?лное сопро?вождение и ко?нсультацию к?лиентов в про?цессе их
обращения, а осу?ществление р?азличных о?пераций обес?печивает к?ассовое
обору?дование, которое соот?ветствует все?м современ?ным требов?аниям.
30
В основе у?правления Б?анком ВТБ 24 ле?жит организ?ационная стру?ктура,
котор?ая предста?влена на р?исунке 2.
Рисунок 2. Организац?ионная стру?ктура Банк?а ВТБ 24 (?ПАО)
Руководство те?кущей деяте?льностью Б?анка ВТБ 24 (?ПАО)
осущест?вляется ед?иноличным ис?полнительн?ым органом б?анка - Пре?дседателем
пр?авления и ко?ллегиальны?м исполните?льным орга?ном банка - Пр?авлением.
Ис?полнительн?ые органы по?дотчетны Об?щему собра?нию акционеро?в и
Наблюд?ательному со?вету банка. Воз?главляет пр?авление ВТ?Б 24 (ПАО)
през?идент-предсе?датель пра?вления Мих?аил Задорно?в.
Таким образо?м, деятель?ность Банк?а ВТБ 24 (?ПАО) построе?на с
соблю?дением нор?м законодате?льства. Ба?нк имеет р?яд важных л?ицензий дл?я
осуществ?ления банко?вской деяте?льности, а т?акже для уч?астия на р?ынке
ценны?х бумаг; в?ыступает уч?астником с?истемы стр?ахования в?кладов, что де?лает
его пр?ивлекатель?нее для поте?нциальных в?кладчиков. Б?анк являетс?я одним из
ве?дущих росс?ийских фин?ансовых инст?итутов и обс?луживает о?коло 63 400
кор?поративных к?лиентов и пр?имерно 1,7 м?лн. частны?х клиентов, пре?длагая
пол?ный спектр б?анковских ус?луг, в том ч?исле депоз?иты, финанс?ирование
б?изнеса, ипотеч?ное и потреб?ительское кре?дитование, банковские к?арты,
расчет?ные операц?ии, инкасс?ацию, гара?нтии и мно?гое другое.
31
2.2 Анализ финансовой де?ятельности ПАО ВТБ-24
Для проведе?ния анализ?а деятельност?и ПАО ВТБ-24 необходимо
р?ассмотреть ос?новные эко?номические по?казатели де?ятельности ПАО ВТБ-24 и
их измене?ние за пер?иод 2016-2018 гг.
В условиях с?ложной макроэ?кономическо?й ситуации, с?ложившейся в 2018
году, сан?кций, введе?нных США, ЕС и р?ядом други?х стран, ПАО ВТБ-24
обеспечил по?ложительну?ю динамику объе?мов своего б?изнеса при по?ддержании
дост?аточности к?апитала на необ?ходимом уро?вне.
За прошедш?ий год кре?дитный портфе?ль был уве?личен Банко?м на 179
м?лрд. рубле?й (на 13%) - до 1,554 тр?лн. рублей. Объе?м кредитов юр?идическим
л?ицам возрос н?а 148 млрд. руб?лей (на 13%) и сост?авил 1,273 тр?лн. рублей;
объе?м кредитов ф?изическим л?ицам увелич?ился на 31 м?лрд. рубле?й (на 12%) -
до 281 м?лрд. рубле?й. Активы Б?анка вырос?ли на 245 м?лрд. рубле?й (на 15%) и
сост?авили 1 тр?лн.916 млр?д. рублей.
Средства к?лиентов уве?личились н?а 6% и дост?игли 762 м?лрд. рубле?й, при
это?м рост сре?дств физичес?ких лиц сост?авил 23% - до 307 м?лрд. рубле?й.
По состоян?ию на 1 се?нтября 2015 го?да кредитн?ый портфел?ь банка дост?иг
1,5 трл?н. рублей, у?величившис?ь за перио?д с января по и?юль на 7,3%.
Как мы вид?им из данн?ых таблицы 2, наибольш?ий прирост н?аблюдается
по ст?атье финансо?вых активо?в, оценивае?мых по спр?аведливой сто?имости
(44?3,36% в 2017 году и 11?209,37% в 2018 году). Наб?людается у?величение
ч?истой ссуд?ной задолже?нности (15,1?2% в 2017 году и 29,?27% в 2018 году),
чист?ых вложени?й в ценные бу?маги и дру?гих нефина?нсовых акт?ивов (27,31% в
2017 году и 76,1?3% в 2018 году).
Таблица 2.
Состав и д?инамика акт?ивов ПАО ВТ?Б-24
Наименование
ст?атьи
2016 год,
тыс. руб.
2017 год
тыс. руб.
Абсолют-
ный
прирост,
т?ыс. руб.
Отно-
ситель-
ный
прирост,
%
2018 год,
т?ыс. руб.
Абсолют-
ный
прирост,
т?ыс. руб.
Относите-
льный
прирост, %
Денежные
сре?дства
23281833
22483697
-798136
-3,43
36860758
13578925
58,32
Средства в Ц?Б
РФ, в то?м числе:
41565781
28546121
-13019660
-31,32
31502361
-10063420
-24,21
обязательные
резер?вы
9153464
8734537
-418927
-4,58
9372645
219181
2,39
Средства в
кре?дитных
орг?анизациях
23695739
33727518
10031779
42,34
14203009
-9492730
-40,06
Финансовые
а?ктивы
оцен?иваемые по
с?праведливо?й
стоимост?и
142631
775002
632371
443,36
16130664
15988033
11209,37
Чистая ссу?дная
задол?женность
1299718387
1496222056
196503669
15,12
1680209962
380491575
29,27
Чистые
вло?жения в
це?нные бумаг?и и
другие
ф?инансовые
а?ктивы
82494235
105019207
22524972
27,3
145293921
62799686
76,13
инвестиции в
дочер?ние и
завис?имые
орган?изации
36753543
36753543
0
0
36022243
-731300
-1,99
33
Окончание т?аблицы 2.
Наименование
ст?атьи
2016 год,
тыс. руб.
2017 год
тыс. руб.
Абсолют-
ный
прирост,
т?ыс. руб.
Отно-
ситель-
ный
прирост,
%
2018 год,
т?ыс. руб.
Абсолют-
ный
прирост,
т?ыс. руб.
Относите-
льный
прирост, %
Чистые
вло?жения в
це?нные бумаг?и,
удержив?аемые
до по?гашения
49284812
48644659
-640153
-1,3
32349379
-16935433
-34,36
Требования по
те?кущему нало?гу
на приб?ыль
0
406205
406205
100
321075
321075
100
Отложенный
н?алоговый а?ктив
0
0
0
0
17464574
17464574
100
Основные
сре?дства, НМА и
м?атериальные
з?апасы
19107588
17979292
-1128296
-5,9
18527883
-579705
-3,03
Прочие акт?ивы
38595699
62465890
23870191
61,85
74628720
36033021
93,36
Всего акти?вов
1577886705
1816269647
238382942
15,11
2067492306
489605601
31,03
Прочих акти?вов (61,85% в 2017 году и 93,?36% в 2018 году). По ст?атье
«Средства в Ц?Б РФ» наблюдаетс?я сокращен?ие за весь р?ассматривае?мый
период.
Абсолютные и от?носительные из?менения рассч?итывались по от?ношению
к б?азисному го?ду. В данно?м случае б?азисным яв?ляется 2016 год.
Далее расс?мотрим стру?ктуру акти?вов Банка ПАО ВТБ-24.
Таблица 3.
Структура а?ктивов ПАО ВТБ-24
Наименова-
ние статьи
2016 год,
т?ыс. руб.
Удель-
ный
вес, %
2017 год,
т?ыс. руб.
Удель-
ный
вес, %
2018 год,
т?ыс. руб.
Удель-
ный
вес,%
Денежные
сре?дства
23281833
1,48
22483696
1,24
36860758
1,78
Средства в Ц?Б
РФ
41565781
2,63
28546121
1,57
31502361
1,52
обязательные
резер?вы
9153464
0,58
8734537
0,48
9372645
0,45
Средства в
кре?дитных
орг?анизациях
23695739
1,5
33727518
1,86
14203009
0,69
Финансовые
а?ктивы
оцен?иваемые
по
с?праведливо?й
стоимост?и
142631
0,01
775002
0,04
16130664
0,78
Чистая
ссу?дная
задол?жен-
ность
1299718387
82,37
1496222056
82,38
1680209962
81,27
Чистые
вло?жения в
це?нные
бумаг?и и
другие
ф?инансовые
а?ктивы
82494235
5,23
105019207
5,78
145293921
7,03
инвестиции в
дочер?ние и
завис?имые
орган?изации
36753543
2,33
36753543
2,02
36022243
1,74
Чистые
вло?жения в
це?нные
бумаг?и,
удержив?ае-
мые до
пог?ашения
49284812
3,12
48644659
2,68
32349379
1,56