32
«ММК» (Магнитогорск), ОАО «НМЗ им. Кузьмина» (Новосибирск) и
другие крупные российские производители. ООО «ФАЛЬЗАМ» является
официальным дилером ООО «ТД «ЕвразХолдинг» по Поволжскому
региону.
Таким образом, деятельность ООО «ФАЛЬЗАМ» организована в той
степени, чтобы полностью решить проблему простоев оборудования и
производств у партнеров, система непрерывных поставок оптимизирована
для исключения возможного дефицита металлопродуктов у ключевых
клиентов. Наличие у компании собственных складских помещений и
транспортного парка дает возможность создавать запасы на период
сезонного дефицита с минимальными издержками на хранение и доставку.
Рассмотрим динамику основных финансового-экономических
показателей предприятия в таблице 2.1.1.
Таблица 2.1.1
Динамика основных финансово-экономических показателей
ООО «ФАЛЬЗАМ» за 2015-2017 гг., тыс. руб.
Показатели
Годы
Темп роста, %
2015
2016
2017
2016/
2015 гг.
2017/
2016 гг.
Выручка
919897
629849
569321
-31,53
-9,61
Себестоимость продаж
795423
561245
489357
-29,44
-12,81
Валовая прибыль (убыток)
124474
68604
79964
-44,88
16,56
Коммерческие расходы
12409
17612
25803
41,93
46,51
Управленческие расходы
18611
12533
35280
-32,66
181,50
Прибыль (убыток) от продаж
93454
38459
18881
-58,85
-50,91
Проценты к получению
85377
47921
36156
-43,87
-24,55
Проценты к уплате
2114
8319
7194
293,52
-13,52
Прочие доходы
103957
94306
62585
-9,28
-33,64
Прочие расходы
27237
12015
15399
-55,89
28,16
Чистая прибыль (убыток)
239319
119733
24669
-49,97
-79,40
Как видно из таблицы 2.1.1, выручка имеет тенденцию к снижению,
в 2016 году на 31,53 % по сравнению с 2015 годом, и в 2017 году на 9,61 %
33
по сравнению с 2016 годом.
Следует отметить снижение себестоимости в 2016 году по
сравнению с 2015 годом на 29,44 %, а также изменение в 2017 году по
сравнению с 2016 годом на 12,81 %, ввиду снижения затрат на закупку
нового оборудования, оптимизации производственного процесса и смены
поставщиков сырья и материалов. Прибыль от продаж снизилась за три
года и составила в 2017 году 18881 тыс. руб.
В результате увеличения процентов к уплате, снижения доходов
чистая прибыль имеет тенденцию к уменьшению в 2016 году по
сравнению с 2015 годом на 49,97 %. Данный показатель рассчитывается
как разница балансовой прибыли и налога на прибыль.
Наглядно основные финансово-экономические показатели
ООО «ФАЛЬЗАМ» представлены на рисунке 2.1.2.
Рис. 2.1.2. Изменение основных финансово-экономических показателей
ООО «ФАЛЬЗАМ» за 2015-2017 гг., тыс. руб.
Ухудшение данных показателей является отрицательным фактором и
получено за счет уменьшения роста балансовой прибыли. Также в 2017
году наблюдается снижение по сравнению с 2016 годом на 79,4 %, что
определяется отрицательной динамикой данного показателя.
34
Показатели прибыли от деятельности ООО «ФАЛЬЗАМ» отражены в
таблице 2.1.2.
Таблица 2.1.2
Показатели прибыли ООО «ФАЛЬЗАМ» за 2015-2017 гг., тыс.
руб.
Показатели
Года
Темп роста, %
2015
2016
2017
2016/
2015 гг.
2017/
2016 гг.
Всего прибыль, в том
числе
93454,00
38459,00
18881,00
-58,85
-50,91
Второстепенное
направление
31381,85
11070,96
5407,52
-64,72
-51,16
Прибыль по основным
направлениям
62072,15
27388,04
13473,48
-55,88
-50,81
Прочие доходы
103957,00
94306,00
62585,00
-9,28
-33,64
Согласно данным таблицы 2.1.2, по основному направлению
деятельности прибыль предприятия имела тенденцию к снижению, в 2016
году на 55,88 % по сравнению с 2015 годом, и в 2017 году на 50,81 % по
сравнению с 2016 годом. Удельный вес данного направления в структуре
доходов компании составил в 2015 году 66,42 %, в 2016 году – 71,21%, в
2017 году – 71,36 %.
Следует отметить снижение прибыли также по второстепенным
направлениям, консультационным услугам, сервису и обслуживанию
ключевых клиентов ООО «ФАЛЬЗАМ»: в 2016 году по сравнению с 2015
годом уменьшение составило 64,72 %, а также изменение в 2017 году по
сравнению с 2016 годом – 51,16 %. В 2017 году положительный
финансовый результат был получен компанией в основном по прочим
доходам – 62585 тыс. руб.
Согласно оценке динамики основных показателей по расходам ООО
«ФАЛЬЗАМ» за три года в таблице 2.1.3.
Коммерческие расходы стабильно увеличивались за три прошедших
года и в 2017 году составили 25803 тыс. руб., они включают удорожание
35
электроэнергии, потребление большего объема ресурсов и расходных
материалов и т.п. Управленческие издержки значительно выросли в 2017
году, что негативно сказалось на балансовой прибыли. Также выросли
прочие расходы в 2017 году по сравнению с 2016 годом на 28,16 %.
Таблица 2.1.3
Динамика показателей по основным статьям расходов
ООО «ФАЛЬЗАМ» за 2015-2017 гг., тыс. руб.
Показатели
Годы
Темп роста, %
2015
2016
2017
2016/
2015 гг.
2017/
2016 гг.
Коммерческие расходы
12409
17612
25803
41,93
46,51
Управленческие расходы
18611
12533
35280
-32,66
181,50
Прочие расходы
27237
12015
15399
-55,89
28,16
Товарных позиций в складской номенклатуре предприятия
определено более 1000 единиц металлопроката и металлоизделий, они
подразделяются на сортовой прокат, трубный прокат, нержавеющий и
листовой прокат. Всю информацию о необходимом металлопрокате можно
получить из данных таблицы 2.1.4.
Таблица 2.1.4
Анализ состояния материально-технических запасов
ООО «ФАЛЬЗАМ»
Материал
Средне-
суточный
расход, тонн
Фактический
запас
Норма
запаса,
дней
Отклонение от
нормы запаса
тонн
дней
дней
тонн
Комплектующие для
ремонта
16,09
241,33
15,00
14,00
1,00
16,07
Ручной инструмент
12,30
541,80
44,05
46,00
-1,95
-24,00
Расходный материал
25,80
420,00
16,28
15,00
1,28
33,00
Прочие запчасти
18,50
180,00
9,73
9,30
0,43
7,95
ГСМ
5,60
113,87
20,33
12,20
8,13
45,55
Итого
78,29
1497,00
105,39
96,50
8,89
78,57
Для характеристики используемых ресурсов ООО «ФАЛЬЗАМ»
рассмотрим товарооборот за три прошедших года в разрезе продуктовых
36
групп в таблице 2.1.5. Согласно данным таблицы 2.1.5, распределение
товарооборота за три прошедших года неоднородно, в целом отмечается
его увеличение на 5,93 %.
Таблица 2.1.5
Распределение товарооборота по продуктовым группам за 2015-
2017 гг., тыс. руб.
Продуктовые группы
Товарооборот
Отклонение
2015
2016
2017
Абсолют-
ное
Отно-
сительное,
%
Металлические
конструкции различных
типов
51546,32
68452,31
88542,61
36996,29
71,77
Черный металлопрокат
14563,23
12346,56
12546,30
-2016,93
-13,85
Арматура стальная
9894,56
15624,94
6556,60
-3337,96
-33,74
Тубы, трубка, пустотелый
профиль
13456,32
9652,31
8798,48
-4657,84
-34,61
Прочие металлопродукты
22002,78
5216,62
1631,76
-20371,02
-92,58
Итого
111463,21
111292,74
118075,75
6612,53
5,93
Наблюдается рост товарооборота только по товарной категории
«Металлические конструкции различных типов» на 36996,29 тыс. руб. или
на 71,77 %, по остальным категориям заметен отрицательный прирост, в
частности, наиболее весомые потери определяются по категории «Прочие
металлопродукты» ввиду разноплановости данной группы.
Далее следует рассмотреть численность персонала ООО
«ФАЛЬЗАМ» по категориям, полученные данные представлены в таблице
2.1.6.
Согласно данным таблицы 2.1.6, на предприятии в 2017 году
работало 405 сотрудников, в том числе производственный персонал 333
человека, удельный вес данной категории составил 82,22 % от общего
количества работников. Численность работников предприятия имела
тенденцию к снижению, в 2016 году на 5,09 % по сравнению с 2015 годом,
и в 2017 году на 1,22 % по сравнению с 2016 годом. Наибольшее снижение
37
наблюдается по категории специалистов и служащих ввиду оптимизации
работы предприятия и упразднению некоторых подразделений.
Таблица 2.1.6
Изменение численности сотрудников ООО «ФАЛЬЗАМ»
за 2015-2017 гг., чел.
Показатели
Годы
Темп роста, %
2015
2016
2017
2016/
2015 гг.
2017/
2016 гг.
Общая численность персонала, в том
числе
432
410
405
-5,09
-1,22
производственный персонал
359
341
333
-5,01
-2,35
специалисты и служащие
71
67
71
-5,63
5,97
работники по совместительству
1
-
-
-100,00
-
персонал, работающий на основе
агентского договора
1
2
1
100,00
-50,00
Таким образом, ООО «ФАЛЬЗАМ» специализируется на реализации
черного металлопроката и предоставляет комплекс услуг по обработке,
резке и упаковке продукции из металла. Предприятие определяется
небольшим динамичным коллективом с оптимальным уровнем
образования. Штат организации укомплектован
высококвалифицированными специалистами, однако наблюдается
снижение численности персонала за три прошедших года. Также исходя из
анализа финансово-экономических показателей деятельности компании,
наблюдается положительный финансовый результат за три пришедших
года, однако доходы предприятия снижаются.
2.2. Анализ и оценка использования информационных технологий в
документообороте ООО «ФАЛЬЗАМ»
С целью выполнения норм федерального законодательства в полном
объеме, для ООО «ФАЛЬЗАМ» одной из важнейших задач является
законность и соблюдение конфиденциальности в процессах обработки
38
персональных данных. АРМ пользователей оснащены
специализированным программным обеспечением для защиты
информации путем запрета скачивания на внешние электронные носители.
Совокупность организационных мер и технических средств, участвующих
в защите персональных данных при автоматизированной обработке
определена исходя из частной модели угроз безопасности персональных
данных для каждой информационной системы персональных данных.
Служба безопасности, а именно, системный администратор и комиссия,
ООО «ФАЛЬЗАМ» ежеквартально организует и проводит внутренние
проверки данных по исполнению нормативных актов. Все обращения
субъектов Пдн о выполнении их законных прав при обработке Пдн
фиксируются специальном журнале. Обработка персональных данных
посетителей (кандидаты, инспекторы, посетители и т.д.), ведется в целях
пропускного режима на основе данных полученных от субъектов
персональных данных с их согласия.
Согласно Положению об обучении и проверке знаний по вопросам
информационной безопасности регулярно проводятся проверки
работников отдела кадров с целью систематизации действий и процедур,
направленных на обучение персонала вопросам информационной
безопасности, для обеспечения надежной работы сотрудников в
информационной системе.
Таким образом, существует большое количество документации по
информационному обеспечению решений в сфере управления
деятельности. Следует отметить, что один из основных способов
минимизации рисков компании в области информационной безопасности и
уменьшения потерь от неумышленных действий сотрудников является
повышение их осведомлённости в вопросах информационной
безопасности.
Техническое обеспечение ООО «ФАЛЬЗАМ» включает в себя
39
специальные средства измерений, персональные компьютеры,
оборудование и оргтехнику, которые используются для производства им
реализации черного и цветного металла, обработки, хранения, обновления,
представления информации в виде планов и цифровых моделей, схем,
таблиц, списков, документов. Включение в техническое обеспечение
системы такого широкого набора средств измерений и натурных
обследований обусловливается тем, что большинство организаций и
предприятий – поставщиков, производителей -заводов - оснащены именно
такими средствами измерений и обследований.
В ООО «ФАЛЬЗАМ» применяются способы топологии
беспроводных сетей, называемые термином «точка-многоточка», и
топология «звезда», применяемая для соизмерения с топологией типичных
кабельных сетей с применением в устройствах стандарта 802.11. Точка
доступа, соединяющая общую совокупность рабочих станций, выступает
на уровне концентратора для обеспечения опосредованного соединения.
Значительную экономию финансовых средств предприятия
обеспечивает перечисленный метод развертывания беспроводных сетей
при учете на каждое устройство ООО «ФАЛЬЗАМ», чем в случае
формирования издержек по беспроводным сетям с принципом
двухточечной логической топологии. Более высокой скоростью обладает
модель «звезда» (близкой к 10 BASE-T Ethernet), что определяется
обеспечением надежности соединения и упрощённостью при
администрировании. Следовательно, объем сети модели «звезда» с учётом
поддержки точек доступа современных моделей позволяет одновременно
подключать от 15 до 254 пользователей (см. рис. 2.2.1).
Общее оборудование, в том числе сервер, Wi-Fi роутер, базируется в
офисных помещениях ООО «ФАЛЬЗАМ». Складские помещения имеют
два персональных компьютера. Применение Wi-Fi роутера,
подключённого к серверу, на который идет и провод витой пары интернет
40
провайдера, в перечисленных условиях целесообразно, ввиду базирования
помещений в разных зданиях.
Логическую схему сети рассмотрим в приложении 1. Распределение
компьютеров между отделами: пункт охраны - два компьютера; отдел
сбыта - четыре компьютера, информационно-технический отдел -
тринадцать компьютеров; бухгалтерия - шесть компьютеров; юридический
отдел - четыре компьютера; транспортный отдел - восемь компьютеров,
отдел кадров - три компьютера; директор - один компьютер; заместители
по направлениям деятельности - четыре компьютера; секретарь - один
компьютер; конференц-зал - один компьютер, производственный отдел -
девять компьютеров.
Рис. 2.2.1. Схема беспроводной сети ООО «ФАЛЬЗАМ»
Для упрощения структуры сети руководством ООО «ФАЛЬЗАМ»
общим решением осуществлено подключение компьютеров к локальной
сети посредством общей технологии Wi-Fi. Предприятие
ООО «ФАЛЬЗАМ» в ходе своей деятельности применяет следующие
компьютерные технологии и программы: в качестве операционной
системы применяется Microsoft Windows 7. Сотрудниками предприятия
Внешнее устройство
хранение информации
ноутбук
КПК
персональный
компьютер
мобильный
телефон
интернет
принтер
точка доступа
сканер
41
используются перечисленное ниже программное компьютерное
обеспечение: продукты фирмы Microsoft версии 2010 (Word, Power Point,
Excel, Outlook, Access), архиватор данных Win RAR, Интернет браузер
Opera, Total Commander, 1С: Предприятие 8, антивирусная программа
Аvast! Internet Security, также некоторые прочие утилиты, а также для
проведения совещаний применяется программа Skype. В качестве системы
прикладных решений в ООО «ФАЛЬЗАМ» применяется «1С: Предприятие
7.7» с построением на неделимой технологической платформе с целью
оперативного выбора руководителем актуального решения в текущей
ситуации с последующим расширением задач автоматизации. С мая 2012 г.
ООО «ФАЛЬЗАМ» начало сотрудничество с иностранными компаниями
по продвижению их информационных продуктов на отечественном рынке.
Первым партнером стала французская компания Simdex Publishing,
выпускающая электронные справочники "Трубные заводы мира" и
"Проекты будущих магистральных трубопроводов". В ноябре 2004 г.
началось сотрудничество с компанией Metal Bulletin pic. В настоящее
время ООО «ФАЛЬЗАМ» предлагает на российском рынке весь спектр
печатных и электронных справочников, изданных Metal Bulletin. ООО
«ФАЛЬЗАМ» также поддерживает следующие программные продукты:
WinSteel - систему поиска зарубежных аналогов марок сталей.
В ходе непосредственной индивидуальной работы с потребителями
продукции ООО «ФАЛЬЗАМ» специалистами предоставляется
консультационная помощь, чаще всего определена работа
профессиональных делового торговых представителей, которые оказывают
консультации персоналу клиента для оптимального составления
планируемых заказов. Данные действия позволяют партнерам предприятия
снижать затраты по складированию и хранению продукции. Коммерческий
директор в данном случае проводит анализ спроса на продукцию ООО
«ФАЛЬЗАМ» а также занимается мониторингом дилеров организации и