48
Таблица 11.
Процентные доходы ПАО Сбербанк за 2015–2017 годы, млрд. руб.
Показатель
2015 г.
2016 г.
2017 г.
Темп роста, %
2017г.
к
2016г.
2017г.
к
2015г.
Кредиты физическим лицам
713,7
744,6
758,9
101,92
106,33
Кредиты корпоративным клиентам
1371,6
1401,2
1246,1
88,93
90,85
Кредиты всего
2085,3
2145,8
2005,0
93,44
96,15
Прочие процентные доходы
194,3
253,2
330,7
130,61
170,20
Итого
2279,6
2399
2335,7
97,36
102,46
В целом, в 2017 году произошло их сокращение относительно уровня
2016 года на 11,07%, а относительно 2015 года на 9,15%. Более того, в 2015
году их удельный вес составлял 65,77%, в 2016 году – 65,30%, в 2017 году –
62,15%. Следовательно, на протяжении анализируемого периода времени,
происходит сокращение их удельного веса, за счет увеличения удельного веса
процентных доходов от выдачи кредитов физическим лицам. Удельный вес
которых, в 2015 году составлял 34,23%, в 2016 году – 34,70%, в 2017 году –
37,85% (рисунок 9). Данный факт свидетельствует о достаточно эффективной
кредитной политике, проводимой коммерческим банком в отношении
физических лиц.
0
200
400
600
800
1000
1200
1400
1600
2015 г. 2016 г. 2017 г.
Кредиты физическим лицам
Кредиты корпоративным
клиентам
Прочие процентные доходы
Рисунок 9. Динамика процентных доходов ПАО Сбербанк,
млрд. руб.
Параллельно с увеличением удельного веса процентных доходов от
кредитования физических лиц, увеличивается и удельный вес прочих
процентных доходов. Так, в 2015 году они составляли 9,32%, в 2016 году –
11,80%, в 2017 году – 16,49%.
49
Важное значение, при анализе процентных доходов имеет их
поквартальная динамика. Проведем анализ формирования процентных доходов
по кредитам в разрезе кварталов в 2015 году (рисунок 10).
0
50
100
150
200
250
300
350
400
1 кв 2 кв 3 кв 4 кв
Кредиты физическим лицам
Кредиты корпоративным
клиентам
Прочие
Рисунок 10. Динамика процентных доходов ПАО Сбербанк
в 2015 году, млрд. руб.
Динамика процентных доходов ПАО Сбербанк в 2015 году показала, что
по кредитам корпоративным клиентам в 1 квартале было получено 337,5 млрд.
руб., во 2 квартале – 324,6 млрд. руб., в 3 квартале – 345,7 млрд. руб., в 4
квартале – 363,8 млрд. руб. Таким образом, максимальная доходность по
данному виду кредитных средств была получена в 4 квартале. По кредитам
физических лиц в 1 квартале было получено 176,6 млрд. руб., во 2 квартале –
173,8 млрд. руб., в 3 квартале – 182,0 млрд. руб., в 4 квартале – 181,3 млрд. руб.
Таким образом, максимальная доходность по данному виду кредитных средств
была получена в 3 квартале.
Проведем анализ формирования процентных доходов по кредитам в
разрезе кварталов в 2016 году (рисунок 11).
Динамика процентных доходов ПАО Сбербанк в 2016 году показала, что
по кредитам корпоративным клиентам в 1 квартале было получено 366,7 млрд.
руб., во 2 квартале – 354,5 млрд. руб., в 3 квартале – 337,9 млрд. руб., в 4
квартале – 342,1 млрд. руб. Таким образом, максимальная доходность по
данному виду кредитных средств была получена во 2 квартале. По кредитам
физических лиц в 1 квартале было получено 184,9 млрд. руб., во 2 квартале –
184,7 млрд. руб., в 3 квартале – 187,4 млрд. руб., в 4 квартале – 187,6 млрд. руб.
50
0
50
100
150
200
250
300
350
400
1 кв 2 кв 3 кв 4 кв
Кредиты физическим лицам
Кредиты корпоративным
клиентам
Прочие
Рисунок 11. Динамика процентных доходов ПАО Сбербанк
в 2016 году, млрд. руб.
Таким образом, максимальная доходность по данному виду кредитных
средств была получена в 4 квартале. В среднем на протяжении анализируемого
периода времени наблюдается приблизительно равномерная динамика их
формирования.
Проведем анализ формирования процентных доходов по кредитам в
разрезе кварталов в 2017 году (рисунок 12).
0
50
100
150
200
250
300
350
1 кв 2 кв 3 кв 4 кв
Кредиты физическим лицам
Кредиты корпоративным
клиентам
Прочие
Рисунок 12. Динамика процентных доходов ПАО Сбербанк
в 2017 году, млрд. руб.
Динамика процентных доходов ПАО Сбербанк в 2017 году показала, что
по кредитам корпоративным клиентам в 1 квартале было получено 306,9 млрд.
руб., во 2 квартале – 306,2 млрд. руб., в 3 квартале – 319,1 млрд. руб., в 4
квартале – 313,9 млрд. руб. Таким образом, максимальная доходность по
данному виду кредитных средств была получена в 3 квартале. По кредитам
физических лиц в 1 квартале было получено 183,2 млрд. руб., во 2 квартале –
51
187,5 млрд. руб., в 3 квартале – 191,8 млрд. руб., в 4 квартале – 196,4 млрд. руб.
Таким образом, максимальная доходность по данному виду кредитных средств
была получена в 4 квартале. В среднем на протяжении анализируемого периода
времени наблюдается ежеквартальная тенденция роста их формирования.
Рассмотрим, каким образом происходило формирование средней
доходности кредитов в 2015 году в разрезе кварталов (рисунок 13).
14,7
14,6
15,1
14,7
9,9
9,8
10,2
10
0
2
4
6
8
10
12
14
16
1 кв 2 кв 3 кв 4 кв
Кредиты физическим
лицам
Кредиты корпоративным
клиентам
Рисунок 13. Средняя доходность кредитов ПАО Сбербанк
в 2015 году, %
Средняя доходность кредитов физических лиц в 2015 году выше средней
доходности кредитов корпоративным клиентам. Кредитов физическим лицам
максимально было выдано в 3 квартале, максимальная средняя доходность
кредитов также была получена в 3 квартале. По кредитам корпоративным
клиентам максимальная средняя доходность кредитов также была получена в 3
квартале, при максимальном объеме выдачи в 4 квартале.
Рассмотрим, каким образом происходило формирование средней
доходности кредитов в 2016 году в разрезе кварталов (рисунок 14).
Средняя доходность кредитов физических лиц в 2016 году выше средней
доходности кредитов корпоративным клиентам, также как и в 2015 году.
Кредитов физическим лицам максимально было выдано в 4 квартале,
максимальная средняя доходность кредитов также была получена в 3 квартале.
По кредитам корпоративным клиентам максимальная средняя доходность
52
кредитов была получена в 1 и 4 кварталах, при максимальном объеме выдачи во
2 квартале.
14,9
14,9
15
14,9
9,9
9,8
9,5
9,9
0
2
4
6
8
10
12
14
16
1 кв 2 кв 3 кв 4 кв
Кредиты физическим
лицам
Кредиты корпоративным
клиентам
Рисунок 14. Средняя доходность кредитов ПАО Сбербанк
в 2016 году, %
В целом, в 2016 году по сравнению с 2015 годом произошло увеличение
средней доходности кредитов физических лиц, при увеличении объемов их
выдачи. Для кредитов юридических лиц средняя доходность незначительно
снизилась, несмотря на увеличение объемов их выдачи в 2016 году по
сравнению с 2015 годом. Доходность кредитов корпоративным клиентам
выросла в 4 квартале 2016 года под влиянием фактора сезонности, досрочных
погашений, и изменения валютной структуры кредитного портфеля.
Рассмотрим, каким образом происходило формирование средней
доходности кредитов в 2017 году в разрезе кварталов (рисунок 15).
14,5
14,6
14,4
14,1
9,2
9,1
9,1
8,9
0
2
4
6
8
10
12
14
16
1 кв 2 кв 3 кв 4 кв
Кредиты
физическим лицам
Кредиты
корпоративным
клиентам
Рисунок 15. Средняя доходность кредитов ПАО Сбербанк
в 2017 году, %
53
Средняя доходность кредитов физических лиц в 2017 году выше средней
доходности кредитов корпоративным клиентам, аналогичная тенденция бала
характерна и для 2015–2016 годов. Кредитов физическим лицам максимально
было выдано в 4 квартале, а максимальная средняя доходность кредитов была
получена во 2 квартале. По кредитам корпоративным клиентам максимальная
средняя доходность кредитов была получена в 1 квартале, при максимальном
объеме выдачи в 3 квартале.
Следующим фактором, оказывающим влияние на реализацию кредитной
политики, при формировании кредитного портфеля являются отчисления в
резерв под обесценение кредитного портфеля.
Основными причинами роста кредитного риска с 2,3% в 2014 году до
2,5% в ПАО Сбербанк в 2015 году были: переоценка резервов по кредитам в
иностранной валюте, создание резервов по кредитам украинским заемщикам
вследствие ухудшения состояния экономики Украины, а также общее
ухудшение качества кредитного портфеля (рисунок 16).
2,5
2,6
2,8
2,3
0
0,5
1
1,5
2
2,5
3
1 кв 2 кв 3 кв 4 кв
Кредитный риск
Рисунок 16. Стоимость кредитного риска в ПАО Сбербанк
в 2015 году, %
В целом, в 2015 году до третьего квартала кредитный риск имел
тенденцию роста, в четвертом квартале снизился на 0,5%.
Параллельно с кредитным риском происходило формирование
отчислений в резерв под обесценение кредитного портфеля. Отчисления в
резерв под обесценение кредитного портфеля в разрезе кварталов 2015 года
представлены на рисунке 17.
54
114,9
117,5
128,4
112,3
100
105
110
115
120
125
130
1 кв 2 кв 3 кв 4 кв
Рисунок 17. Отчисления в резерв под обесценение кредитного
портфеля в ПАО Сбербанк в 2015 году, млрд. руб.
Рисунок 16 наглядно иллюстрирует, что максимальные отчисления в
резерв под обесценение кредитного портфеля в 2015 году были в третьем
квартале (128,4 млрд. руб.), минимальные – в четвертом квартале (112,3 млрд.
руб.).
Списание кредитов за счет резерва под обесценение кредитного
портфеля в 2015 году относительно уровня 2014 года увеличилось со 135,4
млрд. руб. до 146,1 млрд. руб. или на 7,9%. Поквартальное списание кредитов
за счет резерва под обесценение кредитного портфеля в 2015 году представлено
на рисунке 18.
15,8
41,7
23,5
65,1
0
10
20
30
40
50
60
70
1 кв 2 кв 3 кв 4 кв
Рисунок 18. Списание кредитов за счет резерва под обесценение
кредитного портфеля в ПАО Сбербанк в 2015 году, млрд. руб.
Во втором квартале 2015 года списание кредитов за счет резерва под
обесценение кредитного портфеля увеличилось с 15,8 млрд. руб. до 41,7 млрд.
руб. или в 2,6 раза. В третьем квартале списание кредитов за счет резерва под
обесценение кредитного портфеля было снижено на 43,65% относительно
55
уровня 2 квартала, а в четвертом квартале выросло в 2,7 раза по сравнению с
третьим кварталом.
В 2016 году относительно уровня 2015 года кредитный риск был снижен
с 2,5% до 1,8% (рисунок 19).
1,7
2
2,1
1,2
0
0,5
1
1,5
2
2,5
1 кв 2 кв 3 кв 4 кв
Кредитный риск
Рисунок 19. Стоимость кредитного риска в ПАО Сбербанк в 2016
году, %
В целом, в 2016 году до третьего квартала кредитный риск имел
тенденцию роста, в четвертом квартале снизился на 0,9%.
Параллельно с кредитным риском происходило формирование
отчислений в резерв под обесценение кредитного портфеля. Отчисления в
резерв под обесценение кредитного портфеля в разрезе кварталов 2016 года
представлены на рисунке 20.
84,3
98,3
102,1
57,7
0
20
40
60
80
100
120
1 кв 2 кв 3 кв 4 кв
Рисунок 20. Отчисления в резерв под обесценение кредитного
портфеля в ПАО Сбербанк в 2016 году, млрд. руб.
56
Рисунок 20 наглядно иллюстрирует, что максимальные отчисления в
резерв под обесценение кредитного портфеля в 2016 году были в третьем
квартале (102,1 млрд. руб.), минимальные – в четвертом квартале (57,7 млрд.
руб.). Вместе с тем, данные отчисления по сравнению с 2015 годом были
существенно снижены.
Поквартальное списание кредитов за счет резерва под обесценение
кредитного портфеля в 2016 году представлено на рисунке 21.
25,6
50,1
52,8
47,1
0
10
20
30
40
50
60
1 кв 2 кв 3 кв 4 кв
Рисунок 21. Списание кредитов за счет резерва под обесценение
кредитного портфеля в ПАО Сбербанк в 2016 году, млрд. руб.
Списание кредитов за счет резерва под обесценение кредитного портфеля
в 2016 году относительно уровня 2015 года увеличилось со 146,1 млрд. руб. до
175,6 млрд. руб. или на 20,2%. Во втором квартале 2016 года списание кредитов
за счет резерва под обесценение кредитного портфеля увеличилось с 25,6 млрд.
руб. до 50,1 млрд. руб. или на 95,7%. В третьем квартале списание кредитов за
счет резерва под обесценение кредитного портфеля было увеличено на 5,4%
относительно уровня 2 квартала, а в четвертом квартале снизилось на 10,8% по
сравнению с третьим кварталом.
В 2017 году относительно уровня 2016 года кредитный риск был снижен
с 1,8% до 1,5% (рисунок 22).
В целом, в 2017 году кредитный риск имел неравномерную динамику с
пиком во втором квартале.
57
1,5
1,9
1,2
1,5
0
0,5
1
1,5
2
1 кв 2 кв 3 кв 4 кв
Кредитный риск
Рисунок 22. Стоимость кредитного риска в ПАО Сбербанк в 2017
году, %
Параллельно с кредитным риском происходило формирование
отчислений в резерв под обесценение кредитного портфеля. Отчисления в
резерв под обесценение кредитного портфеля в разрезе кварталов 2017 года
представлены на рисунке 23.
67,4
88,8
57,8
73,2
0
20
40
60
80
100
1 кв 2 кв 3 кв 4 кв
Рисунок 23. Отчисления в резерв под обесценение кредитного
портфеля в ПАО Сбербанк в 2017 году, млрд. руб.
Рисунок 23 наглядно иллюстрирует, что максимальные отчисления в
резерв под обесценение кредитного портфеля в 2017 году были во втором
квартале (88,8 млрд. руб.), минимальные – в третьем квартале (57,8 млрд. руб.).
Вместе с тем, данные отчисления по сравнению с 2015–2016 годами были
существенно снижены.
В общем виде объем отчислений в резерв под обесценение кредитного
портфеля в ПАО Сбербанк за 2015–2017 годы представлены на рисунке 24.