63
задачи — важнейший фактор эффективности работы финансового учреждения.
Анализ кредитного портфеля банка имеет исключительно важное значение с
точки зрения оценки устойчивости соответствующего кредитно-финансового
учреждения.
За период с 2014 по 2016 год объем корпоративного кредитного портфеля
Банка вырос почти в 1,7 раза. Кредитный портфель юридических лиц –
корпоративных клиентов Банка «ВТБ» сохраняет высокий уровень качества.
Была рассмотрена структура и динамика кредитного портфеля ПАО
«Почта-Банк» в таблице 7.
Автором проведен анализ структуры и динамики кредитного портфеля.
На основании проведенного анализа данных таблицы 7 следует, что в ПАО
«Почта-Банк» в 2016 году по сравнению с 2015 годом вырос кредитный
портфель на 102064 млн. руб. или на 121,63%. При этом данный рост был
обеспечен за счет роста межбанковских кредитов на 83820,3 млн. руб. или на
440,22%; роста кредитов Минфину на 7154,3 млн. руб. или на 3311,37%; роста
кредитов для юридических лиц и ИП на 72471,51 млн. руб. или на 119,71%;
роста кредитов физических лиц на 3242,45 млн. руб. или на 148,49%, а также
роста кредитов и прочих размещенных средств с просроченными сроками
платежей на 4248,29 млн. руб. или на 268,39%.
Рассмотрена структура чистой ссудной задолженности ПАО «Почта-
Банк» по видам экономической деятельности в таблице 8.
64
Таблица 7
Структура и динамика кредитного портфеля банка, млн. руб.
36
Наименование
показателя
01.01.2015
01.01.2016
01.01.2017
Абсолютное
изменение, млн. руб.
Темп роста, %
2015 к
2014
2016 к
2015
2015 к
2014
2016 к
2015
Межбанковские
кредиты
24637,23
89418,12
108457,53
64780,89
19039,41
362,94
121,29
Кредиты Минфину,
субъектам РФ и
органам местного
самоуправления
222,78
2116,66
7377,08
1893,88
5260,42
950,11
348,52
Кредиты юридическим
лицам и
индивидуальным
предпринимателям
269552,15
367669,29
440140,8
98117,14
72471,51
136,40
119,71
Кредиты физ. лицам
6686,82
7554,26
9929,27
867,44
2375,01
112,97
131,44
Векселя
7533,22
1465,30
1221,83
-6067,92
-243,47
19,45
83,38
Прочая ссудная
задолженность
66,41
92,97
0,38
26,56
-92,59
139,99
0,41
Кредиты и прочие
размещенные средства
с просроченными
сроками платежей
2522,83
3517,10
6771,12
994,27
3254,02
139,41
192,52
Всего
311221,4
471833,7
573898
160612,3
102064,3
151,61
121,63
36
Составлено автором по данным банка ПАО «Почта-Банк».
65
Таблица 8
Структура чистой ссудной задолженности по видам экономической деятельности, млн. руб.
37
Наименование
показателя
01.01.2015
01.01.2016
01.01.2017
Абсолютное изменение
Темп роста, %
2015 к
2014
2016 к
2015
2015 к
2014
2016 к
2015
Добыча полезных
ископаемых
1805,63
0
9249,91
-1805,63
9249,91
0,00
100,00
Обрабатывающие
производства
63979,40
66417,72
110681,97
2438,32
44264,25
103,81
166,65
Производство и
распределение
электроэнергии, газа и
воды
34278,66
32145,26
12819,91
-2133,4
-19325,35
93,78
39,88
Сельское хозяйство, охота и
лесное хозяйство
61,44
1275,47
4140,51
1214,03
2865,04
2075,96
324,63
Строительство
34859,48
19942,95
16502,15
-14916,53
-3440,8
57,21
82,75
Транспорт и связь
19234,69
23329,50
37172,05
4094,81
13842,55
121,29
159,33
Оптовая и розничная
торговля, ремонт
автотранспортных средств,
мотоциклов, бытовых
изделий и предметов
личного пользования
35429,93
30441,99
38414,50
-4987,94
7972,51
85,92
126,19
Операции с недвижимым
имуществом, аренда и
предоставление услуг
19718,30
18535,67
22367,43
-1182,63
3831,76
94,00
120,67
Финансовая деятельность
0
136881,71
147969,95
136881,7
11088,24
100,00
108,10
Прочие виды деятельности
60184,62
38699,02
40822,42
-21485,6
2123,4
64,30
105,49
Итого чистой ссудной
задолженности
юридических лиц
269552,15
367669,29
440140,8
98117,14
72471,51
136,40
119,71
37
Составлено автором по данным банка ПАО «Почта-Банк».
66
В результате проведенного автором анализа следует, что наибольшая
доля кредитного портфеля за отчетный период приходится на заемщиков
реального сектора экономики. В частности, на долю промышленности (в том
числе обрабатывающие производства, энергетику и поставку ресурсов,
нефтепереработку и прочие виды производства) приходится около 40 %
корпоративного кредитного портфеля.
2.3. Проблемы кредитных отношений в ПАО «Почта-Банк»
Организации, занимающиеся финансовой деятельностью, составляют 18,9
% кредитного портфеля юридических лиц, оптовой и розничной торговлей –
12,7 %, транспортные предприятия – 11,6 %.
По итогам 2016 года общее число корпоративных клиентов,
обслуживаемых в Банке, составило 19 тысяч организаций. Приоритетными
отраслями для корпоративного бизнеса Банка являются машиностроение,
оборонно-промышленный комплекс, нефтегазовый сектор, электроэнергетика,
телекоммуникации. Среди корпоративных клиентов Банка предприятия,
входящие в структуру крупнейших российских компаний стратегического
значения: ПАО «Газпром», ПАО «Интер РАО», ПАО «Россети»,
государственные корпорации «Росатом», «Ростех».
Около 84 % кредитного портфеля Банка составляют кредитные линии, в
том числе в равных долях возобновляемые и невозобновляемые. В число
крупнейших заемщиков Банка входят ООО «Газпром нефтехим Салават», ОАО
«Кировский завод», АО «РИРВ», АО «БТК групп», ООО «БТК Текстиль», ООО
«Европейская Столица», ЗАО «ЗЕСТ», ООО «Компания ЛИРОСС», ООО
«ЛИРОСС», ЗАО «Гознак-Лизинг», АО «Единые технологии в энергетике»,
ПАО «РКК «Энергия», АО «СОГАЗ», АО «РОСНАНО», ОАО «НПО
Ангстрем», ООО «СевЗапФинанс», ЗАО «Буер».
67
Для того чтобы иметь более полные данные о структуре кредитного
портфеля, автором рассмотрена структура кредитного портфеля в разрезе
сроков погашения в таблице 9.
68
Таблица 9
Структура и динамика кредитного портфеля банка в разрезе срочности, млн. руб.
38
Наименование показателя
01.01.2015
01.01.2016
01.01.2017
Темп роста, %
2015 к
2014
2016 к
2015
Межбанковские кредиты
24637,23
89418,12
108457,53
362,94
121,29
- до востребования
0,057
0,060
891,42
105,26
1485700,00
- на 1 день
9836,66
0,000
0,000
0,00
0,00
- от 2 до 30 дней
12500,00
84637,79
104836,55
677,10
123,86
- от 91 дня до 1 года
965,00
2122,07
0,00
219,90
0,00
- свыше года
1335,00
2657,65
2729,56
199,07
102,71
Кредиты Минфину, субъектам РФ и органам
местного самоуправления
222,78
2116,66
7377,08
950,11
348,52
- до востребования
12,78
12,66
0,039
99,06
0,31
- до 30 дней
0,00
0,00
500,00
0,00
100,00
- от 91 дня до 1 года
210,00
790,00
1850,00
376,19
234,18
- свыше 1 года
0,00
1295,00
5027,05
100,00
388,19
- просроченная задолженность
0,00
0,019
0
100,00
0,00
Кредиты юр. лицам и индивидуальным
предпринимателям
270691,63
253343,15
306944,97
93,59
121,16
- до востребования
6,27
5,62
10,13
89,63
180,25
- до 30 дней
273,27
26,50
12209,47
9,70
46073,47
- от 31 до 90 дней
7495,60
5567,54
7831,77
74,28
140,67
- от 91 дня до 1 года
95962,30
73921,49
86812,53
77,03
117,44
- свыше 1 года
164327,93
169812,96
192972,83
103,34
113,64
- просроченная задолженность
2288,23
3289,29
6558,11
143,75
199,38
- овердрафт
338,03
719,75
550,15
212,92
76,44
Кредиты физическим лицам
6686,82
7554,26
9929,27
112,97
131,44
- от 91 дня до 1 года
43,04
499,35
114,47
1247,13
22,92
- свыше 1 года
6392,11
6819,23
9506,67
106,68
139,41
- просроченная задолженность
234,60
209,71
213,01
89,39
101,57
- овердрафт
17,07
25,97
95,12
152,14
366,27
Всего
302238,5
352432,19
432708,85
116,61
122,78
38
Составлено автором по данным банка ПАО «Почта-Банк».
69
В результате проведенного анализа данных таблицы 9 автором сделаны
выводы, что за исследуемый период в структуре кредитов, предоставленных
для Минфина, субъектов РФ и органов местного самоуправления за 2014-2016
гг. резко увеличилось количество данных кредитов, а именно в 2015 году по
сравнению с 2014 годом кредиты выросли на 1893,88 млн. руб. или на 950,11%.
В 2016 году по сравнению с 2015 годом кредиты выросли на 5260,42 млн. руб.
или на 348,52. В 2016 большая доля принадлежала кредитам со сроком свыше 1
года (68,14%), в 2015 году максимальная доля принадлежала также кредитам со
сроком свыше 1 года, но доля была меньше, чем в 2016 году (61,18%), в 2014
году максимальная доля принадлежала кредитам со сроком от 91 дня до 1 года
(94,26%).
В структуре кредитов юридических лиц и ИП в 2015 году по сравнению с
2014 годом отмечается снижение ресурсов на 17348,5 млн. руб. или на 93,59%,
в 2016 году по сравнению с 2015 годом количество средств выросло на
53601,82 млн. руб. или на 121,16%. При этом на протяжении всего
исследуемого периода на первом месте стояли кредиты со сроком свыше 1 года
и в 2014 году их доля составляла 60,71%, к 2015 году данная доля выросла до
67,03% и в итоге к 2016 году доля несколько снизилась, а именно до 62,87%.
Общий рост кредитного портфеля можно объяснить тем, что банком было
продолжено мероприятие по наращиванию темпов кредитования и улучшению
качества кредитного портфеля. Растущая динамика объемов кредитного
портфеля в абсолютном выражении свидетельствует о расширении сектора
кредитного рынка, на котором оперирует данный банк.
Далее автором рассмотрена структура и динамика видов кредитных
продуктов для юридических лиц в таблице 10.
70
Таблица 10
Состав и динамика кредитных продуктов для юридических лиц в ПАО «Почта-Банк», млн. руб.
39
Наименование
показателя
01.01.2015
01.01.2016
01.01.2017
Абсолютное изменение
Темп роста, %
2015 к
2014
2016 к
2015
2015 к
2014
2016 к
2015
Межбанковские кредиты
24623,62
50780,23
24620,97
26156,61
-26159,26
+206,23
-48,49
Кредиты юридическим
лицам
289508,49
270930,51
324041,79
-18577,98
53111,28
-93,58
+119,60
В т.ч. кредитные линии
243187,13
227581,63
272195,10
-15605,50
44613,47
-93,58
+119,60
Учтенные векселя
7499,67
1287,00
1180,36
-6212,67
-106,64
-17,16
-91,71
Договоры обратного РЕОП
171,88
31637,79
83881,16
31465,91
52243,37
+18406,91
+265,13
39
Составлено автором по данным банка ПАО «Почта-Банк».
71
Автором проведен анализ структуры кредитных продуктов
предоставленных для юридических лиц. В результате анализа следует, что в
2016 году по сравнению с 2015 годом снизилась сумма депозитов в ЦБ РФ на
7000 млн. руб. или на 100%. Также снижается количество предоставленных
межбанковских кредитов на 26159,26 млн. руб. или на 48,49%. Но можно
отметить рост суммы кредитов для юридических лиц на 53111,28 млн. руб. или
на 119,60%.
Также автором проведено исследование динамики и структуры
просроченной задолженности юридических и физических лиц в таблице 11.
Таблица 11
Динамика просроченной задолженности юридических и
физических лиц ПАО «Почта-Банк», млн. руб.
40
Показатель
2014
2015
2016
Абсолютное
изменение
Темп роста,
%
2015 к
2014
2016 к
2015
2015
к
2014
2016
к
2015
Просроченная
задолженность
юридических
лиц
2288,23
3289,29
6558,11
1001,06
3268,82
143,76
199,38
Просроченная
задолженность
физических лиц
234,6
209,71
213,01
-24,89
3,3
-89,39
101,57
ВСЕГО
2522,83
3499,0
6771,12
976,17
3272,12
138,69
193,51
Более наглядно динамика просроченной задолженности представлена на
рисунке 3.
40
Составлено автором по данным банка ПАО «Почта-Банк».
72
Рисунок 3 – Динамика просроченной задолженности
ПАО «Почта-Банк», млн. руб.
41
Автором проведен анализ просроченной задолженности юридических и
физических лиц. В результате анализа данных с 2014 год по 2016 год следует,
что рост суммы просроченной задолженности увеличился на 4248,29 млн. руб.
или на 268,39%. При этом имеется положительный момент снижения
просроченной задолженности физических лиц в 2016 году по отношению к
2014 году на 21,59 млн. руб. или на 90,80%. Просроченная задолженность
физических лиц в 2015 по сравнению 2014 годом сократилась на 89,39%.
Снижение просроченной задолженности банк добился благодаря проведению
программ реструктуризации ипотечного кредитования. Также данные таблицы
показывают, что просроченная задолженностью юридических лиц увеличилась
в 2015 году по сравнению с 2014 годом на 1001,06 млн. руб. или на 143,76 %, в
2016 году по сравнению с 2015 годом увеличилась 199,38 % на 4269,88 млн.
руб. или на 286,60%.
41
Составлено автором по данным банка ПАО «Почта-Банк».
0
1000
2000
3000
4000
5000
6000
7000
2014 2015 2016
2288,23
3289,29
6558,11
234,6
209,71
213,01
Просроченная
задолженность
физических лиц
Просроченная
задолженность
юридических лиц