28
заметно это проявляется на микроуровне, когда кредитор (банк), прогнозируя
существенные затруднения, отказывает в предоставлении кредита заемщику,
наращивающему масштабы деятельности.
Современные тенденции движения банковского кредита. Главной
формой кредита по-прежнему является банковский кредит. Прежде всего, на
денежном рынке появились транснациональные банки, в результате
раздвинулись национальные границы, расширились масштабы и география
движения ссудных капиталов. Тенденция к укрупнению кредитора действует и
в настоящее время. Слияние банков происходит все чаще. Оно наблюдается
практически во всех развитых странах
26
.
Внутри национальных границ также осуществляется укрупнение
кредита развитие его синдицированной формы, когда несколько банков
объединяются для кредитования особенно крупных объектов, финансирование
которых силами капитала только одного банка становится невозможным как из-
за недостаточности размера отдельного капитала, так и вследствие
существующих правил действия в определении размера крупного кредита.
Происходят некоторые изменения в характере заемщика. В современной
практике стало принятым кредитование не только предприятий (юридических
лиц), но и населения (физических лиц). Кредитные вложения в каждый сектор,
по существу, уравновесились. Наиболее успешно при этом развивается
ипотечное кредитование, вызывая спрос на строительные материалы,
увеличение масштабов строительной индустрии и рост объемов ее
финансирования.
Продолжает увеличиваться число объектов кредитования. Кредитуются
не только материальные ценности и затраты, но и такой «экзотический» объект
как интеллектуальная собственность. Под ее стоимость, определяемую особым
образом, банки выдают кредиты, принимая в обеспечение цену патентов,
изобретений и т.п.
26
Вишневский А.А. Регулирование поведенческого аспекта деятельности кредитного института (опыт
европейских стран) // Деньги и кредит. – 2017. – № 7. – С.23
29
Виды кредитов стали более разнообразными. Ссуды выдаются как
богатым клиентам, так и бедным слоям населения (мини-кредиты). Учитывая
общую тенденцию к старению банковских клиентов, кредиты предоставляются
как молодым гражданам, включая студентов, так и пожилым людям
27
.
Одна из тенденций развития кредитных отношений – все более сильное
проявление их тесной взаимосвязи с финансовым рынком
28
. Развитие рынка
кредитных облигаций (займов) неизбежно приводит к увеличению числа видов
обеспечения.
Ценные бумаги, кредитные деривативы и другие финансовые
инструменты стали неизбежными спутниками современной системы
кредитования, порождая, с одной стороны, рост объемов кредитования, с
другой стороны, большие кредитные риски. Использование банками на началах
возвратности средств, аккумулированных у населения и предприятий, для
покупки акций и облигаций относится к разряду спекулятивных операций с
повышенным риском. Превалирование этих средств в активах снижает
надежность кредитования, приводя к крупным убыткам и банкротству
кредитных учреждений.
В деятельности современных банков все в большей степени реализуются
аналитические функции. В силу возрастания рисков, что само по себе также
можно назвать тенденцией в развитии кредитных и других операций, банки
стали относиться особенно тщательно к оценке, как объектов, так и субъектов
кредитования. Помимо общих принципов, общих правил кредитования, банки
разрабатывают различного рода модели оценки кредитоспособности своих
заемщиков с учетом их юридического статуса, правовой формы, возраста и
профессии, если речь идет о физическом лице, места его работы, образования,
трудового стажа и т.п.
Заметной тенденцией современной практики функционирования кредита
является его сочетание со страхованием. Не случайно в настоящее время
27
Мамута М.В., Тагирова В.Т. Законодательное регулирование сферы потребительского кредитования // Деньги
и кредит. – 2017. – № 7. – С 4
30
происходит не только объединение банков со страховыми компаниями, но и
слияние страховых компаний с банками, где главным акционером выступает
страховая организация (так произошло, например, при вложении значительных
средств известной страховой компании «Гермес» в капитал «Дрезднербанка»).
Сочетание кредитного и страхового бизнеса позволяет повысить
надежность кредитной деятельности, уменьшить убытки от кредитных
операций.
Интернациональный характер кредитного дела. Национальные
требования к системе кредитования клиентов все чаще сверяются с
международными нормами, повышается ответственность банков (кредиторов)
за чистоту деятельности заемщика. В последнее время борьба с отмыванием
денег стала международной проблемой. Международные организации
рекомендуют банкам усилить анализ рисков взаимодействия, как с «новыми»
так и с существующими клиентами, вскрывать нарушения общепринятых
требований и при их обнаружении досрочно отзывать кредит, взыскивать
высокий процент за нарушение международных правил (в том числе в случае
обнаружения фактов использования детского труда в производстве).
«Экологизация» кредита
29
. К новым явлениям в международном
банковском деле следует отнести «экологизацию» кредита - расширение
кредитования мероприятий по охране окружающей среды, предотвращению
загрязнения местности (воды, воздуха, пространства). Согласно указаниям
международных организаций банки должны проводить проверки на местах
(при необходимости с приглашением соответствующих экспертов).
Интернационализация кредита. Заметной тенденцией современной
кредитной практики стала интернационализация кредита. В частности, это
находит свое отражение в мероприятиях по переходу российских банков на
международные стандарты финансовой отчетности. Для наглядности
представим рассмотренные выше тенденции в виде таблицы 1.
28
Саввина, О. В. Регулирование финансовых рынков [Электронный ресурс]: Учебное пособие / О. В. Саввина. -
2-е изд. - М. : Издательско-торговая корпорация «Дашков и К°», 2017. –С. 32
31
Таблица 1.
Современные тенденции развития кредитных отношений
Направления развития
Тенденции развития
Взаимодействие с материальным
производством
При общем поступательном развитии
кредита сохраняется неравномерность
его движения. Циклическое развитие
кредита
Взаимодействие элементов
системы кредитования и внешней
экономической среды
Укрупнение кредита. Увеличение числа
объектов. Увеличение числа видов и
сочетание различных видов
обеспечения. Усиление кредитных
рисков и развитие аналитических
функций.
Взаимодействие с финансовым и
страховым рынком
Использование новых финансовых
инструментов. Усиление связи с
системой страхования.
Действие в национальных
системах кредитования
международных норм
«Экологизация» кредита.
Интернационализация кредитного дела.
Особенности функционирования кредита. Тенденции в развитии
кредитных отношений, которые наблюдаются в мире, проявляются и в России.
Как и во всем мире, возрастают масштабы кредитования - расширяются круг
субъектов и объектов кредитования, рамки обеспечения ссуд. Более заметное
развитие получает кредитование населения, синдицированное и ипотечное
кредитование. Национальная система кредитования, построенная на рыночных
принципах, при ведении банковских операций все в большей степени
учитывает международные рекомендации и стандарты.
Вместе с тем развитие кредита в стране имеет ряд особенностей,
которые обусловлены состоянием российской экономики, носящей переходный
характер.
Наиболее распространенная форма кредитования - целевые ссуды;
кредиты по овердрафту в пределах так называемой кредитной линии
применяются недостаточно.
Системный финансово-экономический кризис вызвал заметные
изменения в динамике кредитования. Снижение темпов экономического
29
Деньги, кредит, банки: ученик / коллектив авторов; под ред. О.И. Лаврушина. – 13-е изд., стер.– М.:
КНОРУС, 2014. – С. 246
32
развития привело к некоторому спаду кредитования, сокращению роли
кредита в активах коммерческих банков. Кредитные потоки капитала как на
макро-, так и на микроуровне стали менее управляемыми. Кредит
превратился в стихийный регулятор экономики.
Развитию кредита в России препятствуют значительные риски,
отсутствие доверия между экономическими субъектами, слабая ресурсная
база коммерческих банков.
Заметным фактором, сдерживающим рост кредитов, является
непроработанность законодательной базы, защищающей права кредиторов и
заемщиков. По экспертным оценкам, нуждаются в совершенствовании
законы, регулирующие банкротство кредитных организаций, банковскую
деятельность в целом и особенно кредитных операций.
Сдерживает развитие кредита также слабая кредитная инфраструктура
коммерческих банков (недостаточное информационное, методическое,
научное, кадровое обеспечение).
Предстоит еще создать стройную систему кредитных отношений,
способствующую дальнейшему экономическому и социальному развитию
России.
Наиболее активно воздействует на экономические процессы банковский
кредит, в связи с этим проведем комплексный анализ кредитных отношений на
примере деятельности ПАО Сбербанк в следующей главе выпускной
квалификационной работы.
33
ГЛАВА 2. КОМПЛЕКСНЫЙ АНАЛИЗ КРЕДИТНЫХ ОТНОШЕНИЙ В
РЫНОЧНОЙ ЭКОНОМИКЕ И НАПРАВЛЕНИЯ ИХ РАЗВИТИЯ
2.1. Региональный аспект формирования кредитных отношений
Участниками кредитных отношений являются физические и
юридические лица. Однако, по своей массовости наибольшее значение имеет
сегмент заемщиков физических лиц. Кредитование физических лиц является
одним из основных направлений кредитной политики коммерческих банков в
Российской Федерации. При этом нестабильная экономическая ситуация
оказывает существенное влияние на ее реализацию. Проведем анализ
кредитных отношений коммерческих банков по физическим лицам в разрезе
регионов ЦФО на основании данных, представленных на официальной сайте
Центрального банка Российской Федерации.
Для этого необходимо проанализировать такие показатели, как объем
выданных кредитных средств физическим лицам, валюта их предоставления, а
также просроченная задолженность.
На рисунке 5 представлена динамика выдачи кредитных средств
физическим лицам в Российской Федерации и формирования задолженности
физических лиц перед коммерческими банками за 2015–2017 годы.
0
2 000 000
4 000 000
6 000 000
8 000 000
10 000 000
12 000 000
14 000 000
2015 г. 2016 г. 2017 г.
Объем кредитования
в рублях
Объем кредитования
в иностранной
валюте
Задолженность в
рублях
Задолженность в
иностранной валюте
Рисунок 5. Динамика кредитования физических лиц
коммерческими банками в РФ за 2015–2017 годы
34
Рисунок 5 наглядно иллюстрирует, что несмотря на неблагоприятную
экономическую конъюнктуру и снижение уровня доходов физических лиц на
протяжении 2015–2017 годов происходит ежегодный рост объемов выданных
кредитных средств коммерческими банками в РФ, и как следствие рост
задолженности физических лиц перед банковским сектором. Так, в 2017 году
относительно уровня 2015 года объем выданных кредитных средств увеличился
на 57,54% (таблица 2). Вместе с тем, большая часть выданных кредитов
физическим лицам предоставляется в рублях. Так, удельный вес рублевых
кредитов в 2015 году составлял 98,37%, в 2016 году – 98,48%, в 2017 году –
98,9%. Таким образом, на протяжении анализируемого периода времени
наблюдается незначительная тенденция роста объемов выдачи кредитов
физическим лицам в рублях и сокращение объемов кредитования в
иностранной валюте и драгоценных металлах.
Таблица 2.
Объем кредитования физических лиц по субъектам ЦФО, млн. руб.
Регионы
2015 г.
2016 г.
2017 г.
Темп роста, %
2017г.
к
2016г.
2017г.
к
2015г.
РФ
5 861 351
7 210 282
9 233 726
128,06
157,54
ЦФО
1 988 293
2 424 675
3 005 601
123,96
151,16
Белгородская область
47 500
59 348
79 032
133,17
166,38
Брянская область
32 017
38 182
51 095
133,82
159,59
Владимирская
область
32 147
41 331
55 330
133,87
172,12
Воронежская область
66 893
82 200
106 575
129,65
159,32
Ивановская область
28 236
33 347
43 264
129,74
153,22
Калужская область
35 286
46 784
61 869
132,24
175,34
Костромская область
20 372
23 546
28 690
121,85
140,83
Курская область
33 730
41 103
53 157
129,33
157,60
Липецкая область
35 926
44 864
57 630
128,45
160,41
Московская область
416 494
517 828
675 213
130,39
162,12
Орловская область
22 055
28 630
37 592
131,30
170,45
Рязанская область
33 413
43 853
57 550
131,23
172,24
Смоленская область
29 805
36 761
47 509
129,24
159,40
Тамбовская область
26 085
32 761
42 658
130,21
163,53
Тверская область
35 800
48 908
66 152
135,26
184,78
Тульская область
49 770
63 868
83 923
131,40
168,62
Ярославская область
41 498
49 377
62 351
126,28
150,25
г. Москва
1 001 264
1 191 984
1 396 012
117,12
139,42
35
Объем выдачи кредитных средств по субъектам ЦФО на протяжении
2015–2017 годов свидетельствует о том, что во всех субъектах наблюдается
тенденция его роста. Наиболее быстрые темпы роста в 2017 году относительно
уровня 2015 года наблюдается в следующих субъектах: Тверская область
(84,78%), Калужская область (75,34%), Владимирская область (72,12%),
Орловская область (70,45%). Наименьший темп роста выдачи кредитных
средств наблюдался в Костромской области (40,83%) и г. Москве (39,42%).
Среди регионов ЦФО наибольший объем кредитования физических лиц
в 2015 году (рисунок 6) занимает город Москва (50%) и Московская область
(21%). Это обусловлено тем, что эти два субъекта обладают наиболее высоким
экономическим потенциалом и уровнем доходов населения. В этой связи и
объемы предоставленных кредитных средств физическим лицам существенно
выше, чем в других субъектах РФ.
г. Москва
50%
Белгородская
область
2%
Владимирская
область
2%
Ярославская
область
2%
Брянская область
2%
Курская область
2%
Костромская
область
1%
Калужская
область
2%
Тульская область
3%
Тверская область
2%
Тамбовская
область
1%
Смоленская
область
1%
Рязанская
область
2%
Орловская
область
1%
Московская
область
21%
Липецкая область
2%
Ивановская
область
1%
Воронежская
область
3%
Рисунок 6. Объем кредитования физических лиц по субъектам ЦФО
в 2015 году
36
После г. Москва и Московской области лидерами по удельному весу в
предоставлении кредитов населению в 2015 году являются Тульская и
Воронежская области. Наименьший объем выданных кредитных средств
наблюдается в следующих областях ЦФО: Ивановской, Костромской,
Орловской, Смоленской, Тамбовской.
Аналогичным образом выглядит и структура выдачи кредитных средств
в разрезе регионов ЦФО в 2016 году (рисунок 7).
Воронежская
область
4%
Ивановская
область
1%
Липецкая область
2%
Московская
область
22%
Орловская
область
1%
Рязанская
область
2%
Смоленская
область
2%
Тамбовская
область
1%
Тверская область
2%
Тульская область
3%
Калужская
область
2%
Костромская
область
1%
Курская область
2%
Брянская область
2%
Ярославская
область
2%
Владимирская
область
2%
Белгородская
область
3%
г. Москва
46%
Рисунок 7. Объем кредитования физических лиц по субъектам ЦФО
в 2016 году
По городу Москва произошло сокращение удельного веса объемов
выдачи кредитных средств на 1% по Московской области удельный вес
объемов кредитования по сравнению с другими регионами ЦФО не изменился
относительно уровня 2015 года. Третье место по выдачи кредитных средств
среди регионов ЦФО занимает Тульская область. Наименьший объем выданных
кредитных средств наблюдается в следующих областях ЦФО: Ивановской,
Костромской, Орловской и Тамбовской.
37
Структура выдачи кредитных средств в разрезе регионов ЦФО в 2017
году представлена на рисунке 8.
Воронежская
область
3%
Ивановская
область
1%
Липецкая область
2%
Московская
область
21%
Орловская
область
1%
Рязанская
область
2%
Смоленская
область
2%
Тамбовская
область
1%
Тверская область
2%
Тульская область
3%
Калужская
область
2%
Костромская
область
1%
Курская область
2%
Брянская область
2%
Ярославская
область
2%
Владимирская
область
2%
Белгородская
область
2%
г. Москва
49%
Рисунок 8. Объем кредитования физических лиц по субъектам ЦФО
в 2017 году
Лидерами по объему выданных кредитных средств в 2017 году среди
регионов ЦФО являются, как и в 2015 году, г. Москва (49%), Московская
область (21%), Тульская и Воронежская области (3%). Наименьший объем
выданных кредитных средств наблюдается в следующих областях ЦФО:
Ивановской, Костромской, Орловской и Тамбовской.
При анализе объемов кредитования физических лиц коммерческими
банками, важное значение отводится валюте выданных кредитных средств. На
протяжении анализируемого периода времени наибольший удельный вес по
регионам ЦФО принадлежал кредитам, предоставленным в рублях (таблица 2).
Так, удельный вес рублевых кредитов в целом по ЦФО в 2015 году составлял
95,90%, в 2016 году – 97,14%, в 2017 году – 98,05%. Таким образом, на
протяжении анализируемого периода времени наблюдается незначительная
тенденция роста объемов выдачи кредитов физическим лицам в рублях и