35
бизнес на всей территории России.
ПАО КБ «Вятич» - банк, основанный в 1994 г. в Рязани, оказывает
комплексное обслуживание предприятий, организаций разных отраслей и
форм собственности. Физическим лицам оказывается расчетно-кассовое
обслуживание, прием денежных средств во вклады, валютно-обменные
операции, денежные переводы, потребительские кредиты, операции с
векселями.
ООО КБ «Еврокапитал-Альянс» (прежнее название КБ «Уздан») был
зарегистрирован в Махачкале (Республика Дагестан), с 2016 г., присоединив к
себе «Еврокапитал Альянс», «переехал» в Переславль-Залесский Ярославской
области. Основное направление деятельности кредитной организации -
обслуживание и кредитование корпоративных клиентов. Крупным
источником пассивов является собственный капитал.
В модели должны быть учтены существенные факторы, отражающие
взаимосвязь анализируемых показателей.
В данном случае взаимосвязанными показателями надо считать объемы
привлекаемых средств и предоставленных кредитов и процентные ставки, так
как с увеличением процентных ставок увеличиваются объемы привлекаемых
средств, но при соответствующем увеличением процентных ставок по
кредитам их объемы уменьшаются. В обратном случае при уменьшении
процентных ставок по кредитам уменьшаются ставки по привлеченным
средствам, что приведет к уменьшению объема ресурсов банков для активных
операций. Кроме того, в зависимости от внешних факторов выравниваются
ставки на банковском рынке, и организация, завысившая или занизившая
ставки по своим операциям, может ухудшить финансовые результаты.
Модель позволяет определить среднюю рекомендуемую процентную
ставку, так как зависимость экстремальная.
В таблице 1 представлены средние процентные ставки по активным и
пассивным операциям для 5 крупных и 5 мелких банков-представителей за три
года.
36
Таблица 1
Средние значения средних процентных ставок по активным и пассивным
операциям банков-представителей, %
48
Показатель для банка
2016
2017
2018
К р у п н ы е б а н к и
ПАО «Банк «Возрождение»
-
1 акт
14,52
14,81
10,10
-
1 пас
4,06
4,03
5,07
АО «Россельхозбанк»
-
1 акт
13,47
12,69
9,51
-
1 пас
5,57
6,70
6,57
ПАО «Банк Уралсиб»
-
1 акт
14,98
23,43
13,29
-
1 пас
3,51
5,04
4,83
АО «АБ «Россия»
-
1 акт
15,55
15,38
10,64
-
1 пас
3,10
4,40
4,07
АО «Газпромбанк»
-
1 акт
10,40
10,78
7,60
-
1 пас
4,13
3,67
4,63
М е л к и е б а н к и
ООО КБ «Дружба»
-
1 акт
18,17
19,02
19,50
-
1 пас
13,60
15,50
12,93
ЗАО «КОШЕЛЕВ-БАНК»
-
1 акт
10,36
9,07
17,5
-
1 пас
6,99
4,60
5,62
ООО «Южный региональный Банк»
-
1 акт
13,54
11,49
11,50
-
1 пас
2,71
4,11
4,31
ПАО Банк «Вятич»
-
1 акт
3,74
5,95
19,10
-
1 пас
5,96
6,55
9,13
ООО КБ «Еврокапитал Альянс»
-
1 акт
14,59
13,72
19,40
-
1 пас
9,54
14,02
12,82
Анализ величин ставок показывает, что практически во всех случаях
ставки по активным операциям выше ставок по пассивным операциям и что
разброс значений величин активных и пассивных ставок по отношению друг к
48
В таблице обозначено: i акт. - средняя процентная ставка по активным операциям, приносящим
доход, %; i пас _ средняя процентная ставка по пассивным операциям, %.
37
другу значителен.
У части тех процентов, которые взимаются по активным операциям,
однако у большинства банков-представителей это соотношение не
выполняется.
Принимая во внимание количество банков, можно считать, что их
показатели, перечисленные выше, подчиняются нормальному закону
распределения, но учитывая изложенные выше особенности деятельности,
территориальные различия, а также возможности банков в привлечении и
размещении средств, а также их финансовые результаты, целесообразно для
анализа показателей банки разделить на две группы: крупные и мелкие.
Необходимо отметить, что процентные ставки являются средними по
соответствующей группе средств.
В таблице 2 представлены объемы выданных средств и привлеченные
средства, создающие процентный расход, для 5 крупных и 5 мелких банков-
представителей за три рассматриваемых года.
Таблица 2
Объемы выданных средств и привлеченные средства, создающие процентный
расход банков-представителей, млн. руб
Показатель для банка
2016
2017
2018
К р у п н ы е б а н к и
ПАО «Банк «Возрождение»
- Выданные средства
155 664
153 374
179 236
- Привлеченные средства, создающие
процентный расход
6 527,9
7 354,43
9 172,4
АО «Россельхозбанк»
- Выданные средства
1 680 209
2 144 522
2 101 040
- Привлеченные средства, создающие
процентный расход
68 345
91 960
103 633
ПАО «Банк Уралсиб»
- Выданные средства
229 248
225 858
156 914
- Привлеченные средства, создающие
процентный расход
10 816
16 819
27 063
АО «АБ «Россия»
- Выданные средства
374 989
442 123
450 404
- Привлеченные средства, создающие
процентный расход
8 568,8
12 651
15 410
АО «Газпромбанк»
- Выданные средства
3 574 235
3 618 076
3 631 498
38
- Привлеченные средства, создающие
процентный расход
33 459
42 123
57 898
М е л к и е б а н к и
ООО КБ «Дружба»
- Выданные средства
332,9
378,4
334,9
- Привлеченные средства, создающие
процентный расход
11 359
10 359
8 601
ЗАО «КОШЕЛЕВ-БАНК»
- Выданные средства
1 377
1 847
6 306
- Привлеченные средства, создающие
процентный расход
13 340
108 795
529 273
ООО «Южный региональный Банк»
- Выданные средства
294,3
367
655,6
- Привлеченные средства, создающие
процентный расход
51 362
73 555
94 330
ПАО Банк «Вятич»
- Выданные средства
451,8
639,3
786,9
- Привлеченные средства, создающие
процентный расход
33 572
42 954
85 237
ООО КБ «Еврокапитал Альянс»
- Выданные средства
201
300
1 987
- Привлеченные средства, создающие
процентный расход
31 016
21 395
341 150
Анализ финансовых показателей банков-представителей за период 2016-
2018 гг. показал, что диапазон колебаний значений процентных ставок и
объемов указанных средств очень широк: i - от 2,71% до 23,43%; Кпривл. сред
- от 6 527,9 млн. руб. до 529 273 млн. руб.; кредитов - 201 млн. руб. до 3 631
498 млн. руб.
Эмпирическое уравнение, описывающее представленные графические
зависимости, содержит три константы a, b и с.
Они рассчитываются по координатам четырех произвольно
поставленных точек на каждой графической зависимости: т. 1 - х
(
у
(
; т. 2 - х
2
у
2
;
т. 3 - х
3
у
э
; т. 4 - х
4
у
4
.
По этим координатам составляются четыре частных уравнения:
которые после логарифмирования, вычитания попарно первого
уравнения из второго и третьего из четвертого и ряда математических
преобразований дают возможность получить расчетные уравнения для
39
определения констант:
Используя рассчитанные по указанным уравнениям значения констант,
можно получить математические модели для каждой анализируемой
зависимости и определить величины средних применяемых процентных
ставок, которые обеспечивают общий объём выданных средств по банкам в
рассматриваемый период.
Значения средних применяемых процентных ставок по отдельным
операциям соответствуют экстремуму представленных зависимостей и
рассчитываются по формуле
Полученные расчетом значения средних применяемых процентных
ставок для крупных и малых банков-представителей в 2016-2018 гг.
приведены в таблице 3 и 4.
Таблица 3
Средние применяемые процентные ставки по активным и пассивным
операциям для малых банков %
Год
Процентные ставки по
активным операциям, %
Процентные ставки по пассивным операциям,
%
2016 г.
12,5
5,43
2017 г.
13,28
4,86
2018 г.
19,1
4,71
40
Таблица 4
Средние применяемые процентные ставки по активным и пассивным
операциям для крупных банков, %
Год
Процентные ставки по
активным операциям, %
Процентные ставки по пассивным
операциям, %
2016 г.
15,25
5,28
2017 г.
16,6
5,72
2018 г.
11,37
5,45
Расчет показал, что величины средних применяемых процентных ставок
у малых банков в 2016 и 2017 годах по активным операциям были ниже
аналогичных показателей у крупных банков и что значения ставок по
пассивным операциям в 2017 и 2018 годах у малых банков также были ниже
значений крупных банков. Анализ, проведенный в данной работе, показал, что
разница между средними применяемыми процентными ставками по активным
и пассивным операциям составляет 0,56 ^ 0,75 от активных процентных ставок
для малых банков и 0,65 и 0,52 - для крупных банков.
По результатам аппроксимации делается проверка точности по
формулам:
где Оср - средняя арифметическая ошибка, Оо - средняя квадратичная
ошибка, Or - вероятная ошибка, E - отклонение точки от кривой, которую мы
построили.
Сводная информация приведена в табл. 5.
41
Таблица 5
Сводная информация
Для малых банков по активным операциям / по пассивным операциям
Год
JT
ср
<Т
Г
2016 г.
±0,41 / ± 1,68
±2,67 / ±4,62
±1,80 / ±3,12
2017 г.
±0,11 / ±0,64
±2,47 / ±2,41
±1,66 / ±1,63
2018 г.
±0,26 / ±0,16
±2,01 / ±2,82
±1,35 / ±1,90
Для крупных банков по активным операциям / по пассивным операциям
2016 г.
±0,55 / ±0,90
±3,50 / ±4,39
±2,36 / ±2,96
2017 г.
±0,18 / ±0,24
±2,98 / ±2,35
±2,01 / ±1,58
2018 г.
±0,15 / ±0,92
±3,42 / ±3,2
±2,31 / ±2,16
На основе полученных данных можно сделать вывод, что точность
аппроксимации вполне удовлетворительна (отклонения значений не
превышают доверительного интервала (в 2016 г. -(2,91; 18,97); в 2017 г. -
(2,10;19,65); в 2018 г. - (2,53;15,70)).
Методика может быть использована для прогнозного расчета
дифференцированных процентных ставок по отдельным видам операций с
различными сроками вложений.
Проведенный в работе анализ позволяет сделать следующие выводы:
1. Целесообразно проведение анализа показателей отдельно для
крупных и малых банков.
2. В качестве взаимосвязанных показателей в анализе приняты
процентные ставки и объемы привлекаемых средств и выдаваемых банками
кредитов.
3. Анализ рассматриваемых финансовых показателей крупных и малых
банков- представителей за период 2016-2018 гг. показал, что диапазон
колебаний их значений очень широк: процентных ставок - от 2,71% до 23,43%;
объемов привлеченных средств - от 6 527,9 млн. руб. до 529 273 млн. руб.;
объемов предоставленных кредитов - от 201 млн. руб. до 3 631 498 млн. руб.
4. Для анализа принят метод моделирования по статистическим
42
показателям. В качестве математической модели использовалось
эмпирическое уравнение
5. Рассчитаны средние применяемые в период с 2016 по 2018 гг.
процентные ставки, значения которых находятся в диапазоне для крупных
банков по активным операциям от 15,25% до 11,37% и по пассивным - от
5,28% до 5,45%, а для малых банков по активным операциям с 12,5% до19,1%
и по пассивным - с 5,43 до 4,71%.
6. Соотношение между средними применяемыми процентными
ставками по активным и по пассивным операциям у крупных банков
составляет 0,65 ^ 0,52 от величины активной ставки, у малых банков - 0,56 ^
0,75.
Выводы по первой главе:
В настоящее время повышение эффективности деятельности
коммерческого банка является чрезвычайно важным. С этой целью можно
предложить следующие направления повышения эффективности процентной
политики коммерческого банка:
а) проведение эффективной маркетинговой и процентной политики,
что позволит обеспечить рост группы активов, приносящих процентный
доход;
б) управление риском процентных ставок: достижение целевого
уровня чистой процентной маржи, спрэда, чистого процентного дохода,
прогнозирования движения процентных ставок, определение динамической
структуры активов и пассивов, использование средств хеджирования;
в) согласованность процентных ставок по депозитам и процентных
ставок по кредитам;
г) формирование процентной политики банка на рынке банковских
ресурсов с учетом возможностей их размещения в активы банка;
д) расширение критериев дифференциации процентных ставок по
кредитам и депозитам банка;
е) стимулирование процентной политикой и более активное
43
привлечение временно свободных средств населения в активный банковский
оборот;
ж) использование инструментария процентной политики банка для
повышения стабильности и ликвидности банковского учреждения.
Практическое применение предложенных направлений
совершенствования процентной политики коммерческого банка будет
способствовать укреплению его финансового состояния и улучшению
финансовых результатов деятельности в условиях нестабильной
экономической среды.
44
ГЛАВА 2. Анализ воздействия конъюнктуры денежно-
кредитного рынка на процентную политику ПАО КБ
«Восточный»
2.1.Общая характеристика и основные показатели деятельности ПАО
КБ «Восточный»
Публичное акционерное общество «Восточный экспресс банк» (ПАО КБ
«Восточный») был образован в 1991 году в г. Благовещенске и на сегодняшний
день является одним из крупнейших частных розничных банков России,
обладая одной из наиболее разветвленных региональных сетей. Банк
исторически имеет сильные позиции на Дальнем Востоке и в Восточной
Сибири («домашние» регионы), федеральную сеть покрытия – высокий
уровень проникновения в городах Российской Федерации. В настоящее время
сеть дистрибуции ПАО КБ «Восточный» насчитывает 617 точек присутствия
различных форматов, в том числе внутренние структурные подразделения
(Отделения) – 468 шт. с учётом мультиформатных отделений, удаленные
рабочие места – 120 шт., а также 29 отделения специализированной сети.
ПАО КБ «Восточный»:
- является участником Системы страхования вкладов (ССВ);
- включен в реестр кредитных организаций, признанных Банком
России значимыми на рынке платежных услуг;
- входит в опубликованный Банком России перечень кредитных
организаций, соответствующих требованиям для размещения
средств пенсионных накоплений негосударственными
пенсионными фондами.
Журнал «Форбс» включил ПАО КБ «Восточный» в список 100 самых
надежных российских банков. ПАО КБ «Восточный» участвует в
государственных программах развития бизнеса при поддержке ТПП РФ
(Торгово промышленной палаты Российской федерации), АСИ (Агентства
Стратегических инициатив), Клуба лидеров. Осуществляет специальную
программу кредитования совместно с Фондом развития кредитования малого
бизнеса Москвы. Самостоятельно создает программы развития