43
Анализируя данные таблицы 10, можно видеть, что величина
просроченной задолженности по ипотечным кредитам растет из периода в
период и к 2018 году она выросла на 1,69% (0,60/0,59), по сравнению с 2016г.,
что является показателем улучшения качества кредитного портфеля, и оценивая
долю просроченной ипотечной задолженности в общей сумме ипотечного
кредитного портфеля, можно видеть, что в 2018г. она составила 4,55%, а вот в
2016г. была 4,68%.
Таким образом, можно сделать вывод, что снижение просроченной
ипотечной задолженности частично так же связано с ростом кредитного
портфеля, а не ухудшающимся качеством выданных ипотечных кредитов.
Коэффициент опережения составляет 1,03 ((2016/2018гг) = 4,68%/4,55%).
Полученные результат больше единицы, что все свидетельствует о не снижении
платежеспособности клиентов.Согласно определению, принятому для целей
внутренней оценки кредитного риска заемщика, кредит попадает в категорию
неработающих, если платеж по основной сумме долга и/или процентам
просрочен более чем на 90 дней. Руководство ПАО «МИнБанк» считает, что
справедливая стоимость обеспечения превышающая остаток ссудной
задолженности заемщика позволит снизить риски банка по управлению
ипотечным крединым портфелем, так как при данном виде кредитования кредит
всегда обеспечен залогом недвижимости.
Итак, по итогам проведённого анализа можно сделать вывод о
динамичном развитии ипотечного кредитования в ПАО «МИнБанк», ипотечные
операции банка доходны и низкорисковы.
В 2018г. ПАО «МИнБанк» предпринимает действия, связанные со
смягчением кредитных рисков в розничном секторе кредитования, в том числе и
в области выдачи ипотечных жилищных кредитов главные из которых сведены
к нижеследующему: проведение регулярного мониторинга текущего
финансового положения и платежеспособности заемщиков- физических
клиентов банка; мониторинг наличия, переоценки и сохранности
предоставленного обеспечения по ссудам, с позиции покрытия кредитного риска
44
банка (в том числе через проведение инспекций с привлечением независимых
оценщиков); реструктуризация ссудной задолженности заемщиков, являющихся
клиентами банковской организации по ипотечным жилищным кредитам,
которые испытывают временные трудности финансового характера, в связи с
изменением состояния экономики как в России, так и в мире, относительно
которых Банк получил положительную оценку прогноза по восстановлению
нормального финансового функционирования предприятия; работа с
проблемными активами.
ПАО «МИнБанк» особенное внимание уделяет индивидуальному
подходу к каждому заемщику и проекту, оценке финансового положения
заемщиков, анализу залогов и по ипотечному жилищному кредитованию, оценке
внешних рисков банка.
Для того чтобы определить насколько деятельность банка является
подверженной ипотечному кредитному риску, рассмотрим и произведем расчёт
некоторых коэффициентов, представленных в теоретической части работы,
применительно к показателям банка за 2016 – 2018 гг.
Анализ коэффициентов рискованности ипотечной кредитной
деятельности банка представлен в таблице 11. РВПС по ипотечным кредитам
составляет: 2016г.- 2,9 млрд. руб., 2017г.- 2,5млрд. руб., 2018г.- 2,2 млрд. руб.
Таблица 11
Анализ кредитного риска банка в области ипотечного жилищного
кредитования, %
44
Показатель
Значение
Оптимальное
значение
Соответствие
оптимальному
2016г.
2017г.
2018г.
Коэффициент
кредитного риска
98,73
98,96
99,05
Должно
стремится к 1
Соответствует
Коэффициент
резерва, %
1,27
1,04
0,95
Не выше 15%
Соответствует
В результате расчета всех выше рассмотренных коэффициентов, можно
сказать, что за весь анализируемый период все показатели находятся в пределах
допустимых границ.
44
Рассчитано автором по данным отчетности банка
45
Далее рассчитаем коэффициенты риска кредитного портфеля ипотечного
жилищного кредитования банка (таблица 12).
Таблица 12
Анализ кредитного риска портфеля ипотечного жилищного
кредитования банка, %
45
Наименование
показателя
Формула
2016г.
2017г.
2018г.
Доля просроченной
задолженности в
активах
Д = (Спрз/
Актив)*100%
1,33
1,61
1,26
Коэффициент
проблемности
кредитов
Укв(пр)
= (Спрз
/КИП)*100%
12,79
14,32
9,92
Коэффициент
покрытия убытков по
ссудам
Кпс= (РВПС по
ипотечным
кредитам/КИП)*100%
1,27
1,04
0,95
Считается, что чем меньше соотношение данных коэффициентов, тем
выше качество ипотечного кредитного портфеля банка, а, следовательно, и
качество активов банка.
По итогам 2018г. доля просроченной ипотечной задолженности в активах
банка составила 1,26 %, и в течение 2016-2018гг. этот показатель снизилась на
0,07, что свидетельствуе об эффективности кредитной политики банка в области
работы с просроченной ипотечной задолженностью.
Коэффициент проблемности и коэффициент качества кредитного
портфеля ипотечного жилищного кредитования не соответствуют требованиям -
коэффициент проблемности серьезно завышен, а ведь чем меньше данное
соотношение, тем выше качество кредитного портфеля банка, а, следовательно,
и качество активов банка. Можно сказать, что качество ипотечного кредитного
портфеля банка не очень хорошее.
Доходность операций по ипотечному кредитованию проанализирована в
таблице 13.
45
Рассчитано автором по данным отчетности банка
46
Таблица 13
Анализ доходности ипотечного жилищного кредитования ПАО
«МИнБанк» за 2016-2018гг., млрд. руб.
46
Наименование
показателя
2016г.
2017г.
2018г.
Темп роста
(снижения),
2018/2016гг..%
Портфель ипотечных
кредитов
12,60
12,81
13,19
104,68
Процентные доходы
по ипотечным
кредитам
3,2
4,4
4,4
137,50
Коэффициент
доходности
ипотечного
кредитного
портфеля, %
25,40
34,35
33,36
131,34
Процентные доходы, полученные по ипотечным кредитам, значительно
выросли в абсолютных величинах – с 3,2 до 4,4 млрд. руб. Увеличение темпов
роста процентных доходов по операциям ипотечного кредитования по итогам
анализируемого периода является положительной тенденцией, однако темпы
роста самой задолженности по ипотечным кредитам в этом периоде были выше,
в результате чего произошло снижение доходности операций ипотечного
кредитования.
Доходность кредитных вложений характеризуется следующими
данными. Так, если по итогам 2016 г. Банк получил 25,40 коп прибыли на 1 руб.
средств, вложенных в ипотечные кредитные активы; в 2017 г.– 35,35 коп.; в 2018
г. – 33,36 коп.
Как можно видеть, доходность ипотечного кредитного портфеля в
динамике 2016-2018гг. высокая. Можно сделать предварительный вывод, что
банк может делать больший упор на ипотечное кредитование, которое принесет
ему больший доход.
Рост доходности в 2017-2018гг. связан со снижением процентных ставок
по ипотечным кредитам, но банку все же необходимо пересмотреть свою
процентную политику в части соотношения затрат по привлечению ресурсов и
46
Рассчитано автором по данным отчетности банка
47
взимания платы за их размещение. В то же время следует отметить, рост влияния
операций ипотечного кредитования на формирование процентных доходов, а,
следовательно, и финансовых результатов банка.
Подтверждением данному выводу служит увеличение удельного веса (с
25,40 до 33,36% по итогам анализируемого периода) процентных доходов,
полученных по операциям ипотечного кредитования, в общем объеме
процентных доходов банка.
Расчет коэффициентов эффективности ипотечного кредитного портфеля
невозможен, так как банк в течение 3 лет находится в убытке, расчет ведется по
соотношению чистой прибыли к ипотечному кредитному портфелю.
Но все же, можно сделать вывод, что банк ведет правильную политику и
объем ипотечного кредитования растет.
Делая вывод по данной главе можно обозначить следующее.
ПАО «Московский Индустриальный банк» (далее - ПАО «МИнБанк») -
крупный универсальный столичный банк федерального уровня с широкой
региональной сетью обслуживания.
Анализ показал, что общая сумма всех активов в 2018г. по отношению к
2017г. выросла на 9,26% или на 24,72 млрд. руб., что говорит о том, что банк
достаточно активно размещает привлеченные средства, что подтверждается и
ростом суммы ссудной задолженности на 12,97%.
Можно видеть, что самая большая сумма активных операций банка- это
ссудная задолженность в 2016г. она составляет 174,36 млрд. руб., в 2017г. идет
рост до 181,03 млрд руб., и в 2018 году сумма ссудной задолженности растет на
12,97% и составляет уже 204,51 млрд. руб.
Общая сумма обязательств в 2018г. по отношению к 2017г. выросла на
9,45%. Можно сделать вывод, что банк обеспечен привлеченными ресурсами и
может выдавать ссуды своим клиентам, что и подверждается сделанным выше
выводом о росте суммы кредитного портфеля банка в 2018г.
Анализ отчета о финансовых результатах показал, что банк получает
убыток на протяжении всего анализируемого периода. Чистая прибыль ПАО
48
«МИнБанк» в 2017г. по отношению к 2016г. растет на 5,10 млрд. руб., но все
равно банк остается с убытком в 1,67 млрд. руб., а вот в 2018г. по отношению к
2017г. чистая прибыль банка снизилась еще на 3,29 млрд. руб. и на конец 2018г.
банк получает убыток уже в 4,96 млрд. руб. Все это свидетельствует о том, что
в банке существуют определенные проблемы в управлении.
Анализ качества портфеля ипотечных кредитов ПАО «МИнБанк» за
период с 2016 года по 2018 год показал: удельный вес кредитов с отсутствующей
просроченной задолженностью, выданных ПАО «МИнБанк» своим клиентам, в
общем объеме кредитного портфеля увеличился на 4,83%. За анализируемый
период произошло увеличение удельного веса и кредитов с просроченной
задолженностью от 31 до 60 дней на 60%, что отрицательно может отразится на
качестве ипотечного кредитного портфеля ПАО «МИнБанк». Рост
«безнадежной» (от 181 дня) задолженности особенно высок в 2016г., анализ
отчетности банка показал, что в данный период, в связи с ростом курса доллара
выросла задолженность по ипотечным валютным кредитам, так как с 2014г. курс
иностранных валют растет и клиенты, взявшие ипотечные кредиты в
иностранной валюте не справляются с платежами.
Оценка показала, что величина просроченной задолженности по
ипотечным кредитам растет из периода в период и к 2018 году она выросла на
1,69% (0,60/0,59), по сравнению с 2016г., что является показателем улучшения
качества кредитного портфеля, и оценивая долю просроченной ипотечной
задолженности в общей сумме ипотечного кредитного портфеля, можно видеть,
что в 2018г. она составила 4,55%, а вот в 2016г. была 4,68%.
Процентные доходы, полученные по ипотечным кредитам, значительно
выросли в абсолютных величинах – с 3,2 до 4,4 млрд. руб. Увеличение темпов
роста процентных доходов по операциям ипотечного кредитования по итогам
анализируемого периода является положительной тенденцией, однако темпы
роста самой задолженности по ипотечным кредитам в этом периоде были выше,
в результате чего произошло снижение доходности операций ипотечного
кредитования.
49
Доходность кредитных вложений характеризуется следующими
данными. Так, если по итогам 2016 г. Банк получил 25,40 коп прибыли на 1 руб.
средств, вложенных в ипотечные кредитные активы; в 2017 г.– 35,35 коп.; в 2018
г. – 33,36 коп.
Целью управления кредитными рисками портфеля ипотечного
жилищного кредитования ПАО «МИнБанк» является определение и
обеспечение уровня риска необходимого для обеспечения устойчивого развития
банка. Коэффициент проблемности и коэффициент качества кредитного
портфеля ипотечного жилищного кредитования не соответствуют требованиям -
коэффициент проблемности серьезно завышен, а ведь чем меньше данное
соотношение, тем выше качество кредитного портфеля банка, а, следовательно,
и качество активов банка. Можно сказать, что качество ипотечного кредитного
портфеля банка не очень хорошее.
50
Глава 3. Совершенствование ипотечного кредитования в ПАО
«МИнБанк»
3.1. Проблемы и пути совершенствования ипотечного кредитования в
ПАО «МИнБанк»
Основными проблемами текущего состояния рынка ипотечного
жилищного кредитования являются ограниченность конкуренции, высокие
процентные ставки, несбалансированность прав заемщиков и кредиторов, низкая
финансовая грамотность заемщиков, недостаток общей и специализированной
информации как у заемщиков, так и у кредиторов, низкий уровень качества
оценки недвижимости, а также недостаточность инструментов проверки
информации, предоставляемой заемщиком.
Проведенное исследование показало, что для развития ипотечного
жилищного кредитования в банках, необходимо соблюдение следующих
условий: во-первых, наличие долгосрочных финансовых ресурсов; во-вторых,
наличие потенциальных клиентов, способных подтвердить свою
платежеспособность на длительный период времени; и, в-третьих, процентные
ставки по кредиту должны соответствовать доходам потенциальных клиентов.
В настоящий момент российская ипотека зависит от источника «коротких
пассивов», что является главной проблемой дальнейшего развития ипотечного
кредитования. Если мы хотим, чтобы у нас была сформирована реальная система
ипотечного кредитования, необходимо создать специальные условия,
учитывающие российскую специфику. В первую очередь ипотеку необходимо
обеспечить источниками финансовых ресурсов.
Ипотечное жилищного кредитование, предполагает, что ПАО
«МИнБанк» для выдачи ипотечных кредитов использует те же средства, что и
для всех прочих кредитов, то есть преимущественно средства с депозитов.
Однако при угрозе финансовых потрясений в стране или ухудшении
финансового положения коммерческих банков, существует высокий риск
массового вывода денежных средств клиентов банка, как физических, так и
юридических лиц, со счетов банков, в том числе прерывания депозитов. В
51
данном случае, альтернатива – использование новых источников привлечения
средств на долгосрочной основе.
Анализ банковских продуктов ипотечного кредитование в ПАО
«МИнБанк», выявил как положительный, так и отрицательные моменты.
На рис.5 представим данные проблемы более наглядно.
Рисунок 5 - Выявленные проблемы ипотечного жилищного
кредитования в ПАО «МИнБанк»
Одной из самых главных проблем в области ипотечного жилищного
кредитования для ПАО «МИнБанк» является невозврат заемщиком полученных
денежных средств. Из-за увеличивающегося объема проблемных кредитов
возникает множество негативных последствий, к которым можно отнести
следующие:
- банк теряет свою репутацию;
- снижается рентабельность и ликвидность банка;
- образуются дополнительные расходы, которые связаны с взысканием
проблемной задолженности и т.д.
Не смотря на снижение ставок, население не может получить ипотечный кредит из-за
снижения уровня дохода, отсутствия постоянной работы
При подаче заявок на получение ипотечного кредита
присуствует большой процент отказов после проверки
кредитоспособности заемщика, что так же связано с
падением доходов одной части населения и
нестабильным доходом другой
Все еще высокий размер
первоначального взноса
(авансовый платёж) при
покупке жилья в ипотеку
от 15 до 50%, что так же
снижает количество
клиентов на получения
ипотечного кредита
Достаточно большая
часть населения-
пенсионеры, не могут
участвовать в ипотечном
кредитовании, так как
просто не проходят
программы проверки
кредитоспособности и
получают отказ
Не решен вопрос с
валютными и теми
рублевыми
ипотечниками, которые
не могут платить, что
повышает просроченную
задолженность банка и
постановку на баланс не
всегда ликвидной
недвижимости
52
- происходит отток клиентов и увольняются квалифицированные
работники.
Потенциальные проблемы, касающиеся невозвращения ипотечного
жилищного кредита сотрудники банка должны идентифицировать на всех этапах
кредитного процесса. Благодаря этому можно уменьшить риски, которые
связаны с образованием проблемной задолженности, и уменьшить возможные
финансовые потери банка по причине невозврата предоставленных кредитов.
Именно поэтому в ПАО «МИнБанк» значительное внимание нужно
уделять непрерывному контролю за выполнением условий кредитного договора
ипотечным заемщиком, погашением тела кредита и процентов за его
пользование в четко оговоренные сроки, изменением физического состояния
заемщика, наличием и изменением стоимости и качестве обеспечения по
кредиту, а также своевременно реагировать на другие изменения, которые в
перспективе могут привести к возникновения проблемной задолженности.
ПАО «МИнБанк» самостоятельно устанавливает методы, позволяющие
обнаружить проблемную задолженность, проводит мониторинг, определяет
критерии, которые требуются для того, чтобы определить проблемную
задолженность, методы работы с заемщиками, направленные на взыскание
проблемной задолженности.
Но при работе с такой задолженностью существует ряд общих
принципов, которые применяют многие банки России и с помощью которых
проводится выявление проблемной задолженности и её мониторинг. Факторы,
по причине которых образуется проблемная задолженность в ПАО «МИнБанк»
перекликаются с факторами, из-за которых возникают кредитные риски.
Это не удивительно, поскольку проблемная задолженность – это главная
причина возникновения кредитного риска. В группу внутрибанковских
факторов, из–за которых возникает проблемная задолженность, относятся
факторы, непосредственно связанные с кредитной политикой банка.
Особенностью группы внутрибанковских факторов является возможность
влияния и контроля со стороны банка.