34
Банк ВТБ (ПАО) является кредитной организацией, которая занимает
лидирующие позиции в банковском секторе РФ по ряду важнейших
финансовых показателей (таблица 2).
Таблица 2
Место Банка ВТБ (ПАО) в рейтинге российских банков
Показатель
Место банка
Доля рынка, %
Величина чистых активов
2
11,8
Объем средств физических лиц в
банке
6
2,3
Объем средств организаций в банке
2
17,6
Кредиты, выданные физическим
лицам
6
2,1
Кредиты, выданные организациям
2
15,7
Таким образом, Банк ВТБ (ПАО) является одним из крупнейших
российских коммерческих банков, деятельность которого признана системно
значимой и находится под контролем государства. Банк имеет широкую
филиальную сеть, включающую подразделения в РФ и за рубежом. Банк
осуществляет деятельность в сфере корпоративно-инвестиционного бизнеса,
розничного бизнеса, особое внимание уделяет обслуживанию субъектов
малого и среднего бизнеса. В рейтинге российских банков он занимает
лидирующие позиции, в том числе по величине активов, объему привлечения
средств клиентов, объему выданных кредитов.
Следует отметить, что Группа ВТБ за разные периоды времени
получила значительное количество наград (рисунок 5).
Рис.5. Основные награды ПАО ВТБ
35
ВТБ Капитал занял первое место в четырех номинациях ежегодного
международного исследования The World’s Best Investment Banks журнала
Global Finance. В частности, ВТБ Капитал признан лучшим инвестиционным
банком на развивающихся рынках и в странах Центральной и Восточной
Европы. Кроме того, инвестбанк победил в номинации «Сделка года в
сегменте слияний и поглощений», выступив консультантом транзакции по
продаже компании Essar Oil. Также в этом году ВТБ Капитал стал лауреатом
дебютной номинации исследования Global Finance – «Лучший
инвестиционный банк в сфере новых финансовых технологий в Центральной
и Восточной Европе».
Аналитическая команда ВТБ Капитал заняла 1-е место в категории по
России по итогам опроса Institutional Investor Emerging EMEA Research Team
Ranking 2018. Помимо категории "Россия", аналитическая команда
инвестбанка стала лидером по региону EMEA в следующих секторах: 1 место
в категории «Транспорт», 2 место в категории «Электроэнергетика», 3 место
в категории «Суверенный долг».
ВТБ Капитал стал лауреатом премии «Лучшие сделки 2018 года»
журнала The Banker. Сделка ВТБ Капитал, в которой инвестбанк выступил
единственным консультантом по продаже компании Essar Oil консорциуму
инвесторов, победила в номинации «M&A-сделка года в Азии» премии
«Лучшие сделки 2018 года» журнала The Banker. Объем транзакции составил
$12,9 млрд. Победители определяются на основе таких критериев, как
сложность структуры сделки и ее реализации, инновационность и рыночная
конъюнктура при осуществлении транзакции.
Таким образом, можно с уверенностью отметить, что исследуемая
кредитная организация занимает прочные позиции на рынке, руководство
принимает обоснованные управленческие решения, которые позволяют
банку занимать лидирующие позиции в своей сфере деятельности в
долгосрочной перспективе.
36
Отметим, что в рамках данной выпускной квалификационной работы
будет детально исследовано Астраханское отделение ПАО «ВТБ».
Региональный операционный офис «Астраханский» располагается в
Астраханская обл., Астрахань, ул. Савушкина, д. 12Б.
Продукты и услуги регионального операционного офиса:
кредит наличными;
монеты из драгоценных металлов;
дебетовые карты;
кредитные карты;
оплата услуг;
автокредитование;
вклады;
сейфовые ячейки;
обмен валюты;
биометрическая регистрация;
сопровождение ДОМ РФ;
ипотека. Оформление договора;
ипотека. Сопровождение текущего договора.
Эффективность функционирования кредитной организации напрямую
зависит от существующей организационной структуры офиса. Рассмотрим
на рисунке 6 развернутую организационную структуру ПАО ВТБ главное
отделение в г. Астрахани.
Отметим, что в ПАО ВТБ г. Астрахань управляющему банком
подчиняются 3 заместителя, которые распределяют обязанности различной
направленности, например руководство финансово-экономическими
подразделениями банка или филиальной сетью в г. Астрахани.
37
Управляющий
Отдел кадров
Административный
отдел
Юридический отдел
1й зам 2-й зам 3-й зам
Филиальная сеть
Экономический
отдел
Отдел инкассации
Отдел
кредитования ф.л.
Отдел
корпоративных
клиентов
Отдел проблемных
кредитов
Ревизионный отдел
Отдел
автоматизации
Отдел банковских
карт
Отдел ценных бумаг
Отдел валютных и
неторговых
операций
Операционый отдел
Обслуживание юр
лиц
Обслуживание физ
лиц
Отдел
бухгалтерии
Расчётный центр
Отдел
кредитования юр
лиц
Отдел кассовых
операций
Отдел вкладов
населения
Рис. 6. Организационная структура управления ПАО ВТБ в г.
Астрахани
Далее проведем детальный анализ деятельности ПАО ВТБ
г.Астрахани и сделаем выводы, которые позволят отразить результаты
деятельности отделения банка за ряд анализируемых периодов.
Основные экономические и финансовые показатели деятельности
банка ПАО ВТБ г. Астрахань за последние три отчетных года представлены в
таблице 3.
Таблица 3
Основные финансово-экономические показатели деятельности
банка за 2016-2018 гг.
Показатель
2016
2017
2018
2017
к 2016,
%
2018
к
2017
,
%
1
2
3
4
5
6
Операционные
доходы, руб.
28 447 812
34 899 448
38 967 234
22,68
111,6
Операционные
расходы, руб.
14 324 913
19 680 297
22 299 876
37,39
113,3
Объем
созданных
резервов, руб.
1 308 175
1 868 014
2 384 002
42,80
127,6
38
Продолжение таблицы 3
1
2
3
4
5
6
Прибыль до
налогообложен
ия, руб.
12 600 490
12 859 606
24 432 526
2,06
89,99
Чистая
прибыль, руб.
9 199 998
9 094 804
17 571 589
-1,14
93,20
Активы, руб.
102 679 299
150 487 440
314 824 552
46,56
109,2
0
Кредитный
портфель (до
вычета
резервов на
возможные
потери), руб.
96 004 823
127 917 248
254 818 801
33,24
99,21
Портфель
кредитов
физическим
лицам без
учета резервов
на возможные
потери, руб.
88 191 418
125 686 761
239 495 476
42,52
90,55
Объем
просроченных
кредитов, руб.
17 460 846
18 595 752
21 364 620
6,44
14,89
Чистая
ссудная
задолженность
, руб.
77 888 304
109 429 121
232 028 689
40,49
112,0
4
Средства
физических
лиц, руб.
21 201 612
60 755 147
157 289 156
186,56
158,8
9
Рентабельность
активов
13.3
12.9
8.6
-3,0
-33,3
Рентабельность
капитала
46
51
54.2
10,87
6,27
Коэффициент
достаточности
капитала (Н1)
28.03
15.55
14.64
-44,52
-5,85
Показатель
общей
краткосрочной
ликвидности
18.43
15.41
20.50
- 3,02
83,61
Таким образом, по данным, представленным в таблице 3 можно
сделать следующие выводы:
По сравнению текст с текст данными текст на текст 2016 текст год текст в текст 2017 текст году:
Наличные текст денежные текст средства текст увеличились текст в текст 4,4 текст раза текст до текст 6 текст 164 тест млн. текст руб.
39
Средства т екст на т екст счетах текст в тек ст ЦБ те кст РФ тек ст увеличились текс т более текст чем тек ст в текст три т екст раза т екст до текст 6 т екст 221 те кст
млн. текст руб.
В текст 13,5 текст раз текс т увеличились текст средства текст на текст корсчетах текст в т екст других текст банках, текст остаток тек ст
более текст 4 текст млн. текст руб..
В т екст сумме текст денежные текст средства т екст (наличные т екст + текст корреспондентские т екст счета текст в текст
ЦБ текст РФ текст и текст др. текст банках) текст увеличились текст в те кст 4,4 текст раза, текст с текст 3,7 текст млн. те кст до текст 16,4 текст млн. текст руб.
Кредитный текст портфель текст банка текст увеличился текст на те кст 33,24% текст - текс т до текст 127,9 текст млн. текст руб., т екст
вследствие роста кредитования физических и юридических лиц, чистая текс т
ссудная текст задолженность текст увеличилась текст за текст год текст на текст 40,5% текст (на текс т 31,5 т екст млн. те кст руб.), те кст а текст
портфель текст кредитов текс т физическим текст лицам текст (без те кст учета текст резервов) текст вырос текст на текст 42,52% текст и т екст
достиг текст величины текст 125,7 текст млн. текст руб.
Прирост текст стоимости т екст основных текст средств, т екст нематериальных текст активов текст и текст
материальных текст запасов текст составил текст 19,3% текст (1 текст 046 текст млн. текст руб.).
Прирост текст величины текст активов текст (стр. текст 10 текст формы текст 0409806 текст «Бухгалтерский текст
баланс текст (публикуемая т екст форма)» т екст составил те кст 47,8 т екст млн. т екст (46,56%) за счет оборотных
активов.
Более т екст чем те кст в те кст три те кст раза текст увеличились текст средства, текст привлеченные текст от те кст
кредитных текст организаций текст (до текс т 9,2 текст млн.)
За текст год текст на текст 81,6% текст увеличились те кст средства т екст на те кст текущих, текст расчетных те кст и текст
депозитных текст счетах текст клиентов, текст не текст являющихся текст кредитными текст организациями текст (до текст
90,3 текст млн.), текст из те кст них текст средства те кст физических текст лиц текст увеличились текст почти текст в те кст 3 текс т раза текст до текст 60,8
текст млн. текст руб.
Величина те кст выпущенных тек ст долговых текст обязательств текст увеличилась текст по текст
сравнению текст с текст концом текст прошлого текст года текст на текст 3,9 тек ст млн. текст рублей текст (22,8%).
Общая текст величина текст обязательств текст банка т екст составила текст 123,6 те кст млн. текст руб., те кст что т екст на текс т
72,4% текст (51,7 текст млн.) текс т больше, текст чем текст на текст конец текст 2010 текст года.
Величина текст источников текст собственных текст средств текст банка те кст уменьшилась текст в текст итоге
текст только те кст на текст 14,09% текст (4,4 текст млн. те кст руб.), текс т хотя текст весной т екст 2013 текст года те кст банк текст выплатил т екст
дивиденды текст участникам текст в текст общей текст сумме текст 13,2 текст млн. текст руб.
40
В текст то текст время текст как текст показатель текст рентабельности текст активов текст ббанка текст по текст итогам текст
года текст практически текст не тек ст изменился текст (незначительное т екст уменьшение текст на т екст 3%), т екст то текст
показатель текст рентабельности текст капитала текст удалось текст увеличить текст почти текст на текст 11%.
По текст сравнению текст с текст данными текст на текст 2017 текст год те кст в текст 2018 текст году:
Чистая те кст прибыль те кст банка текст по те кст итогам те кст года текст составила тек ст величину те кст (17,57 текст млн. текст
руб.) текст почти т екст в т екст два те кст раза т екст большую текст по текс т сравнению те кст с те кст чистой те кст прибылью те кст 2017 т екст года тек ст
(93,2%). текст
Кредитный т екст портфель те кст банка текс т увеличился т екст почти т екст в текс т два те кст раза т екст (на те кст 99,21%) текст - текст
до текст 254,8 текст млн. текст руб. вследствие роста кредитования физических и юридических
лиц, чистая текст ссудная те кст задолженность текст увеличилась текст за текст год те кст на текст 112,04% текст (более т екст чем тек ст
в т екст 2 те кст раза) текст до т екст 232 текс т млн. те кст руб., текст а текст портфель те кст кредитов текст физическим т екст лицам те кст (без текст учета текст
резервов) текст вырос текст на текст 90,55% текст и текст достиг текст величины текст 239,5 текст млн. те кст руб. текст
Отношение текст просроченной текст задолженности текст к текст общей те кст сумме тек ст кредитного т екст
портфеля текст Банка текст уменьшилось текст за текст год текст с текст 14.54% текст до текст 8,38% текст (-42,36%). текст
Прирост текс т величины текст активов текст составил текст 164,4 текст млн. т екст (109,2%). текст Увеличение
активов положительно характеризует финансово – кредитную деятельность
банка, поскольку свидетельствует о его дальнейшем развитии.
За текст год текст на текст 158,9% текст увеличились текст средства т екст на текст текущих, текст расчетных текст и текст
депозитных текст счетах текст клиентов-физических т екст лиц, текст до текст 157,3 текст млн. текст руб. текст
Показатель текст рентабельности текст активов т екст нанка, текст следуя те кст за текст общим т екст трендом текст
понижения т екст процентных тек ст ставок т екст по текс т кредитам, текст по тек ст итогам текст года те кст уменьшился текст на текст
33,3%, текст но те кст остается текст все текст равно текст на текст очень текст высоком текст уровне текст 8,6%, текст а текст показатель текст
рентабельности текст капитала т екст удалось т екст увеличить текст по те кст сравнению текс т с т екст прошлым текст годом текст
еще текст на текст 6,27%. текст
Отражение текст операций текст СПОД текст привело текст к текст увеличению текст прибыли текст банка текст на текст 1
текст 172 текст 499 текст тыс. текст рублей.
В вид 2018 вид году вид депозиты вид оставались в ид основным вид источником вид
финансирования вид деятельности вид банка. вид Объем в ид депозитов вид и вид текущих вид счетов вид за вид 12 вид
месяцев вид 2018 вид года вид вырос вид на вид 139,7% вид и вид достиг в ид показателя вид в вид 168,5 вид млн. вид рублей, вид что вид
соответствует вид 61,0% в ид от вид совокупного вид объема вид обязательств вид банка. вид Отношение вид
41
кредитов вид к вид депозитам вид сократилось вид со вид 160,5% вид на вид конец вид 2017 вид года вид до вид 132,8% вид на вид 31
вид декабря вид 2018 вид года. вид
В текст течение текст всего текст отчетного текст периода банк текст ПАполностью текст соблюдал те кст
нормативы, текст характеризующие текст его те кст ликвидность. текст Значение текст нормативов текст Н2 те кст и текст Н3 текст
равно текст 257,76% текст и текст 370,12% текст соответственно, те кст что текс т значительно текст выше текст минимально т екст
необходимых текст показателей, текст а те кст значение текст норматива текст Н4 текст равно текст 43,56%, текст что текст в текст 4 текст раза
текст ниже текст максимально текст допустимого текст значения текст в текст 120%.
Таким текст образом, текст общее текст финансовое текст положение банка текст можно текст
охарактеризовать текст как текст устойчивое.екст Основными текст факторами, текст оказавшими текст
значительное текст влияние текст на текст результаты текст финансово-хозяйственной текст деятельности текст
является текст способность текст банка текст активно текст реагировать текст на т екст изменения т екст рыночной текст
ситуации текст и текс т предпринимать текст оперативные текст меры т екст по текст оптимизации т екст бизнеса, т екст
сохранения текст качества текст активов текст за текст счет текст непрерывного текс т усовершенствования те кст
процесса текст управления текст рисками текст и текст оптимизации текст параметров текст продуктов. текст
2.2. Анализ кредитного портфеля ПАО ВТБ
Детальное исследование це ль кредитного цель портфеля ПАО ВТБ г. Астрахань
по цель итогам цель 12 цель месяцев цель 2018 цель года показало, что банк более чем в 2 раза
увеличил объемы выдаваемых кредитов. В цель частности, цель объем цель выданных цель
кредитов цель составил цель 285,5 це ль млн. цель рублей цель против цель 136,7 млн.руб. цель в цель прошлом це ль году. цель В цель
результате цель чистый цель кредитный цель портфель цель банка цель в цель 2018 це ль году цель увеличился цель на цель
98,3%. цель
В цель 2018 цель г. цель ПАО ВТБ ель активно цель развивал цель комплекс цель каналов цель продаж цель и цель
дистанционного цель обслуживания. ПАО ВТБ цель продолжает цель делать це ль акцент цель на цель
повышении цель удовлетворенности цель клиентов цель и цель качества цель обслуживания, цель активно цель
инвестируя цель в цель совершенствование цель ИТ-систем цель и цель высокотехнологичных цель
сервисов, цель таких цель как цель интернет-банк, цель мобильный цель банк цель и цель телефонный цель банк. цель
Основным цель драйвером це ль роста цель кредитного цель портфеля цель ПАО ВТБ г.
Астрахань цель были цель кредиты цель наличными. цель По цель сравнению цель с цель аналогичным цель периодом цель
42
в цель прошлом цель году цель объем це ль их цель выдачи цель увеличились цель в цель три цель раза. цель Таким цель образом, цель
размер цель чистого це ль портфеля цель кредитов цель наличными це ль вырос цель на цель 174,1% це ль и цель составил цель на цель
31 цель декабря це ль 2018 цель года цель 142,2 цель млн. цель рублей цель (51,9 це ль млн. цель на цель конец цель 2017 цель года). цель
Благодаря цель сбалансированной цель продуктовой цель линейке, цель широкой цель сети цель продаж цель и цель
успешной цель маркетинговой цель политике цель ПАО ВТБ г. Астрахань цель показал цель высокий цель
прирост цель портфеля цель кредитов цель наличными цель на цель рынке.
Объем цель транзакций цель по цель кредитным цель картам цель по цель сравнению це ль с цель аналогичным цель
периодом цель 2017 цель года цель удвоился. цель За цель 12 цель месяцев цель 2018 цель года цель портфель цель кредитных це ль
карт цель увеличился цель на цель 52,3% цель и цель достиг цель 22,1 цель млн. цель рублей. цель
Таким образом, на 31 декабря 2018 кредитный портфель банка имел
структуру, представленную в таблице 4 и на рис. 7.
Таблица 4
Структура кредитного портфеля ПАО ВТБ г. Астрахань на 31
декабря 2018 года
Параметр
Значение
Доля кредитов наличными
63,5%
текст
Доля POS-кредитов
24,8%
текст
Доля кредитных карт
9,9%
Ипотечные займы, автокредиты, кредиты
юридическим лицам
1,8%
текст
63%
25%
10%
2%
Доля кредитов наличными
Доля POS-кредитов
Доля кредитных карт
Ипотечные займы, автокредиты и кредиты юридическим лицам
Рис. 7. Структура кредитного портфеля ПАО ВТБ, %
43
Доля вид просроченных вид кредитов вид (NPL) вид в вид портфеле вид банка вид увеличилась вид
почти вид на вид 15% вид против вид 6,44% вид на вид 31 вид декабря вид 2017 вид г. вид в вид результате в ид рыночной вид
тенденции вид к вид ухудшению вид качества вид активов. вид При вид этом вид коэффициент вид покрытия вид
просроченной вид задолженности вид составляет вид 125,6%.
Около вид 87% вид кредитного вид портфеля вид ПАО ВТБ г. Астрахань- вид кредиты вид на вид
сумму в ид меньше в ид 35 вид тыс. вид руб. ви д Средняя вид сумма вид кредита вид на вид конец вид 2018 вид г. ви д составляет вид
около вид 14 вид тыс. вид руб.
Надо вид заметить, вид что вид потребительское вид кредитование вид - в ид краткосрочный вид
бизнес, вид соответственно, вид свыше вид 97% вид кредитного вид портфеля вид ПАО ВТБ г.
Астрахань погашается в ид в вид течение вид 1-3 вид лет.
В таблице 5 и на рис. 8 представлены данные о кредитах, выданных
физическим лицам ПАО ВТБ г. Астрахань в 2016-2018 гг. Анализируя
данные этой таблицы можно сделать вывод о тенденции к увеличению
выдачи кредитов. Это можно объяснить ростом потребления населением
товаров и услуг в России в последние годы, в частности за счет налоговых
льгот, инвестирования, разнообразных программ кредитования.
Ведь говоря о кредитовании физических в российской банковской
практике, в первую очередь подразумевается именно этот вид заемщиков.
Таблица 5
Кредиты, выданные физическим лицам ПАО ВТБ г. Астрахани
(млн. руб)
Период
2016 г.
2017 г.
2018 г.
Темп роста
2017 к 2016 г.
2018 к 2017 г.
1 квартал
68
89
114
130,88
128,09
2 квартал
71
94
110
132,39
117,02
3 квартал
69
101
135
146,38
133,66
4 квартал
85
115
147
135,29
127,83
Итого
293
399
506
136,18
126,82