26
Банковский кодекс Российской Федерации упростит работу банков,
регулирующих органов, а также в полной мере позволит реализовать права
физических лиц. Попытки реализации данной идеи уже были предприняты
дважды, ни одна не увенчалась успехом.
Таким образом, в настоящее время исследование специфики и
особенностей правового регулирования банковского кредита имеет
актуальное значение для государства, что вооружает законодателя набором
инструментов для эффективного решения задач, направленных на данном
этапе для реализации и защиты прав субъектов финансового права.
27
ГЛАВА 2. АНАЛИЗ КРЕДИТНЫХ ОТНОШЕНИЙ В
РЫНОЧНОЙ ЭКОНОМИКЕ
2.1 Этапы становления кредитных отношений РФ
В условиях проявления интереса к кредитно-денежной политике
банковская система России развивалась вплоть до XIX века. Еще в начале
XIX в. при содействии и поддержке со стороны государства более высокими
темпами «стали появляться первые кредитные учреждения сословного типа:
запасные денежные фонды, мирские заемные капиталы, коммунальные
кассы, удельные банки, сберегательные кассы для государственных крестьян,
сельские и волостные банки, а также ссудо-сберегательные кассы». В
экономическую терминологию стойко вошли категории «займ», «кредит»,
«ссуда». Однако стремительное развитие банковской сферы не могло не
привлечь такого же внимания со стороны законодательных органов, в
результате чего правительство страны стало активно регулировать этот
сектор экономики, развивая контроль финансово-кредитной системы.
Связано это было с тем, что практически до начала 90-х годов XIX в. в
России отсутствовало специальное банковское законодательство, а
законодательные регламенты носили разовый характер, не формируя
контроль этой деятельности на системной основе. Однако, несмотря на это,
российская банковская система сформировалась как узаконенная
деятельность экономики со своими принципами, приемами, специальными
учреждениями, типовыми банковскими операциями. В итоге появление и
реформирование банковского сектора инициировало появление
разветвленной кредитной системы, были открыты банковские учреждения
специального типа, развилась система вексельного обращения. Все это в 90-е
годах ХIХ века активизировало привлечение банковской сферы в
экономическую жизнь России, что в целом способствовало ее
экономическому подъему и бурному промышленному росту. Кредитные
28
учреждения стали финансировать промышленность, чем положили начало
сращиванию банковского и промышленного капиталов.
Таким образом, в XX в. для России стала характерна относительно
развитая кредитная система. Ведущая роль, при этом, принадлежала
Государственному и акционерным банкам.
В годы административного управления до начала перестройки
экономических отношении кредитно-банковская система была подчинена
командно-административной модели хозяиствования. Для этого периода
можно выделить ключевые принципы банковской системы:
монополия государства на кредитную деятельность;
слияние всех субъектов банковской сферы в один
общегосударственный банк;
централизация и монополизм в денежном обращении страны;
отсутствие частной инициативы в распоряжении кредитными
ресурсами;
неконтролируемая эмиссия кредитных и банковских денег.
Лишь после начала перестройки экономических отношении в России в
1990 г. были введены Законы «О Государственном банке СССР» и «О банках
и банковской деятельности в РСФСР». В результате банковская деятельность
в стране впервые стала опираться на законодательные регламенты. Банки
стали позиционироваться как самостоятельные юридические лица,
освобожденные от ответственности по обязательствам государства также, как
и государство освобождено от ответственности по долгам кредитных
учреждении. Впервые стала формироваться институциональная основа новой
банковской сферы, во главе которой находится Центральный банк России и
которому подчиняются коммерческие банки. Если первый координирует
кредитно-расчетную деятельность банковских институтов, выполняя при
этом надзорные и контрольные функции, то вторые, соблюдая все
регламенты, – осуществляют кредитную деятельность.
29
Богатая история развития банковской деятельности связана с историей
развития экономических отношении между государством и бизнесом.
Исследуя указанную историю развития, можно утверждать, что банковская
сфера России на этом пути прошла ряд характерных этапов.
Первый этап можно охарактеризовать, как начальный этап развития,
корни которого уходят в начало 50-60-х годов прошлого столетия, когда
только зарождалась система банковского маркетинга и менеджмента.
Характерными чертами начального этапа кредитно-банковской деятельности
стали факторинговые и лизинговые услуги, расширение объектов
кредитования, при том, что объектами кредитования становились не только
крупные организации, но и мелкий бизнес. В результате выделились
характерные особенности исследуемой сферы деятельности:
– получило массовое распространение предоставление услуг среднему
и малому бизнесу, а также частным лицам;
– впервые широкое распространение получила выплата личных
доходов через специальные счета в банках, что существенно увеличило
денежный оборот в сфере банковских услуг.
Второй этап приходится на 70-80-е годы, которые отмечаются уже
большим профессионализмом в кредитной и банковской сфере страны. Это
подтверждается расширением перечня банковских услуг за счет унификации
приходно-расходных операции в сберегательных кассах, вне независимости
от территории совершения этих операции. Были открыты пенсионные вклады
и пенсионные счета, расширены услуги в сфере финансирования жилищного
строительства. Особое внимание было уделено обучению профессиональным
знаниям в области кредитного маркетинга, стали применяться специальные
приемы анализа результатов кредитной деятельности и обоснование
стратегии развития банковских учреждении. Расширение кредитной сферы
подтверждается началом развития филиальной системы банковского
обслуживания, открытием обменных и инкассаторских пунктов.
30
Активное расширение деятельности коммерческих банков на рынке
массовых операции требовало значительного расширения филиальной сети с
целью приближения банковских услуг к клиентам. Расширение филиальной
сети осуществлялось тремя методами: открытие новых филиалов,
приобретение филиалов в других банков; преобразования в филиалы
агентств.
Для данного этапа также характерны свои особенности:
– повсеместное распространение получила реклама банковских услуг,
привлекая к их массовому потреблению население страны;
– было положено начало использованию банковских денежных
автоматов для получения денежных наличных средств.
В целом для второго этапа стали характерными такие достижения, как
введение второго поколения банкоматов; широкое распространение
дорожных чеков и еврочеков; организация и строительство первых открытых
операционных залов с централизованным денежным потоком, которые
облегчали контакты клиентов с банком. Проявлением успешной активности
банковского маркетинга стало применение личных идентификационных
номеров и цифровых подписей. Кроме того, в крупных банках стало
осуществляться обучение работников приемам реализации продуктов и услуг
банковской сферы, а также значительное внимание стало уделяться
формированию банковских коллективов и всесторонней оценке
организационной структуры и филиальной сети банков.
На третьем этапе развития банковской и кредитной сферы (90-е годы
прошлого столетия), с началом перестройки экономических отношении и
внедрением принципов рыночной экономики, получили свое применение
возможности экстенсивного пути развития кредитной системы. Начало
перестройки принципиально характеризует рыночный этап банковской
деятельности, которая вышла на внешний рынок. Насыщение рынка
кредитными возможностями сопровождалось финансированием
обновленных технологии производства, соответствующих спросу на них в
31
российской и международной экономике, появлением услуг страхования и
пенсионного обеспечения, появлением профессионального рынка ценных
бумаг и другими видами финансовых услуг. Особая значимость отводилась
кредитованию рынка недвижимого имущества. Все это сопровождалось
усилением качества банковских услуг, что привело к появлению аудиторских
услуг в этой сфере. Специальные требования стали предъявляться к
организации бухгалтерского учета и контроля в кредитных организациях.
Четвертый этап развития кредитной деятельности приходится на
период после 2000г. и по настоящее время. Для этого этапа характерными
стали принципы банковского маркетинга, которые ориентированы на
максимизацию добавочной стоимости от предоставления услуг по
кредитованию коммерческих организации. С одной стороны, причинами
профессионального интереса к принципам современного менеджмента стало
некоторое уменьшение процентных ставок по кредитным договорам, с
другой стороны, увеличение постоянных административно-управленческих
расходов. Рост последних обусловлен усиливающейся потребностью в
организации особых стимулов мотивации топ-менеджеров банков, несущих
ответственность за конкретные экономические результаты банковской
деятельности. Кроме того, происходит увеличение затрат на программные
продукты, в рамках которых осуществляется учет и контроль в кредитных
учреждениях. Решение таких задач требует дополнительных затрат, что
приводит к удорожанию всей системы банковского менеджмента, целью
которой стал поиск платежеспособных клиентов и выбор наиболее
рентабельных сегментов банковской деятельности.
Таким образом, современный этап кредитной сферы в России отмечен
перспективными технологиями банковского обслуживания. К ним можно
отнести повсеместное внедрение приемов дистанционного обслуживания
субъектов кредитования, массовое внедрение платежных карт для
физических и юридических лиц, а также использование интернет ресурсов и
мобильной связи для перемещения денежных потоков.
32
Однако все преимущества кредитно-банковской сферы еще не
исчерпаны и, скорее всего, нас ожидает очередной этап развития с более
совершенными и доступными инструментами привлечения заемных средств
в предпринимательскую и личную сферы потребления.
2.2 Структура и эффективность функционирования современной
кредитной системы
Сегодня кредитование является основным направлением банковской
деятельности и главным источником получения доходов. Проведем оценку
динамики кредитования населения и субъектов малого и среднего бизнеса
коммерческими банками, воспользовавшись исследованиями рейтингового
агентства «Эксперт».
Основными факторами, оказавшими существенное влияние на
банковскую систему в целом в 2016 г., были переход в состояние
структурного профицита, стабилизация кредитного риска (вследствие
замедления спада в экономике), низкий спрос на кредиты со стороны
качественных заемщиков. В результате сокращения отчислений в резервы и
снижения стоимости фондирования произошло значительное восстановление
прибыли по системе (с 192 млрд. руб. в 2015 г. до 930 млрд. руб. в 2016 г.,
что соответствует возврату на капитал около 10%), что на фоне
укрепляющегося рубля оказало поддержку достаточности капитала. Также
влияние оказал и продолжающийся в активной фазе процесс очистки
системы от недобросовестных банков, который привел к заметному приросту
комиссионного дохода у крупных и средних банков (переток корпоративных
клиентов на обслуживание в более надежные банки).
Согласно статистике Центробанка РФ, темпы прироста активов
российского банковского сектора в реальном выражении по итогам декабря
2017 г. оказались рекордными по меркам последнего времени. Объем активов
в реальном выражении за месяц вырос на 1,8 %. Таким образом, можно
33
говорить о том, что в декабре 2017 году продолжилась тенденция прироста
активов в реальном выражении, которая наблюдается уже восьмой месяц
подряд. При этом декабрьские темпы прироста активов были рекордными за
последние 36 месяцев. В свою очередь в номинальном выражении темпы
прироста активов в декабре были немного скромнее из-за влияния валютной
переоценки, без учета которой прирост составил 1,5%.
В целом же объем активов за 2017 год номинально вырос на 6,4% или
на 5,1 триллиона рублей до 85,2 триллиона рублей на 1 января 2018 года
(реальный прирост – 7,7%), что укладывается в рамки прогноза, сделанного
экспертами РИА Рейтинга в декабре 2017 года. Для сравнения, в 2016 году
активы в реальном выражении выросли на 1,9%, а в 2015 году снизились на
1,6%. По оценкам экспертов РИА Рейтинг, динамика активов в январе,
скорее всего, будет слабой из-за календарного фактора, однако в
дальнейшем, в 2018 году можно ожидать более высоких темпов роста, на
уровне результатов второй половины 2017 года. Согласно прогнозу РИА
Рейтинг, объем активов банковского сектора в реальном выражении в 2018
году может вырасти в пределах 9-12%.
Российскому банковскому сектору за последний месяц 2017 года
удалось очень серьезно нарастить пассивную базу, что стало следствием
пресловутого фактора 13-й зарплаты. Обязательства российского
банковского сектора в декабре характеризовались номинальным ростом
вкладов физических лиц на 4% (за январь-декабрь на 7,4%) и ростом средств
корпоративных клиентов на 2,3% (за 2017 год 2,1%). Для сравнения, за
декабрь 2016 года вклады населения и средства корпоративных клиентов
выросли на 2,2% и снизились на 0,4% соответственно (за январь-декабрь
2016 года на +3,9% и +2,4%). Стоит отметить, что отрицательная валютная
переоценка в 2017 году немного снизила темпы приростов пассивной базы. В
частности, более 20% вкладов населения и 37% средств корпоративных
клиентов номинированы в иностранной валюте. Таким образом, без учета
влияния переоценки темпы прироста были еще выше: вклады населения за
34
декабрь 2017 года выросли на 4,2% (+8,6% за год), а средства корпоративных
клиентов выросли на 2,8% (4,1% в 2017 году). По мнению аналитиков РИА
Рейтинг, динамика пассивной базы в 2018 году, скорее всего, останется на
уровне предыдущего года, что будет связанно со снижением доходности по
вкладам и, как следствие, выбора населением альтернативных способов
сбережений и меньшим влиянием капитализации процентов. В целом по
оценкам аналитиков РИА Рейтинг, прирост вкладов населения в 2018 году
может быть примерно таким же, как и в 2017 году, тогда как средства на
счетах корпоративных клиентов увеличатся на 4-7%.
По итогам декабря российские банки получили убыток, что стало
вторым убыточным месяцем в 2017 году. Суммарный убыток российских
банков по итогам последнего месяца года оказался не очень большим и
составил только 80 миллиардов рублей, тогда как в другой убыточный месяц
– сентябрь был установлен исторический рекорд по объему убытков в
размере 322 миллиарда рублей. Стоит отметить, в текущем году прибыль
банков могла быть значительно больше (вплоть до 1,5 триллионов рублей),
однако ситуация достаточно резко изменилась во второй половине 2017 года,
когда были санированы две крупные банковские группы и еще один крупный
банк. Таким образом, значительный суммарный убыток в сентябре и в
декабре стал результатом санации двух банковских групп (Открытие и БИН)
и Промсвязьбанка соответственно. При этом без учета результата этих
банков, остальные кредитные организации суммарно получили значительную
прибыль в эти месяцы, и в целом за год был бы установлен исторический
рекорд по объему прибыли. По мнению аналитиков РИА Рейтинг, прибыль
российских банков в 2018 году окажется больше, чем в 2017 году за счет
снижения объема убытков у убыточных банков, при этом прибыль
прибыльных, скорее всего, перестанет расти. Важным ограничением
прибыли будет снижение процентных ставок в экономике и как следствие
сокращения процентной маржи у многих банков. В целом прибыль
банковского сектора в 2018 году составит порядка 1,3-1,4 триллиона рублей,
35
однако стоит отметить, что этот сценарий не предполагает серьезных
проблем у крупных банков.
Прошедший 2017 год стал очередным годом расчистки банковского
сектора, при этом количество отзывов заметно снизилось. Так за 12 месяцев
закончившихся 1 января 2018 года количество кредитных организаций, у
которых Банк России принудительно отозвал лицензию, составило 51, против
97 и 93 в 2016 и 2015 годах соответственно. При этом еще 12 кредитных
организаций добровольно «сдали» лицензии в рамках ликвидации или
присоединения. Таким образом, суммарное количество кредитных
организаций, которые лишились лицензии в 2017 году, составило с 63
единицы, против 112 годом ранее. Стоит отметить, что наряду с небольшими
кредитными организациями в 2017 году случилось несколько лишений
лицензий у крупных банков из ТОП-100 по объему активов. В частности, в
2017 году лицензий лишились 7 банков с активами более 50 миллиардов
рублей из которых три банка обладали активами более 100 миллиардов
рублей, при этом наиболее крупными кредитными организациями,
лишенными лицензий в 2017 году, стали – банк «ЮГРА», «Татфондбанк»,
«ЮНИАСТРУМ БАНК», «РОСЭНЕРГОБАНК» и банк «ОБРАЗОВАНИЕ»,
объем активов которых на 1 января 2017 года составлял 326, 211, 113, 61 и 56
миллиардов рублей соответственно. Стоит отметить, что «ЮНИАСТРУМ
БАНК» был ликвидирован при присоединении к банку «Восточный», а объем
активов «Татфондбанка» указан на 1 октября 2016 года. По оценкам
аналитиков РИА Рейтинг, суммарный объем активов банков, лишившихся
лицензий в 2017 году, по состоянию на 1 января 2017 года составил 1,21
триллиона рублей, против 1,24 триллионов рублей в 2016 году. Таким
образом, несмотря на почти двукратное снижение количества отозванных
лицензий банков, объем их активов практически не изменился, что
свидетельствует о росте размера активов у банков лишенных в 2017 году. По
мнению экспертов РИА Рейтинг, расчистка банковского сектора
продолжится и в 2018 году, однако количество банков лишенных лицензии