25
образуют методы правового регулирования. Применительно к
государственному регулированию банковской деятельности под методом
понимается совокупность закрепленных в федеральном законодательстве
приёмов и мер уполномоченных государственных органов на отношения,
складывающиеся в рамках денежно-кредитной сферы. В процессе
государственного регулирования банковской деятельности используются не
только административные методы, но и договорные, механизмы рыночные,
связанные с осуществлением властных полномочий органов государства.
Методы могут быть общимидля всех, то есть воздействующими в целом на
банковскую деятельность, и селективными, то есть направленными на
регулирование конкретных видов кредитования.
В соответствии со ст. 35 Федерального закона от 10.07.2002 г. № 86-ФЗ
«О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» основными
инструментами и методами денежно-кредитной политики Банка России
являются:
1) процентные ставки по операциям Банка России;
2) обязательные резервные требования;
3) операции на открытом рынке;
4) рефинансирование кредитных организаций;
5) валютные интервенции;
6) установление ориентиров роста денежной массы;
7) прямые количественные ограничения;
8) эмиссия облигаций от своего имени;
9) другие инструменты, определённые Банком России
44
.
С глобальной точки зрения совокупность методов государственного
регулирования банковского кредитования целесообразно разделить на две
группы: экономические методы и организационно-правовые методы
воздействия.
44
О Центральном банке Российской Федерации (Банке России) [Электронный ресурс] : федеральный закон
Российской Федерации от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ // КонсультантПлюс : справ. правовая система. - Электрон.
дан. - М., 2016. - Доступ из локальной сети Науч. б-ки Том. гос. ун-та.
26
Среди экономических методов государственного регулирования сферы
кредитования банков особую роль играет установление процентных ставок.
Ставка является действенным инструментом государственного влияния на
рынок кредитования и в зависимости от его состояния ставка может меняться
в течение года. Официальная процентная ставка по операциям Банка России
служит ориентиром для рыночных процентных ставок, а её изменение по
предоставленным центральным банком кредитам, увеличивая или сокращая
предложение кредитных ресурсов, регулирует тем самым и спрос на них. Банк
России может устанавливать одну или несколько процентных ставок по
различным видам операций или проводить процентную политику без
фиксации процентной ставки
45
.
Другим методом государственного регулирования деятельности
кредитных организаций является установление норм обязательного
резервирования. В разрезе регулирования кредитной деятельности
коммерческих банков устанавливаются нормы отчисления в создаваемые
резервы на возможные потери по ссудам. Этот метод регулирования
заключается в том, что коммерческие банки обязаны хранить часть своих
кредитных ресурсов на беспроцентном счете в центральном банке.
Основная цель повышения ключевой ставки - снижение рыночной
ставки (это ставка, по которой коммерческие банки выдают кредиты и
принимают денежные средства на депозиты). Коммерческие банки по сговору
могли установить высокие процентные ставки по кредитам, при этом сами
получали их у ЦБ РФ по низким ставкам, в результате полученную прибыль
банки использовали для спекулятивных целей - покупке иностранной валюты,
что вело к падению рубля. А повышение ключевой ставки привело к дефициту
заемных средств у коммерческих банков, что усилило конкуренцию между
ними.
Наряду с экономическими методами, посредством которых
45
Сизинцева А. С. Методы государственного регулирования банковского кредитования юридических лиц в
Российской Федерации // Управление экономическими системами. - 2012. - № 40. - С. 15 - 19.
27
Центральный банк РФ регулирует деятельность коммерческих банков, в этой
области им могут использоваться и административные методы воздействия.
Они могут применяться Банком России в исключительных случаях с целью
проведения единой государственной денежнокредитной политики только
после консультаций с Правительством Российской Федерации. Под прямыми
количественными ограничениями Банка России понимается установление
лимитов на рефинансирование кредитных организаций и проведение
кредитными организациями отдельных банковских операций.
Таким образом, опыт России показывает, что без разумного
государственного регулирования банковская деятельность не обеспечивает
баланса интересов государства и общества, кредитных организаций и их
клиентов. Таким образом, государственное регулирование банковской
системы России это комплексное политическое, экономическое и
юридическое явление, находящееся в неразрывной связи со всей денежно-
кредитной сферой России и её регулированием.
1.3.Влияние конъюнктуры денежно-кредитного рынка на процентную
политику банков на современном этапе
На современном этапе развития экономики России кредитные и
депозитные отношения между банками и экономическими субъектами имеют
весьма актуальное значение. Они осуществляются на платной основе путем
установления депозитного и ссудного процента, уровень которого
определяется в соответствии с процентной политикой коммерческого банка.
Процентная политика является одной из ключевых составляющих элементов
управления банковской деятельностью. Исследование динамики движения
уровня процентных ставок отражает, что процентная политика имеет
возможность характеризовать непростые механизмы оценки депозитной и
кредитной политики банка.
В интересах банка проводить такую процентную политику, которая бы
28
в полной мере обеспечивала ему получение необходимого уровня прибыли и
была привлекательна для существующих и потенциальных клиентов. Однако,
в условиях экономической и политической нестабильности в стране
коммерческие банки сталкиваются со значительными трудностями в
формировании и реализации эффективной процентной политики.
Деятельность банков в России осуществляется в условиях углубления
рыночных отношений в экономике в целом и в банковской сфере в частности
и обострением конкуренции на финансовом рынке. Одним из инструментов
усиления рыночных позиций коммерческих банков на рынке является
проведение эффективной процентной политики. Она выступает не только
важной составляющей инструментов денежно-кредитного регулирования, а
также при этом получает приоритет как финансовый способ управления
кредитными и ресурсными отношениями коммерческого банка
46
.
Процентная политика в настоящее время является одним из значимых и
в то же время весьма сложных механизмов в аспекте регулирования
сберегательной, а также инвестиционной политики банковского учреждения.
Процентная политика в настоящее время на макроэкономическом
уровне отражает совокупность мероприятий, которые направлены на
обеспечение прибыльности банковской сферы и обеспечения оптимальных
темпов динамики и развития экономики по принципу эффективного
использования ссудного процента. На макроуровне процентную политику
формирует и реализует центральный банк, в качестве которого в России
выступает Центробанк России. Процентная политика Банка России
определяется целями и задачами денежно-кредитной политики государства, а
та, в свою очередь - процессами, происходящими в экономике, и теми
задачами, которые ставятся на определенных этапах ее развития.
На микроэкономическом уровне процентная политика - это политика
коммерческих банков по привлечению и размещению банковских ресурсов.
46
Банки.ру информационный портал [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.banki.ru
29
Следовательно, по своему экономическому содержанию процентная политика
коммерческих банков представляет собой совокупность мероприятий в
области процентных ставок по привлечению и размещению денежных средств
с целью обеспечения рентабельности и ликвидности банковского учреждения.
Цели же процентной политики на микроэкономическом уровне трудно
определить однозначно. Казалось бы, самым простым определением было бы,
например, что процентная политика конкретного банка служит для
обеспечения максимальной в существующих условиях его рентабельности, то
есть она должна быть направлена на максимизацию операционных доходов и
минимизацию операционных затрат. Однако, очевидно, что банк обязан
заботиться о достижении рентабельности не только в краткосрочном, но в
долгосрочном аспекте. Понимая это, наиболее дальновидные банки стремятся
не к всемерной максимизации доходов, а к созданию и расширению круга
постоянной клиентуры, оказывая помощь в укреплении экономического
положения и развития ее деловой активности.
Более того, по разным причинам не все банки рассматривают
максимизацию рентабельности в качестве единственной цели организации
своей деятельности. Поэтому процентную политику коммерческого банка в
общем виде можно определить, как стратегию и тактику банка в области
регулирования процентных ставок, направленных на обеспечение
ликвидности, рентабельности и развитие операций банка.
Процентная политика коммерческого банка тесно связана с
существованием двусторонних кредитных отношений с экономическими
агентами, поскольку банк, с одной стороны, выступает в роли заемщика, когда
привлекает временно свободные средства на банковские счета, а с другой - в
роли кредитора, когда размещает имеющиеся у него средства в кредитные
операции. А значит, и процентная политика банка должна рассматриваться в
двух аспектах: на рынке депозитов и на рынке кредитов. Соответственно
формируется процентная политика коммерческого банка на рынке депозитов
и на рынке кредитных операций. Она распространяется на кредитные
30
отношения банка на всех уровнях.
Кредитные отношения коммерческого банка являются весьма
разнообразными, поскольку они возникают между банком и экономическими
агентами на рынке при формировании банковских ресурсов и при их
размещении в различные виды банковских кредитов. Следует учитывать и то,
что партнерами банка могут выступать как субъекты хозяйствования, так и
физические лица, а также другие коммерческие банки, небанковские
финансовокредитные учреждения и центральный банк. Это формирует
разновидности банковского процента.
К основным факторам, определяющим размер процента по депозитным
операциям относятся: срок, на который привлекаются средства, состояние
спроса на кредит, уровень ставки налогообложения на прибыль банка, уровень
инфляции, размер привлеченных средств, учетная ставка центрального банка,
валюта депозита и и.п.
Сущность ссудного процента можно сформулировать как плату,
которую взимает банк с заемщика за пользование кредитом. Ссудный процент
не является обязательным атрибутом кредита, но вне его он не
функционирует. Процент за кредит - это цена капитала, взятого в кредит. На
ссудную процентную ставку влияют следующие факторы:
- внешние, такие как состояние кредитного рынка, характер
государственного регулирования финансовой деятельности банков, а также
налогообложение;
- внутренние, такие как процентная политика банковского
учреждения, оценка банком степени риска ссудных операций, вид кредита,
цель кредита, срок пользования кредитом, размер займа.
Механизм использования банковского процента в процессе
формирования и реализации процентной политики банка представляет собой
совокупность следующих элементов:
- методы формирования уровня ссудного процента;
- критерии возможной дифференциации процентных ставок банка;
31
- методы регулирования нормы банковского процента центральным
банком;
- способ начисления и взыскания процентных платежей;
- источники уплаты ссудного процента;
- взаимосвязь банковского процента с уровнем формирования
доходов, а также расходов кредитного учреждения.
Механизм применения банковского ссудного процента, с одной
стороны, может определяться его сущностью как экономической категорией,
а с другой стороны - зависит от целей и задач процентной политики. Причем,
как показывает практика, на отдельных этапах возможен приоритет
субъективной направленности процентной политики коммерческого банка в
противовес ее природе. Действительно, практика использования банковского
процента в нашей стране строилась в зависимости от хозяйственного
механизма, действующего в целом и содержания процентной политики
государства. В случае изменения направленности последней корректировался
и механизм использования банковского процента. Это проявлялось в
изменении содержания отдельных его элементов и характера их
взаимодействия.
В условиях рынка решающими факторами формирования и реализации
эффективной процентной политики являются: соотношение спроса и
предложения на рынке банковских услуг, а также государственное
регулирование уровня процентных ставок. Вопросы формирования
эффективной процентной политики банка является одним из самых
актуальных в настоящее время, поскольку, в настоящее время банки должны
широко применять все свои навыки, знания и интуицию, чтобы разработать
оптимальную процентную политику.
Существенное влияние на разработку процентной политики
современного банка обнаруживает присутствие на рынке в числе его
конкурентов не только других коммерческих банков, но и специальных
финансово-кредитных институтов, количество которых постоянно растет.
32
Имея относительную самостоятельность в разработке процентной
политики, банки больше, чем другие экономические субъекты, подвержены
регулирующему воздействию со стороны государства.
Коммерческие банки являются активными участниками всех сегментов
финансового рынка, поэтому в своей процентной политике не могут
абстрагироваться от экономических процессов, происходящих на каждом из
составляющих этого рынка. На рынке кредитных ресурсов банк должен
предложить вкладчикам процент, обеспечивающий возможность приносить
владельцам свободных средств доход не ниже, чем другие формы инвестиций
и вложений. При выработке процентной политики банком ориентиром
является средняя норма прибыли. Повышение уровня доходности операций
банков на отдельных сегментах рынка, как правило, приводит к
соответствующему повышению процентов по депозитам и кредитам банка.
Коммерческие банки отличаются друг от друга кредитной историей,
клиентурой, объемом и структурой активов и пассивов, географическим
положением и преследуют разные стратегические цели, определяют
различные конкурентные позиции на рынке и влияют на формирование и
реализацию процентной политики
47
.
На формирование процентной политики банка существенное влияние
оказывает уровень банковских рисков, связанный с осуществлением им
депозитных и кредитных операций.
Каждый банк разрабатывает свою процентную политику, в которой
оговариваются общие подходы к ценообразованию на оказываемые услуги,
рассчитываются и фиксируются на определенный период времени
процентные ставки по кредитам и депозитам. Реализация этой позволяет банку
управлять доходами и расходами, что в конечном итоге обеспечивает
эффективную деятельность кредитной организации в целом.
Объектами анализа в данном параграфе являются крупные и малые
47
Банки.ру информационный портал [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.banki.ru
33
банки:
- представители крупных банков, занимающих позиции в рейтинге
кредитных организаций по величине активов не ниже 100 (2018 г.): ПАО «Банк
«Возрождение», АО «Россельхозбанк», ПАО «Банк Уралсиб», АО «АБ
«Россия», АО «Газпромбанк».
- представители малых банков, занимающих позиции ниже 300 (2018 г.):
ООО КБ «Дружба», ЗАО «КОШЕЛЕВ-БАНК», ООО «Южный региональный
Банк», ПАО Банк «Вятич», ООО КБ «Еврокапитал Альянс».
ПАО «Банк «Возрождение» — крупный банк, зарегистрированный в
Москве, с хорошо развитой сетью подразделений, расположенной
преимущественно в Центральном, Южном и Северо-Западном регионах. Банк
занимает сильные позиции как в кредитовании крупных корпоративных
клиентов, так и в розничных программах и поддержке малого и среднего
бизнеса. Кредитная организация располагает серьезной клиентской базой,
включающей в себя большое число крупных предприятий, физлиц,
государственных структур (особенно связанных с администрацией
Московской области).
АО «Россельхозбанк» — один из крупнейших банков РФ,
специализирующийся на финансировании предприятий агропромышленного
комплекса. 100% акций РСХБ находятся в государственной собственности.
Основные направления деятельности — обслуживание и кредитование
корпоративных клиентов, привлечение средств населения во вклады.
Крупнейшим источником пассивов служат средства клиентов.
ПАО «Банк Уралсиб» — один из крупнейших российских банков с
развитой региональной сетью, являющийся основным активом одноименной
финансовой корпорации. Банк можно назвать универсальным,
специализирующимся на кредитовании и обслуживании счетов физических и
юридических лиц. Кроме того, «Уралсиб» активно работает на валютном
рынке, рынках ценных бумаг и рынке межбанковских кредитов.
АО «АБ «Россия» — крупный банк, головной офис которого базируется
34
в Санкт- Петербурге. Кредитная организация располагает развитой сетью
подразделений и представлена в различных регионах России, в том числе в
Крыму и Севастополе. Банк ориентирован преимущественно на обслуживание
крупных корпоративных клиентов, в числе которых предприятия Северо-
Западного региона, структуры «Северстали», «Газпрома» и др. Является
одним из маркетмейкеров денежного рынка.
АО «Газпромбанк» — один из крупнейших универсальных кредитных
организаций России. Банк располагает развитой сетью дочерних банков и
филиалов, входит в тройку крупнейших банков страны и занимает третье
место в списке банков Центральной и Восточной Европы. Через ПАО «Г
азпром» в капитале банка опосредованно участвует государство.
ООО КБ «Дружба» - моноофисный региональный банк,
осуществляющий свою деятельность в Тюменской области. Специализируется
на обслуживании и кредитовании корпоративных и розничных клиентов, на
привлечении вкладов физических лиц. Особенностью является то, что
базовым источником финансирования деятельности является собственный
капитал (почти 70% пассивов).
ЗАО «КОШЕЛЕВ-БАНК» (прежнее название «Росбанк-Волга») -
региональная кредитная организация, созданная в 1996 г., осуществляющая
обслуживание и кредитование корпоративных клиентов и физических лиц:
расчетно-кассовое обслуживание и кредиты для бизнеса и потребительские
кредиты, зарплатные проекты, ипотека, банковские гарантии, карты,
денежные переводы и т. д. Ориентирован на обслуживание группы компаний,
входящих в строительную «Корпорацию Кошелев». Основной источник -
вклады населения.
ООО «Южный региональный банк», основанный в 1994 г. - банк,
предоставляющий широкий спектр услуг для малого и среднего бизнеса,
активно работает в сфере обслуживания корпоративных клиентов.
Придерживается консервативной политики, направленной на минимизацию
рисков и установление долгосрочных отношений с клиентами. Развивает