43
скоринг (балльная оценка заемщика). Скоринговая система используется
большинством российских банков в силу своего удобства и объективности по
отношению к потенциальному заемщику, этот вид оценки используется при
выдаче потребительского кредита. Скоринг - математико-статистическая
модель, благодаря которой на основании кредитной истории и анкеты-заявки
заемщика и других данных, банк определяет вероятность возврата кредита
заемщиком, то есть его надежность. Основой скоринговой модели является то,
что лица с похожими показателями имеют одинаковую степень кредитного
риска. Данная модель использует только те характеристики, которые связаны с
оценкой надежности клиента.
Вопросы повышения ликвидности коммерческого банка не теряют своей
актуальности вне зависимости от ее текущего уровня, так как ликвидность
является основой устойчивости банковской системы в целом. В случае раз-
личных кризисных ситуаций, невозможность вернуть деньги вкладчика может
спровоцировать лавинообразный рост количества их обращений с целью
возврата своих денежных средств. Первостепенной задачей в решении
вопросов повышения ликвидности является поиск долгосрочных ресурсов, то
есть формирование сбалансированной структуры активов и пассивов
коммерческого банка.
Немаловажным фактором при рассмотрении качества активов является
оценка степени риска, связанной с этими активами. Показатели, отражающие
степень риска деятельности коммерческого банка, так же как и рассмотренные
ранее показатели ликвидности, являются обязательными и подвергаются
мониторингу со стороны государства.
В состав системного подхода анализа эффективности деятельности
кредитных организаций, необходимо включение сбалансированной системы
показателей, которые учитывают все существенные аспекта их
функционирования. Благодаря использованию сбалансированной системы
показателей, кредитные организации могут осуществлять проведение
всестороннего анализа взаимосвязей внутри кредитной организации,
44
своевременно отслеживать не только позитивные, но и негативные перемены в
разных областях управления и оказывать влияние на них. Главным отличием
сбалансированной системы показателей эффективности от произвольного
набора показателей состоит в том, что каждый показатель, который входит в
состав сбалансированной системы, первое – ориентируется на стратегические
цели и задачи кредитной организации, и второе – имеют взаимосвязи и
сгруппированы по ряду признаков.
В качестве основного методического подхода, во время оценки
эффективности деятельности, на базе балансовых обобщений, можно выделить:
капитальное уравнение баланса, уравнение динамического бухгалтерского
баланса, модифицированное балансовое управление, основное балансовое
уравнение. На базе подхода производится поиск модели анализа.
Оформление кредитной сделки происходит путем заключения кредитного
договора между кредитором и заемщиком. При коммерческом кредитовании
отношения часто оформляются выпиской простого или переводного векселя.
45
ГЛАВА 2. АНАЛИЗ КРЕДИТНЫХ ОТНОШЕНИЙ В РЫНОЧНОЙ
ЭКОНОМИКЕ
2.1. Особенности кредитных отношений в экономике РФ
Развитие в России рыночной экономики, дальнейший экономический
рост, повышение эффективности функционирования экономики, создание
необходимой инфраструктуры невозможно обеспечить без дальнейшего
развития системы банковского кредита.
В настоящее время, в связи с напряженностью внешнеполитических и
экономических отношений РФ со странами ЕС и США многие сектора
российской экономики могут быть подвержены негативным последствиям этих
изменений.
Согласно прогнозам, темпы инфляции сохранятся на уровне выше 8% к
концу 2015 г., в основном в связи с ростом цен на продовольствие в результате
ограничений на импорт и снижения курса рубля. Несмотря на замедление
темпов роста, ожидается, что нереализованный потенциал экономики
(отрицательный разрыв выпуска) будет ограниченным из-за структурных
препятствий росту.
Как известно, банковский кредит является одной из форм движения
ссудного капитала. При банковском кредитовании возникают экономические
(денежные) отношения, в процессе которых временно свободные денежные
средства государства, юридических и физических лиц, аккумулированные
кредитными организациями, предоставляются хозяйствующим субъектам (а
также гражданам) на условиях возвратности.
Возникающие при банковском кредитовании общественные отношения
регламентируются нормами различных отраслей российского права, главным
образом нормами административного, финансового и гражданского права.
Конституционные основы банковской деятельности закреплены в ст. 71
Конституции РФ. Важнейшими принципами банковского кредитования
46
являются: возвратность, срочность, платность, обеспеченность,
целенаправленность.
Кредитование физических лиц является крайне важным элементом
экономики РФ. Кредит стимулирует развитие производительных сил, ускоряет
формирование источников капитала для расширения воспроизводства на
основе достижений научно-технического прогресса. Кредит способен
оказывать активное воздействие на объем и структуру денежной массы,
платежного оборота, скорость обращения денег. В то же время кредит
необходим для поддержания непрерывности кругооборота фондов
действующих предприятий, обслуживания процесса реализации
производственных товаров. Без кредитной поддержки невозможно обеспечить
быстрое и цивилизованное становление фермерских хозяйств, предприятий
малого бизнеса. На современном этапе развития России актуальной задачей
становится формирование цивилизованного рынка потребительского кредита,
способного в значительной степени стать источником стимулирования спроса
населения на товары и услуги и, как следствие, повышения уровня его
благосостояния и создания дополнительных импульсов экономического роста.
Граждане России, почувствовали санкции через замедление темпов роста
заработных плат и повышение процентных ставок по кредитам. Если до
введения санкций процентные ставки по потребительским кредитам составляли
в среднем 16-19 %, то после санкций превысили 20 %. Экономический кризис,
инфляция, санкционный список США и ЕС — все это приводит банковский
сектор к кризисным настроениям.
Кредит для физических лиц - займ, выдаваемый населению на личные
нужды, например, на покупку автомобиля, бытовой техники, недвижимости и т.
д. Данное определение близко по смыслу термину потребительский кредит
(любая ссуда, которую берет заёмщик с целью потратить полученные средства
на всё что угодно, за исключением операций, которые могут принести
прибыль). Стоит отметить, что многие эксперты считают потребительский
кредит разновидностью кредита физическим лицам, однако встречаются и
47
другие мнения, иногда по значению потребительский кредит приравнивают к
кредиту физическим лицам.
В общероссийском объеме, предоставленных кредитов коммерческими
банками, в том числе юридическим лицам и индивидуальным
предпринимателям более 50% приходится на ЦФО. В то время как в объеме
кредитов, предоставленных физическим лицам, на долю данного региона
приходится около 36%
28
.
Автомобильный кредит — кредит на приобретение автомобиля,
выдаваемый в размере от 70 до 100 % от стоимости транспортного средства;
как правило, приобретаемый автомобиль выступает обеспечением по кредиту.
Также автокредит — разновидность потребительского кредита, когда банк
выдает целевую ссуду на покупку автомобиля. Согласно кредитному
соглашению, полученная сумма не может быть потрачена ни на что другое.
Чаще всего, она перечисляется непосредственно продавцу машины, у которого
вы решили приобрести транспортное средство.
Ипотечное кредитование — займ на покупку жилья (квартира, дом)
как на вторичном, так и на первичном рынке. Разновидность ипотеки —
ипотечный потребительский кредит. Это сочетание признаков и ипотечного
кредита и потребительского кредита. Например, некоторые банки
предоставляют крупные кредиты на любые цели, в том числе потребительские,
от 300 тыс. рублей до 25 млн. рублей под залог находящейся в собственности
заемщика недвижимости.
Нецелевой кредит на потребительские нужды — банк выдает средства
заемщику средства на любые цели. Особая разновидность этого банковского
продукта — кредитная карта, именной платежно-расчетный документ в виде
персонифицированной пластиковой карточки, выдаваемый банком-эмитентом
своим клиентам для безналичной оплаты, приобретения ими в кредит товаров и
услуг в розничной торговой сети
29
.
28
Кропин Ю.А. Деньги, кредит, банки. М.: Юрайт, 2017. С. 364.
29
Белоглазова Г.Н. Кроливецкая Л.П. Банковское дело. – СПБ.: Питер, 2014, С. 130
48
По способу погашения:
Кредит, погашаемый в рассрочку (например, ипотека);
Кредит, погашаемый единовременно (например, нецелевой экспресс-
кредит).
По наличию обеспечения:
Беззалоговые кредиты (например, на неотложные нужды)
Кредит, под который банк требует обеспечение (машина, квартира и
т.д.).
Изменение ставок по кредитам напрямую влияет на платежеспособность
заемщиков, их рост способен вызвать увеличение неплатежей и рост
просроченной задолженности. Следовательно, увеличивается доля
задолженностей по кредитам физическими лицами.(6
Согласно закону о банкротстве физических лиц, вступившего в силу с
1.10.2015 года, судебная процедура предусматривает три варианта выхода из
тяжелой финансовой ситуации:
Мировое соглашение с кредиторами в досудебном порядке и решения
вопроса без обращения в коллекторские бюро и наложения штрафных санкций
за неисполнение обязательств;
Реструктуризация долга с выплатой по новому графику с рассрочкой
платежей на 3 года;
Банкротство физлица или индивидуального предпринимателя
Суд после изучения всех обстоятельств выносит решение по порядку
действий в каждом конкретном случае. Так реструктуризация задолженности
по кредитам применяется при наличии у должника подтвержденного
постоянного дохода, достаточного для проведения выплат.
Признание гражданина банкротом - это не списание долгов, а полное или
частичного погашение долга после продажи финансовым (арбитражным)
управляющим части его движимого и/или недвижимого имущества на
конкурсной основе, после которой прекращаются все обязательства перед
кредиторами.
49
Процедура защищает граждан от потери жизненно важной
собственности.
Продаже и изъятию банком в счет погашения задолженности не
подлежат:
единственное жилье (дом или квартира) и земельный участок под
застройкой;
предметы домашнего обихода и обстановки;
личные вещи (обувь, одежда и другие предметы индивидуального
пользования);
имущество для профессиональной работы, за исключением предметов
стоимостью более 100 МРОТ;
домашний скот, пчелы, птица;
хозяйственные постройки;
продукты питания и денежные суммы менее прожиточного минимума
с учетом лиц, находящихся на иждивении;
топливо для отопления дома и приготовления пищи;
средства транспорта для инвалидов;
призы, награды, памятные знаки.
Сделки по передаче имущества супругу или родственникам, совершенные
в течение года, признаются недействительными. Имущество в совместной
собственности выделяется по решению суда для погашения кредита.
Кто и когда может воспользоваться новым законодательным актом?
Заявить о признании себя банкротом может любой гражданин при
величине долговых обязательств более 500 тыс. руб. и неисполнении
требований банка свыше 3 месяцев.
Причиной обращения должны быть обстоятельства, очевидно и
однозначно свидетельствующие: о неплатежеспособности; отсутствии
возможности исполнения денежных кредитных обязательств в установленные
сроки; необходимости выплат по другим кредитам, выполнению которых
препятствует действующий долг.
50
Обратиться в суд и запустить процедуру признания несостоятельным
должником могут также:
кредиторы;
налоговая инспекция.
План реструктуризации и возмещения в этом случае может быть принят
без участия потенциального банкрота.
Возбуждение дела о банкротстве возможно в случае смерти заемщика.
Процедура выполняется наследниками, до вступления акта о наследовании в
силу - нотариусом или исполнителем завещания по месту открытия наследства.
Конкурсной массой для погашения долгов становится имущество умершего.
Банкротом может быть признан индивидуальный предприниматель, при
условии соблюдения требований и ограничений для обращения в суд.
Выплата алиментов и денежных сумм по возмещению вреда здоровью и
порче имущества не являются предметом рассмотрения в делах о банкротстве,
информация о них и другие денежных обязательствах могут быть предъявлены
в суде в качестве основания несостоятельности на процессе
30
.
Что потребуется для объявления о несостоятельности?
Запуск процедуры признания физического лица банкротом начинается с
подачи заявления в суд по месту жительства. Дела о банкротстве
рассматриваются судебными органами общей юрисдикции по
индивидуальному графику.
Индивидуальные предприниматели должны обратиться в арбитражный
суд, в котором оно должно быть рассмотрено не позднее 7 месяцев.
Все судебные расходы и издержки оплачиваются должником и
возмещаются вне очереди, включая услуги арбитражного (финансового)
управляющего. Возможен иной порядок платежей при заключении должником
и кредиторами мирового соглашения.
30
Гамидов Г.М. Банки и банковская система. – М.: Банковское и кредитное дело, 2013. С. 275.
51
Перечень и формы документов для заполнения можно найти на
официальном сайте суда, нововведением является возможность предоставления
на рассмотрение необходимых копий в электронной форме по интернет.
Суд при подаче заявления изучает его обоснованность, в случае
нахождения достаточных оснований процедура признания банкротства
запускается в делопроизводство.
Основанием для отказа при обращении является непогашенная судимость
за совершение:
экономических преступлений;
фиктивного или преднамеренного банкротства;
мелких хищений и порчи имущества.
Отказ последует при обращении о повторном признании в судебном
порядке банкротом ранее, чем через 5 лет.
Какие последствия неизбежны после объявления банкротства?
Признание банкротом накладывает много ограничений. Статус
сохраняется в течение 5 лет. Гражданин при обращении за новым займом или
кредитом будет обязан указывать информацию о признании банкротом.
Накладывается запрет на участие в управлении организацией (юридическим
лицом) на 3 года. Все имущество, выделенное для погашения долга, переходит
в распоряжение финансового управляющего, новые сделки проводятся под
контролем, запрещено открывать новые банковские счета и получать по ним
доход. Признание банкротом автоматически означает ограничение на выезд из
страны.
Для частных предпринимателей:
аннулируется госрегистрация и все выданные лицензии;
суд налагает арест на имущество на весь период проведения
реабилитационных процедур;
запрещается любая предпринимательская деятельность сроком на 5
лет.
52
Введение процедуры банкротства направлено, в том числе, на
соблюдение интересов кредиторов. Все процедуры направлены на погашение
задолженности в более мягком и щадящем для должника режиме, поэтому
предусмотрены:
реструктуризация;
составление нового графика платежей;
продажа части имущества управляющим.
Решение суда о банкротстве означает прекращение взимания штрафов,
пеней, процентов и прекращение санкций банка по более ранним
обязательствам.
Подчеркнем, что задолженность кредиторская по кредитам физическим
лицам за изучаемый период возрастает.
Одна из ключевых проблем кредитования – это всегда проблема по
невозврату полученного кредита. В последние годы повысилась доля ссудной
просроченной задолженности по договорам на кредит. Эта тема - одна из
ключевых проблем потребительского кредитования банка, которой необходимо
отдельное рассмотрение. В некоторых случаях, в процессе оформления
кредита, изначально заемщик знает, что не станет выплачивать его. В этих
целях нередко используется утерянная документация, но в последние годы
банки требуют присутствия самого получателя кредита, а также наличия
второго документа, который удостоверяет личность.
Нередко кредитор отчаивается получить собственный кредит обратно и
вынуждает получателя кредита взять его вновь, в новом месте, либо купить
определенную ценную вещь в собственность.
Соответственно, при повышенных процентных ставках, крайне важно
правильно дать оценку своим возможностям и сравнивать их с собственными
желаниями. Если без заемного ресурса никак не обойтись, требуется выбор
надежного банка с минимальными ставками процента. И обязательным будет
использование всех «законных» способов к уменьшению конечной переплаты:
залога или поручительства;