33
другими услугами. Для оценки кредитоспособности клиентов, экономического
и делового рынка, для консультирования предприятий и населения, управления
имуществом клиента и банкам необходима подробная информация.
Обязательным компонентом банковской инфраструктуры выступает и
методическое обеспечение. В настоящее время в Российской Федерации
коммерческие банки не имеют достаточного методического обеспечения и
осуществляют операции на основе собственных методик и положений. Так,
практически отсутствует данное обеспечение по формированию депозитной и
кредитной политики, оценке кредитоспособности заемщиков. Недостаточным
является научноеи кадровое обеспечение
66
.
Особое значение для банковской системы имеет банковское
законодательство,которое призвано регулировать банковскую деятельность. В
настоящее время в России действуют законы, прямо относящиеся к работе
банков. Это Закон о Центробанке; федеральные законы от 26 октября 2002 г. №
127-ФЗ «О банках и банковской деятельности», «О несостоятельности
(банкротстве) кредитных организаций»; от 23 декабря 2003 г. № 177-ФЗ «О
страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации»; от 30
декабря 2004 г. № 218-ФЗ ; «О кредитных историях».
Международная практика показывает, что законы о банковских
институтах должны быть дополнены законами о специальных банках, о
банковских холдингах, объединениях и консорциумах, кредитной кооперации и
других институтах «мелкого кредита». Помимо этого, в систему банковского
законодательства обычно также входят законы, регулирующие различные
аспекты банковской деятельности, в том числе кредитное дело, систему
электронных платежей, банковскую тайну, банкротство банков и др.
В системе банковского законодательства выделяются одновременно
законы всеобщего действия (Гражданский кодекс РФ, Федеральный закон от 13
марта 2006 г. № 38-ФЗ «О рекламе»), а также законы, обеспечивающие
66
Корпоративные финансы: учебник и практикум для академического бакалавриата / В. Е. Леонтьев, В. В.
Бочаров, Η. П. Радковская. - М.: Издательство Юрайт, 2015. – с.98
34
регулирование параллельно действующих институтов и затрагивающие
банковскую деятельность.
В современных условиях банковская система России в основном
адекватна состоянию экономики страны и регионов, целый ряд компонентов
нормативного регулирования банковской деятельности соответствует или
максимально приближен к международно признанным подходам.
2.2. Анализ деятельности ведущих международных кредитных
организаций
В выполнении кредитно-финансовых операций и в поддержании
стабильности международных расчетов важная роль принадлежит
международным кредитным и финансовым институтам (организациям). В
настоящее время к числу специализированных международных
кредитно-финансовых организаций относятся
67
:
Международный валютный фонд (МВФ);
Группа Всемирного банка (ГВБ);
Банк международных расчетов;
Европейский центральный банк (ЕЦБ);
Европейский банк реконструкции и развития (ЕБРР);
Европейский инвестиционный банк (ЕИБ);
Лондонский и Парижский клубы (объединения кредиторов).
Международный валютный фонд (МВФ) - специализированный орган
ООН, создан в 1944 г., начал функционировать с 1947 г., В настоящее время
МВФ объединяет 188 государств, а в его структурах работают 2500 человек из
133 стран
68
.
Важнейшие функции МВФ заключаются в том, чтобы:
предоставлять рекомендации государствам-членам относительно
принятия мер политики, которые могут помочь им в достижении
67
Статистический бюллетень Банка России [электронный ресурс]: http://www.cbr.ru/publ/?PrtId=bbs
68
Официальный сайт Международного Валютного Фонда [Электронный ресурс]:
http://www.imf.org/external/index.htm
35
макроэкономической стабильности, ускорить тем самым экономический рост и
сократить бедность;
временно предоставлять государствам-членам финансирование,
чтобы помочь этим странам в решении проблем платежного баланса, то есть в
ситуации нехватки иностранной валюты, поскольку их внешние платежи
превышают их поступления в иностранной валюте;
предлагать техническую помощь и подготовку кадров странам, по
их просьбе, для содействия в накоплении опыта и знаний и развитии
институтов, необходимых для проведения обоснованной экономической
политики
69
.
Штаб-квартира МВФ находится в Вашингтоне, округ Колумбия, и, в
силу глобального характера своей деятельности и тесных связей с
государствами-членами, Фонд также имеет представительства в различных
странах мира.
В 2015 финансовом году Исполнительный совет утвердил девять
договоренностей в рамках механизмов нельготного финансирования МВФ на
общую валовую сумму 80 млрд СДР (112 млрд долларов США без вычета
аннулированных договоренностей, с пересчетом в доллары США по обменному
курсу СДР к доллару на 30 апреля 2015 года, равному 0,71103 (см. таблицу 1
70
).
Шесть превентивных договоренностей в рамках Гибкой кредитной
линии (ГКЛ) и Линии превентивной поддержки и ликвидности (ЛПЛ)
составляли более 84 процентов этих обязательств, включая ГКЛ с доступом в
размере 47 млрд СДР (67 млрд долларов США) для Мексики. Две
договоренности о ГКЛ, утвержденные для Meксики и Польши, и
договоренность о ЛПЛ, утвержденная для Mарокко, были последующими
договоренностями, заменившими предыдущие договоренности, срок которых
истекал. Остальные три превентивные договоренности представляли собой
договоренности о кредитах «стэнд-бай» с Гондурасом, Кенией, Республикой
69
Там же
70
Раскрытие информации кредитными организациями [электронный ресурс]:
http://www.cbr.ru/credit/transparent.asp
36
Сербией на общую сумму 1,4 млрд СДР (1,9 млрд долларов США), которые
рассматривались властями как превентивные при утверждении программ.
Кроме того, Совет утвердил расширенную договоренность в рамках ЕФФ с
Украиной с исключительным доступом в размере 12,348 млн СДР (17,5 млрд
долларов США) для поддержки осуществляемой властями программы
стабилизации.
71
Таблица 1
Договоренности, утвержденные в рамках Счета общих ресурсов в
2015 финансовом году (В миллионах СДР)
Государство-член
Вид договоренности
Дата
вступления в
силу
Утвержденная
сумма
Новые договоренности
Грузия
«Стэнд-бай» на 36
месяцев
30 июля 2014
года
100.00
Гондурас
«Стэнд-бай» на 36
месяцев
3 декабря 2014
года
77.70
Кения
«Стэнд-бай» на 12
месяцев
2 февраля
2015 года
352.80
Мексика
Гибкая кредитная
линия на 24 месяца
26 ноября 2014
года
47292.00
Марокко
Линия превентивной
поддержки и
ликвидности на 24
месяца
28 июля 2014
года
3235.10
Республика
Польша
Гибкая кредитная
линия на 24 месяца
14 января 2015
года
15500.00
Республика Сербия
«Стэнд-бай» на 36
месяцев
23 февраля
2015 года
935.40
Сейшельские
Острова
Механизм
расширенного
кредитования МВФ на
36 месяцев
4 июня 2014
года
11.40
Украина
Механизм
расширенного
кредитования МВФ на
36 месяцев
11 марта 2015
года
12348.00
Всего
79852.40
Повышение доступа по договоренности
Босния и
Герцеговина
«Стэнд-бай» на 33
месяца
30 июня 2014
года
84.60
Всего
84.60
Итогo
79937.00
71
Официальный сайт Международного Валютного Фонда [Электронный ресурс]:
http://www.imf.org/external/index.htm
37
К концу апреля 2015 года фактическое предоставление средств в рамках
договоренностей о финансировании по Счету общих ресурсов (ГРА),
называемых «покупками», составило 12,0 млрд СДР (16,9 млрд долларов
США), причем покупки Украины составили 6,5 млрд СДР (9,2 млрд долларов
США), или 54 процента. Общий объем погашений, называемых «выкупом», за
финансовый год составил 38,0 млрд СДР (53,4 млрд долларов США)
72
. Из них
досрочный выкуп Ирландии и Португалии за этот период составил 20,8 млрд
СДР (29 млрд долларов США). Значительные объемы выкупа и задержки
покупок, связанные с отклонением программ от намеченного курса, привели к
сокращению суммы кредитов в рамках ГРА с 81,2 млрд СДР (114,2 млрд
долларов США) до 55,2 млрд СДР (78 млрд долларов США) в 2015 финансовом
году. В таблице 1 приведены сведения о договоренностях, утвержденных в
течение года, а на рис 2 представлены договоренности, утвержденные за
последние 10 лет.
Рисунок 2. Договоренности МВФ, утвержденные в финансовые
годы, заканчивающиеся 30 апреля, 2006-2015 года (в миллиардах
СДР)
73
Кроме финансовой поддержки МВФ осуществляет деятельность по
технической поддержке и обучению кадров (рисунки 3-4)
72
Макроэкономическая финансовая статистика[электронный ресурс]:
http://www.cbr.ru/statistics/?PrtId=macro_itm
73
Официальный сайт Международного Валютного Фонда [Электронный ресурс]:
http://www.imf.org/external/index.htm
38
Рисунок 3. Предоставленная техническая помощь
74
Деятельность МВФ в области развития потенциала быстро расширялась
для удовлетворения потребностей государств-членов во всем мире. На картах
ниже показаны объемы предоставленной в 2015 году технической помощи и
подготовки кадров, измеренные в эквиваленте года работы одного эксперта на
условиях полного рабочего дня и недели очного обучения одного студента,
соответственно.
Рисунок 4. Подготовка кадров
Вступая в МВФ, каждая страна вносит определенную сумму взноса,
называемую квотой (вклад по подписке). Квоты образуют объединенные
денежные резервы, которые МВФ использует для предоставления займов.
Размер квоты определяет количество голосов в Совете управляющих МВФ, в
74
Обзор финансового рынка [Электронный ресурс]. URL: http://www.cbr.ru/analytics/fin_r/fin_mark_01-
2013.pdf?pid=finmarket&sid=ITM_49584
39
который входит каждая страна - член МВФ (наибольшее количество голосов у
США - около 20%, а также у стран ЕС, вместе взятых, - около 30%; у Японии -
5,6%; у России - 2,9%). Сейчас МВФ даст кредиты, как правило, под 9%
годовых странам, испытывающим острую нужду в выполнении финансовых
обязательств по отношению к другим странам. Кредиты выдаются при условии,
что страна-заемщик обязуется проводить экономические реформы по
программе МВФ.
Приоритетным направлением в деятельности МВФ стала выдача
кредитов на реорганизацию экономики государств, субсидирование политики
рыночных реформ под тщательным контролем своих экспертов.
К Всемирному банку (ВБ) относятся две организации: Международный
банк реконструкции и развития (МБРР) и его дочерняя структура -
Международная ассоциация развития (МАР). В Группу Всемирного банка
входят также на правах ассоциированных членов Международная финансовая
корпорация (МФК), Многостороннее агентство гарантирования инвестиций
(МАГИ) и Международный центр урегулирования инвестиционных споров
75
.
Высшими органами МБРР являются Совет управляющих и Директорат
как исполнительный орган. Во главе банка находится президент, как правило,
представитель высших деловых кругов США. Сессии Совета, состоящего из
министров финансов или управляющих центральными банками, проводятся раз
в год совместно с МВФ. Членами банка могут быть только члены МВФ, голоса
также определяются квотой страны в капитале МБРР (более 180 млрд долл.).
Хотя членами МБРР являются 188 стран, лидирующее положение принадлежит
семёрке: США, Японии, Великобритании, ФРГ, Франции, Канаде и Италии.
Основные задачи МБРР: стимулирование экономического развития
стран - членов МБРР; содействие развитию международной торговли и
поддержка платежных балансов путем предоставления долгосрочных займов
под достаточно высокий процент. Займы предоставляются как
75
Данные банковского сектора. Аналитический обзор ЦБ РФ [электронный ресурс]:
http://www.cbr.ru/analytics/?PrtId=bnksyst
40
государственным, так и частным предприятиям стран - членов МВФ под
гарантию правительств данных стран.
Международная ассоциация развития создана в 1960 г. в целях
предоставления финансовых средств развивающимся странам на более
льготных условиях, чем МБРР. Она фактически является доверительным
фондом, находящимся под управлением МБРР.
Международная финансовая корпорация образована в 1956 г. по
инициативе США. Является дочерним обществом МБРР. Предоставляет
кредиты без государственной гарантии высокорентабельным частным
предприятиям сроком до 15 лет в размере до 20% стоимости проектов.
В таблице 2 представлен объем и динамика финансирования стран-
партнеров группы всемирного банка.
Таблица 2
Финансирование, предоставленное группой всемирного банка
странам-партнерам в разбивке по финансовым годам, млн долл.
США
76
Группа Всемирного банка
2011
2012
2013
2014
2015
Зарезервированные средства
56424
51221
50232
58190
59776
Предоставленные средства
42028
42390
40570
44398
44582
МБРР
Зарезервированные средства
26737
20582
15249
18604
23528
Предоставленные средства
21879
19777
16030
18761
19012
МАР
Зарезервированные средства
16269
14753
16298
22239
18966
Предоставленные средства
10282
11061
11228
13432
12905
IFC
Зарезервированные средства
7491
9241
11008
9967
10539
Предоставленные средства
6715
7981
9971
8904
9264
MIGA
Общий объем страхового покрытия
2099
2657
2781
3155
2828
Исполняемые получателями траст-фонды
Зарезервированные средства
3828
3988
4897
4225
3914
Предоставленные средства
3152
3571
3341
3301
3401
Банк международных расчетов (БМР) - межгосударственный валютно-
кредитный банк, организован в 1930 г. центральными банками Англии,
Германии, Франции, Италии, Бельгии и группой американских банков. Сейчас
76
Официальный сайт всемирного банка [электронный ресурс]6 vsemirnyjbank.org›ru/about/what-we-do/brief/ibrd
41
БМР объединяет центральные банки 30 стран, главным образом европейских.
Основная его функция - содействовать сотрудничеству центральных банков и
расчетам между ними. БМР ведет дела с центральными банками более 120
стран, поэтому его деятельность носит глобальный характер.
Анализ данных таблицы 2 позволяет сделать вывод о том, что динамика
финансирования как Всемирного банка, так и в ходящих и подконтрольных ему
финансовых организаций увеличивается с определенным снижением в
кризисные 2013-2014 годы. В дополнение к МБРР были созданы следующие
финансовые институты: Международная ассоциация развития, Международная
финансовая корпорация, Многостороннее агентство по гарантированию
инвестиций, Международный центр по урегулированию инвестиционных
споров. Все эти финансовые институты работают в тесном взаимодействии,
образуя Группу Всемирного банка
77
. За период своего существования банк и
его организации предоставили свыше 5 тыс. займов на общую сумму 245 млрд
долл. Почти 3/4 всех займов приходится на МБРР.
Международный банк реконструкции и развития (МБРР) Предоставляет
кредитные средства правительствам стран со средним уровнем дохода и
правительствам платежеспособных стран с низким уровнем дохода.
Международная ассоциация развития (МАР) Предоставляет
беспроцентные займы (кредиты) и гранты правительствам беднейших стран.
Международная финансовая корпорация (IFC) Предоставляет займы,
осуществляет инвестиции в акционерный капитал предприятий и оказывает
консультационные услуги в целях стимулирования инвестиций в предприятия
частного сектора развивающихся стран.
Многостороннее агентство по инвестиционным гарантиям (MIGA)
Предоставляет инвесторам и кредиторам страхование политических рисков и
услуги повышения качества кредитов в целях содействия осуществлению
прямых иностранных инвестиций в развивающиеся страны.
77
Макроэкономическая финансовая статистика[электронный ресурс]:
http://www.cbr.ru/statistics/?PrtId=macro_itm
42
Международный центр по урегулированию инвестиционных споров
(ICSID) Обеспечивает международные механизмы урегулирования и
арбитражного рассмотрения инвестиционных споров.
Европейский центральный банк (ЕЦБ) начал деятельность в 1999 г. с
переходом 11 государств ЕС к единой валюте - евро. ЕЦБ стоит во главе
Европейской системы центральных банков (ЕСЦБ). Евросистема состоит из
центральных банков стран, вошедших в зону евро, и ЕЦБ. Центральные банки
государств, не входящих в зону евро (Великобритания, Дания, Швеция,
Греция), являются участниками ЕСЦБ с особым статусом: они не имеют права
влиять на принятие решений, которые действительны только для зоны евро.
Европейскому центральному банку принадлежит ключевая роль в
осуществлении кредитно-денежной политики в рамках Европейской валютной
системы.
78
Европейский банк реконструкции и развития создан в 1990 г. при
активном содействии СССР. Банк имеет целью оказание помощи странам
Центральной и Восточной Европы в переходе к рыночной экономике, а также в
развитии частной предпринимательской инициативы. Первоначально членами
ЕБРР были 12 стран (в том числе СССР), а сейчас - около 60 стран (в том числе
Россия с 1992 г.).
Лондонский и Парижский клубы - это объединения кредиторов.
Лондонский клуб объединяет 600 крупных западных банков-кредиторов.
Парижский клуб объединяет 19 стран, являющихся главными государствами -
кредиторами мира.
Кроме указанных выше наиболее крупных и влиятельных
международных кредитно-финансовых институтов, созданных на основе
международных соглашений, в мире имеется еще множество региональных
кредитно-финансовых организаций (Азиатский банк развития, Африканский
банк развития и др.) (Рисунок 5).
78
Официальный сайт Европейского центрального банка [Электронный ресурс]:
http://www.ecb.europa.eu/home/html/index.en.html