35
На 01.01.2018 региональная сеть Банка состояла из 6 Филиал ОТБ Банка
ов, 6 представительств, 81 дополнительного офиса, 50 операционных офисов,
95 кредитно-кассовых офисов.
Международные рейтинги АО «ОТП Банк» по состоянию на 01.01.2018
Рейтинги Банка от международного рейтингового агентства Fitch Ratings:
долгосрочный рейтинг дефолта эмитента в иностранной валюте — BB, прогноз
«стабильный»; краткосрочный рейтинг дефолта эмитента в иностранной
валюте — B; долгосрочный рейтинг дефолта эмитента в национальной валюте
— BB, прогноз «стабильный»; национальный долгосрочный рейтинг — AA-
(rus), прогноз «стабильный»; рейтинг поддержки — 3; рейтинг устойчивости —
b+.
АО «ОТП Банк» является универсальным кредитным учреждением,
предоставляющим широкий спектр услуг как физическим, так и юридическим
лицам. Основными направлениями деятельности Банка являются розничный
бизнес, корпоративный бизнес и операции на финансовых рынках: розничный
бизнес — банковские услуги физическим лицам, ведение текущих счетов
физических лиц, прием вкладов, выпуск и обслуживание кредитных и
дебетовых карт, предоставление потребительских кредитов и кредитов
наличными, услуги ответственного хранения, денежные переводы.
Приоритетными направлениями розничного кредитования для Банка являются:
- кредитование в торговых точках (POS-кредитование), кредитные карты
и кредиты наличными;
- корпоративный бизнес — открытие и ведение текущих и расчетных
счетов, предоставление овердрафтов и ссуд, услуги по управлению
ликвидностью, документарные операции, торговое финансирование, операции
классического факторинга;
- операции на финансовых рынках — привлечение и размещение
средств на рынке межбанковских кредитов, конверсионные операции,
банкнотные операции, операции с ценными бумагами, включая РЕПО,
операции с производными финансовыми инструментами и пр.
36
Приоритетными задачами Банка в области розничного бизнеса являются
разработка и внедрение новых продуктов, продвижение перекрестных продаж,
повышение операционной эффективности и прибыльности сети продаж,
разработка и внедрение новых комиссионных продуктов, поддержание линейки
депозитных продуктов, оптимальной c точки зрения объёма и стоимости
привлекаемых Банком ресурсов.
Одним из основных направлений развития в корпоративном бизнесе
является «транзакционный банкинг», объединяющий в себе развитие продуктов
классического факторинга, разработку новых, в том числе небанковских,
сервисов для корпоративных клиентов в системе Интернет-банкинга, развитие
продуктов по управлению ликвидностью компаний в зависимости от
актуальных потребностей существующих и новых клиентов, развитие
торгового финансирования и документарных операций.
В части операций на финансовых рынках приоритетными
направлениями Банка являются работа на межбанковском рынке, поддержка
клиентских операций и перекрестных продаж казначейских продуктов, а также
реализация собственных торговых стратегий.
Изучаемый в рамках данной работы банк, является одним из лидеров
рынка розничных карточных продуктов, предлагаемых ритейл сетями.
Благодаря выбранному флагманскому кредитному продукту банк развивает
отношения с клиентами в основном благодаря интернет-каналам
коммуникаций. Для этого существует специальное мобильное приложение,
закрытый раздел сайта для клиентов банка, а также голосовые операции,
проходящие через колл-центр банка. Благодаря такому уровню автоматизации,
не смотря на большое количество офисов, у банка весьма скромный штат
сотрудников.
Это одновременно является и преимуществом, и недостатком, который,
скорее всего, относится к прошлому, так как еще до 2016 года. Подобного рода
банки боролись с имиджем банков-мошенников, которые продают клиентам
кредиты с чрезмерно завышенными процентными ставками. Но благодаря
37
грамотному взаимодействию маркетингового и кредитного отделов, данная
проблема давно была решена и теперь имя банка ассоциируется с доступными
кредитами для любых нужд российских семей.
За 2018 год активы АО «ОТП Банк» уменьшились на 6,4% с 128,0 млрд.
руб. до 119,8 млрд. руб. Кредитный портфель Банка сократился на 10,8% со
100,2 млрд. руб. до 89,4 млрд. руб. Сокращение кредитного портфеля было
вызвано уменьшением объёмов кредитования вследствие ужесточения
политики в области принятия и управления кредитными рисками в условиях
нестабильной экономической ситуации в стране, снижения потребительского
спроса и реальных доходов населения. В течение 2018 года Банк также
осуществлял сделки по продаже проблемной ссудной задолженности,
благодаря которой банк смог покрыть большую часть процентных потерь и
реализовать свои права на имущества.
Негативным фактором является снижение денежных средств и их
эквивалентов в хранилище банка, это снижает его ликвидность и может
привезти к снижению индекса доверия к банку.
Также уменьшились вложения в ценные бумаги, в связи с тем, что
данный финансовый инструмент вызывает недоверие со стороны аналитиков
банка из-за их рискованность в условиях нестабильного рынка.
Новым источников вложений банк выбрал размещение средств в других
более крупных банках, представителей 10 крупнейших банков страны. Так как
данный способ размещения является относительно безопасным и достаточно
доходным для изучаемого банка.
Положительным моментов является рост собственного капитала, так как
это обеспечит номинальную стабильность банка и позволит сохранить
основные показатели определяемые Банком Российской Федерации. Данные по
анализируемым финансовым результатам представлены в таблице 2.
2018 году объем привлеченных средств клиентов уменьшился на 3% с
81,0 млрд. руб. до 78,9 млрд. руб., при этом средства физических лиц
38
сократились на 4,2% с 57,7 млрд. руб. до 55,3 млрд. руб., а средства
корпоративных клиентов выросли на 7,1% с 15 млрд. руб. до 16 млрд. руб.
Таблица 2
Статьи баланса АО «ОТП Банк» за 2016-2018 г.
Показатели (млн.
руб.)
Годы
Темпы прироста, %
2016
2017
2018
2017 к
2016
2018 к
2017
1
2
3
4
5
6
Денежные средства и
эквиваленты
20
792
8 779
5 571
-58%
-37%
Средства,
размещенные в банках
4
473
11 603
29 415
159%
154%
Вложения в ценные
бумаги
7
498
4 800
4 251
-36%
-11%
Финансовые активы,
отражаемые по
справедливой
стоимости через
прибыли и убытки
21
179
13 435
5 003
-37%
-63%
Кредиты и авансы
клиентам (до вычета
резервов)
127
800
100 227
89 438
-22%
-11%
Резервы по кредитам
-
2212
0
-22380
-22457
1%
0%
Прочие активы
8
901
11 528
8 613
30%
-25%
Всего активов /
пассивов
168
523
127 992
119 834
-24%
-6%
Средства кредитных
организаций
24
106
9 105
5 857
-62%
-36%
Средства клиентов в
т.ч.:
90
501
81 021
78 874
-10%
-3%
- физических лиц
62
109
57 697
55 277
-7%
-4%
- корпоративных
клиентов
20
121
14 959
16 021
-26%
7%
- среднего и малого
бизнеса
8
271
8 364
7 576
1%
-9%
Выпущенные ценные
бумаги
1
010
266
217
-74%
-18%
Финансовые
обязательства,
оцениваемые по
справедливой
18
090
7 117
2 531
-61%
-64%
Прочие обязательства
4
514
4 192
3 895
-7%
-7%
Субординированные
займы
5
367
5 682
5 184
6%
-9%
Собственные средства
(капитал)
24
935
20 609
23 276
-17%
13%
39
Портфель ценных бумаг Банка уменьшился на 11% с 4,8 млрд. руб. до
4,3 млрд. руб. Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости
через прибыль или убыток, сократились на 63% с 13,4 млрд. руб. до 5,0 млрд.
руб.
Одновременно финансовые обязательства, оцениваемые по
справедливой стоимости через прибыль или убыток, сократились на 64% с 7,1
млрд. руб. до 2,5 млрд. руб. Средства, привлеченные от кредитных
организаций, снизились в отчетном году на 36% с 9,1 млрд. руб. до 5,6 млрд.
руб., а размещенные в кредитных организациях выросли в 1,5 раза с 11,6 млрд.
руб. до 29,4 млрд. руб. Собственные средства (капитал) Банка выросли на 13%
с 20,6 млрд. руб. до 23,3 млрд. руб. По итогам отчетного года чистая прибыль
АО «ОТП Банк» составила 2,7 млрд. руб. Основным фактором, повлиявшим на
получение Банком положительного финансового результата в 2018 году, стало
снижение на 62% объема созданных резервов до 6,7 млрд. руб. по сравнению с
17,7 млрд. руб. в 2017 году.
Таблица 3
Основные финансовые показатели
Финансовые
показатели
(млрд.
рублей),
МСФО
1 п/г
2016
1 п/г
2017
1 п/г
2016 /
1п/г
2017 %
2017
2018
2017/
2018
%
1
2
3
4
5
6
7
Чистый
процентный
доход (до
создания
резервов по
ссудам)
8,9
10,3
-13,8
19,5
25,8
-24,2
Чистый
непроцентный
доход
2,4
2,2
9,4
5,3
4,7
13
Операционный
доход (до
создания
резервов по
ссудам)
11,3
12,5
-9,7
24,8
30,4
-18,5
Чистая прибыль
/ убыток
1,5
-3,4
-143,7
-4,3
-1,8
136,8
Активы
115,9
126,1
-8,1
128,3
168,7
-23,9
40
Продолжение Таблицы 3
Кредиты и
авансы
клиентам (за
вычетом
резервов)
66,4
84,4
-21,4
79,7
108,3
-26,4
- физические
лица
55,4
78,9
-29,8
70,2
101,1
-30,6
- юридические
лица
11
5,5
99,3
9,5
7,2
31,9
Средства
клиентов
76,3
84
-9,2
82,8
92,6
-10,6
- физические
лица
53,9
57,9
-6,9
59,3
63,7
-6,9
- юридические
лица
22,4
26,1
-14,2
23,5
29
-18,8
Собственные
средства
22,5
21,8
3,3
20,9
25,1
-16,7
Основные коэффициенты (%)
Чистая
процентная
маржа
14,6
14,0
0,6
13,2
16,5
-3,3
Рентабельность
активов
2,5
-11,6
14,1
-2,9
-1,1
-1,8
Рентабельность
капитала
13,5
-54,7
68,3
-18,5
-6,8
-11,7
Коэффициент
достаточности
общего
капитала (H
1.0)
13,9
13,3
0,6
13,3
12,1
1,2
Исходя из данных представленных в таблице 3 следует, что у банка
существует устойчивая тенденция к снижению процентных доходов, так первое
полугодие 2018 года уже принесло меньше доходов на 13%, чем аналогичное
2017. Эта же тенденция наблюдается в отношение 2017 к 2016 годам.
Данное снижение, исходя из представленных данных, является
результатом снижения спроса на кредитные продукты со стороны физических
лиц. Более подробно проанализировать снижение процентных доходов, можно
обратившись к финансовой отчетности банка, анализ будет представлен в
следующем разделе данной работы.
В изучаемом периоде впервые чистая прибыль банка дала
положительный результат, данный результат демонстрирует эффективность
41
выбранной стратегии управления и в долгосрочной перспективе позволит банку
подняться в рейтинге банков Российской Федерации.
Средства, полученные в результате распределения прибыли позволит
банку вложить средства в дальнейшее свое развитие, а также автоматизацию
банковских процессов для уменьшения операционных расходов.
В 2018 году вырос кредитный портфель юридических лиц в банке,
благодаря двум вновь привлеченным кредитам. Сотрудничество с данными
кредиторами позволит банку не только получать процентные доходы на
протяжении пять лет, таков срок реализации контракта, но и получать доходы
от продажи других банковских продуктов и услуг.
Развитие кредитных продуктов для юридических лиц должно стать
одним из направлений диверсификации деятельности банка, для его
представления как универсального финансового института. Также благодаря
выдаче займов юридическим лицам, банк сможет распределить риск между
более рискованным сектором кредитования физических лиц и стабильным
рынком корпоративных займов.
Но не стоит забывать, что для того чтобы займы юридическим лицам
были защищены с момента выдачи, необходимо дополнительно проработать
механизм оценки юридически, который на данный момент является слабо
развитым ввиду относительно небольшого опыта сотрудничества с
корпоративными клиентами.
Не смотря на снижение доходов банка, основные коэффициенты банка
находятся в допустимой зоне значений, и имеет достаточный запас для
действий банка.
Стоит отметить, что данные коэффициенты рассчитываются с учетом
образованных резервов по кредитным операциям, а также сумме всех выданных
кредитов юридическим и физическим лицам. Оценка данных коэффициентов
позволяет контролировать баланс собственных средств и активных операций
банка.
42
Для того чтобы определить насколько качественен кредитный портфель
банка проведем его структурный анализ, который покажет динамику основных
показателей во временной перспективе. Для оценки качества обратимся к
таблице 4.
Таблица 4
Показатели качества кредитного портфеля за 2016-2018 года
Показатели качества
кредитного портфеля
Годы
Темпы прироста, %
2016
г.
2017
г.
2018 г.
2017 к
2016 гг.
2018 к
2017 гг.
1
2
3
4
5
6
Отношение
просроченных свыше 90
дней кредитов,
вышедших на просрочку
в отчетном году, к
среднему кредитному
портфелю
14,70
%
19,70
%
0,60%
2 п.п.
-19,1 п.п.
Отношение резервов
под обесценение
кредитного портфеля к
кредитному портфелю
17,30
%
22,30
%
25,10%
5 п.п.
2,8 п.п.
Коэффициент покрытия
просроченных свыше 90
дней кредитов
резервами, созданными
под обесценение
кредитного портфеля
117,5
0%
114,3
0%
115,10
%
-3,2 п.п.
0,8 п
В случае если заемщик не выплачивает кредитный платежи свыше 90
дней, банк автоматически переводит его контракт в категорию потенциально
обесцененных кредитов. Так как по статистики по прошествии данного срока
вероятность возобновления платежей составляет лишь 13%. Согласно данным
представленным в таблице 4 объем подобной задолженности в кредитном
портфеле составляет не менее 1%, что является рекордом для банка за
последние три года.
При этом мы можем наблюдать постепенный рост резервного фонда
относительно кредитного портфеля, что говорит, что со временем банк
приходит к более аккуратной кредитной политики. Но в условиях
нестабильного рынка, предлагается иметь данное соотношение на уровне не
43
менее 30%, особенно для этого банка, так как основным заемщиком банка
является физические лица, по которым риски выше, чем по юридическим.
Образованный резервный фонд в 2018 году полностью покрывают
сумму проблемной задолженностью с запасов в 15%, данный показатель
повысился относительно 2017 года.
Таблица 5
Динамика показателей достаточности капитала,
установленные Банком России за 2016-2018 года
Показатели
достаточности
капитала,
установленные
Банком России
Минимальн
о
допустимо
е значение
норматива
Годы
Темпы прироста,
%
2016
2017
2017
2017 к
2016
2018 к
2017
1
2
3
4
5
6
7
Норматив
достаточности
собственных
средств
(капитала) (Н 1.0)
8,00%
12,13
%
13,26
%
16,1
5%
1,13 п.п.
2,9 п.п.
Норматив
достаточности
базового капитала
(H 1.1)
4,50%
9,97%
10,10
%
12,3
7%
0,13 п.п.
2,3 п.п.
Норматив
достаточности
основного
капитала (H 1.2)
6,00%
9,97%
10,10
%
12,3
7%
0,13 п.п.
2,3 п.п.
Особенно стоит отметить рост H 1.0, который характеризует
достаточность общего капитала к выданным ссудам, то есть на данный момент
невозврат ссудных средств не может значительно повредить экономическому
состоянию банка. Что положительно характеризует внесенные правлением
банка поправки в кредитную политику. Соблюдение баланса данного
показателя показывает контролирующим структурам состоятельность банка и
не дает им повода для начала полномасштабных проверок всех активных
операций.
По состоянию на 1 января 2017 года норматив достаточности
собственных средств (капитала) Банка (норматив Банка России Н 1.0) составлял
44
16,2%, увеличившись за год на 2,9 п.п. Норматив достаточности основного
капитала (норматив Банка России Н 1.2) улучшился по сравнению с началом
года на 2,3 п.п., составив 12,4%.
Кредитную политику банка ежегодно пересматривают с целью
повышения ее качества и усовершенствованию методик анализа с целью
уменьшение кредитных рисков.
Кредитная политика АО «ОТП Банк» преследует решение следующих
важных задач: оценить риск-аппетит банка с учетом всех возможностей и
текущих тенденций рынка; анализ и выявление целевых сегментов
кредитования; оценка кредитных рисков внутри корпоративного сегмента
относительно сегментов рынка, в которых они работают; оценить действие
инструментов в области ценообразования, сегментирования, разработки
продуктов и аллокация средств, для достижения лучшей позиции на рынке;
разработка методик взаимодействия внутренних подразделений для улучшение
и продвижение разработанных кредитных продуктов; определение механики
отслеживания показателей кредитного риска и методики их устранения;
описание техники продаж всех существующих кредитных продуктов, а также
дополняющих и сопровождающих банковских инструментов.
Решение подобного рода задач позволяет банку настроить
полуавтоматическую систему управления внутрибанковскими процедурами, а
также достичь экономии за счет сокращения не нужных или малоэффективных
процедур. Также благодаря четко прописанным процессам, минимизируется
влияние человеческого фактора на определение надежности потенциального
заемщика благодаря его процессуальному обезличиванию.
Также в рамках кредитной политикой банка предусмотрена процедура
предоставления кредитов физическим и юридическим лицам, которые имеют
как различные, так и схожие этапы:
1) Знакомство и беседа с потенциальным клиентом.
2) Анализ подтверждающих платежеспособность клиента документов, а
также документов его поручителей. Оценка его благонадежности в открытых