44
третьих юридических и физических лиц, включая клиентов и иные банки в
данном банковском учреждении, и ссудных операций по получению банком
межбанковского кредита.
Существует следующая закономерность: чем стабильнее экономическая
ситуация в стране, тем большую долю имеют кредитные операции в структуре
банковских активов. В период неопределённости и экономического кризиса
происходит непропорциональное увеличение портфеля ценных бумаг и
кассовых активов. Исходя из указанных характеристик, можно условно
подчеркнуть различие между кредитными и ссудными операциями, кредитом и
ссудой. Кредит - более широкое понятие,предполагающее наличие разных
форм организации кредитныхотношений, как формирующих источники
средств банка, так и представляющиходну из форм их вложения.
Ссуда же является лишь одной из форм организации кредитных
отношений, возникновение которых сопровождается открытием ссудного счёта.
Кроме того, кредитные отношения могут быть организованы не только в
рамках банковского кредита, но и как коммерческое кредитование, когда в лице
и заёмщика, и кредитора выступают предприятия, а кредитные отношения
между ними оформляются векселем. В дальнейшем коммерческий кредит
может трансформироваться в банковский посредством предоставления ссуды
под залог векселя или его учёта. Банковский кредит - весьма удобная и во
многих случаях незаменимая форма финансовых услуг, которая позволяет
гибко учитывать потребности каждого заёмщика и приспосабливать к ним
условия получения ссуды (в отличие, например, от рынка ценных бумаг, где
сроки и другие условия займа стандартизированы).
Соответственно выделяется прямое банковское кредитование, когда
кредитные отношения предприятия изначально возникают как отношения с
банком, и косвенное банковское кредитование, когда первоначально
возникаюткредитные отношения между предприятиями, которые впоследствии
обращаются вбанк в поисках способа досрочного получения средств по
векселю.
45
К банковским операциям относятся:
— привлечение денежных средств физических и юридических лиц во
вклады и депозиты (до востребования и на определённый срок);
— размещение привлечённых средств от своего имени и за свой счёт;
— открытие и ведение банковских счетов физических и юридических
лиц;
— осуществление расчётов по поручению физических и юридических
лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;
— нкассация денежных средств, векселей платёжных и расчётных
документов и
— кассовое обслуживание физических и юридических лиц;
— купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной форме;
— привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;
— выдача банковских гарантий;
— осуществление переводов денежных средств по поручению
физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых
переводов).
Кредитная организация, кроме перечисленных, вправе осуществлять
следующие операции:
— Выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих
исполнение обязательств в денежной форме;
— приобретение права требования от третьих лиц исполнения
обязательств в денежной форме;
— доверительное управление денежными средствами и иным
имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;
— осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными
камнями в соответствии с законодательством Российской Федерации;
— предоставление в аренду физическим и юридическим лицам
специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения
документов и ценностей;
46
— лизинговые операции;
— оказание консультационных и информационных услуг.
2.3 Анализ российского рынка кредитования
В настоящее время структура кредитной системы России выглядит
следующим образом:
1. Банк России.
2. Банковская система:
- коммерческие банки;
- Сберегательный банк России;
- иные специализированные банки.
3. Специализированные кредитно-финансовые институты:
- страховые компании;
- негосударственные пенсионные фонды;
- инвестиционные компании;
- финансово-строительные компании.
Ведущим звеном в кредитной системе России является банковская
система. Современная банковская система России имеет
двухуровневую структуру, взаимоотношения между банками в которой
протекают в двух плоскостях: по вертикали и по горизонтали. Она включает в
себя Банк России, который представляет собой I (верхний) уровень банковской
системы, и кредитные организации, филиалы и представительства иностранных
банков - II уровень.
Принцип двухуровневой структуры реализуется путем четкого
законодательного разделения функций центрального банка и всех остальных
банков.
Центральный банк РФ как верхний уровень банковской
системы выполняет функции денежно-кредитного регулирования, банковского
надзора и управления системой платежей и расчетов в стране.
47
Деятельность Банка России осуществляется в соответствии
с Федеральным законом от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ "О Центральном банке
Российской Федерации (Банке России)" (в ред. ФЗ №218-ФЗ от 22.09.2009).
Центральный Банк - самостоятельная, но подконтрольная
государству кредитная организация, в основные задачи и функции которой
входят:
обеспечение устойчивости национальной валюты, минимизация
инфляции (эмиссия наличных денег и организация их обращения),
определение системы, порядка и формы расчетов, разработка и проведение
единой денежно-кредитной политики, регулирование денежного обращения,
валютное регулирование и валютный контроль;
обеспечение эффективности и стабильности банковской системы
(государственная регистрация, выдача и отзыв лицензий коммерческих банков,
установление правил бухгалтерского учета, организация банковского аудита,
надзор за деятельностью банков, кредитор последней инстанции коммерческих
банков, проведение банковских операций по поручению Правительства).
Банк России не имеет права осуществлять банковские операции
с юридическими лицами, не являющимися кредитными организациями,
и с физическими лицами (кроме военнослужащих и служащих Банка России).
Он не может прямо выходить на банковский рынок, предоставлять кредиты
непосредственно предприятиям и организациям и не должен участвовать
в конкуренции с коммерческими банками.
Коммерческие банки и другие кредитные организации образуют второй,
нижний уровень банковской системы. Они осуществляют посредничество в
расчетах, кредитовании и инвестировании. Их деятельность осуществляется в
соответствии с Федеральным законом от 02.12.1990 №395-1 "О банках и
банковской деятельности" (в ред. ФЗ от 27.12.2009 N 352-ФЗ).
В соответствии с Законом "О банках и банковской деятельности" к
кредитным организациям относятся юридические лица, которые для
извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании
48
разрешения (лицензии) ЦБ РФ имеют право осуществлять банковские
операции, предусмотренные законом. В РФ выделяют два типа кредитных
организаций: банки и небанковские кредитные организации.
Банк - кредитная организация, которая по российскому законодательству
в отличие от всех других финансовых посредников имеет исключительное
право осуществлять в совокупности следующие банковские операции:
1) привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц;
2) размещение этих средств от своего имени и за свой счет
на условиях возвратности, платности и срочности;
3) открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.
Коммерческие банки являются основными каналами практического
осуществления денежно-кредитной политики Центрального банка. ЦБ РФ
устанавливает обязательные для коммерческих банков правила проведения и
регулирования кредитных операций и денежного обращения.
По способу формирования уставного капитала банки подразделяются на
акционерные (ОАО и ЗАО) и общества с ограниченной ответственностью ООО.
Кроме банков банковские операции могут осуществлять и организации,
которые называются небанковскими кредитными организациями.
Небанковская кредитная организация - это кредитная организация,
имеющая право осуществлять отдельные банковские операции,
предусмотренные законом. Допустимые сочетания банковских операций для
небанковских кредитных организаций устанавливаются Банком России.
Небанковские кредитные организации (НКО) - относительно новый
для России финансовый институт. Причина тому - скудный набор услуг,
которые они могут оказывать своим клиентам. Номенклатура услуг,
оказываемых небанковскими кредитными организациями своим клиентам,
меньше, чем у банков. В соответствии с банковским законодательством НКО
вправе осуществлять следующие банковские операции: открытие
и ведение банковских счетов юридических лиц, осуществление расчетов по
поручению юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их
49
банковским счетам. В российской банковской системе небанковские кредитные
организации специализируются пока в сфере расчетов.
В последнее время в России стали образовываться такие формы НКО,
как кредитные кооперативы - это добровольное объединение двух или более
физических и (или) юридических лиц, имеющие своей целью удовлетворение
потребностей пайщиков в финансовой взаимопомощи. Основной его целью
является удовлетворение потребностей своих членов в финансовых услугах
любого вида. Основные виды деятельности кредитных кооперативов
заключаются в приеме сбережений (вкладов) от населения и выдачи займов
(кредитов) пайщикам.
В состав банковской системы России включаются
также филиалы и представительства иностранных банков. Иностранным
банком считается банк, признанный таковым по законодательству
иностранного государства, на территории которого он зарегистрирован. На
деятельность филиалов и представительств иностранных банков
распространяется правовое регулирование банковской деятельности в России.
Кредитные организации могут создавать союзы и ассоциации, которым
запрещено осуществлять банковские операции. Цель их деятельности - не
получение прибыли, а защита интересов организаций-членов и координация их
усилий по различным направлениям.
В РФ крупнейшей является Ассоциация российских банков (АРБ),
организованная в Москве 27-28 марта 1991г. Ассоциация российских банков
(АРБ) является негосударственной некоммерческой организацией,
объединяющей коммерческие банки и другие кредитные организации,
а также организации, деятельность которых связана с функционированием
финансово-кредитной системы Российской Федерации. Она объединяет около
80% банковских учреждений России, которым принадлежит более 92%
совокупного банковского капитала действующих
кредитных организаций и свыше 93% всех активов российской банковской
системы.
50
В настоящее время рынок банковского кредитования России активно
развивается. Различные категории заемщиков используют кредиты для решения
всевозможных задач. Так предпринимателям, развивающим свой бизнес
необходимы средства на приобретение оборудования, недвижимости,
пополнение оборотных средств и т.д.
1
У каждого банка существуют свои
особенности в способах кредитования субъектов среднего и малого
предпринимательства. Общей особенностью условий разных кредитных
организаций является необходимость предоставления залога. В свою очередь
залог является важным фактором при определении процентной ставки, он
должен быть ликвидным, т.е. чем надежнее залог, тем ниже процентная ставка.
Ставка по кредиту зависит от цели предоставляемого займа.
Кредиты для корпоративных клиентов (крупные предприятия) по своей
экономической сути не имеют отличий от кредитов малым и средним
предприятиям за исключением суммы выдаваемых средств, которая обычно
значительно выше. При этом уровень процентных ставок по первым кредитам
обычно ниже, чем по вторым это обусловлено более низким кредитным
риском.
2
Потребительское кредитование предоставляется физическим лицам для
удовлетворения их потребительских нужд (приобретение бытовой техники,
автомобилей жилья и т.д.), тем самым улучшает их уровень жизни.
3
Такой вид кредитования в настоящее время является одним из наиболее
востребованных на рынке банковского кредитования. Основной проблемой
розничного кредитования можно считать большую долю невозврата
полученного кредита. При относительно высоких процентных ставках (от 15 до
40%), всегда существует вероятность недооценки заемщика в своих
1
Кучукова Н. К.,Садвокасова К. Ж.//Международный журнал прикладных и
фундаментальных исслед-й.-2015.- № 41
2
Общее состояние российского рынка банковского кредитования — [Электронный ресурс] —
Режим доступа. — URL: http://nauchforum.ru/node/799 (дата обращения 05.12.2015)
3
Газета Ведомости — [Электронный ресурс] — Режим доступа. — URL:
http://www.vedomosti.ru/economics/articles/2015/08/25/606087-aziatskii-bank-stal-
kitaiskim#/galleries/140737492397698/normal/1 (дата обращения 07.08.2016).
51
возможностях при возврате кредита. Поэтому банк, пытаясь, обезопасить себя
от такого рода риска проводит мониторинг финансового положения заемщика.
1
Продолжающийся приток бюджетных средств в экономику
стимулирует рост депозитов и сдерживает кредитование. По мере
стабилизации ситуации в нефинансовом секторе качество кредитных
портфелей банков постепенно стабилизируется, что способствует
восстановлению более рискованных направлений кредитования.
2
Вкладчики
замещают краткосрочные депозиты долгосрочными, что говорит о
восстановлении доверия к банковскому сектору и снижении инфляционных
ожиданий. Банки и их клиенты продолжают замещать валютные кредиты и
депозиты рублевыми, что ведет к дальнейшему снижению долларизации на
основных сегментах кредитного и депозитного рынка, способствуя
повышению эффективности денежно-кредитной политики. Восстановление
кредитной активности происходит неравномерно. Финансовое положение
банков, проводивших более консервативную кредитную политику, продолжает
улучшаться, они наиболее активны на кредитном рынке. Рыночная доля банков
с низким качеством кредитного портфеля продолжает сокращаться.
Проанализируем процесс изменения динамики кредитования, (рисунок,
приложения 2) за период с 01.07.2014 по 01.07.2016гг. кредитным
организациям, физическим лицам, различным организациям.
3
Развитие
кредитного рынка в России в настоящее время находится в стадии заметного
увеличения, так на 01.02.2016 и на 01.03.2016 приходится самая наибольшая
сумма объема кредитов: кредитным организациям 55 трлн. рублей, физическим
лицам 46 трлн. рублей, различным организациям 36. трлн. рублей. В то время
как по состоянию на 01.09.2014 года данные показатели составляли 40 трлн.
рублей, 37,5 трлн. рублей и 27,5 трлн. рублей соответственно. Общий объем
1
Захоров В.С. Коммерч-е банки: пробл. и пути разв-ития // Ден-ьги и кредит. - 2013. – №3
2
Кучукова Н. К.,Садвокасова К. Ж.//Международный журнал прикладных и
фундаментальных исслед-й.-2015.- № 41
3
Журнал «Банк. Кредит-е» [Электронный ресурс] — Режим доступа. —
URL:http://www.reglament.net/bank/credit/
52
кредитов по состоянию на 01.07.2016 года увеличился на 26% по сравнению
данными на 01.07.2014 года и составил 53 трлн. рублей.
1
На динамику объемов кредитного и депозитного рынка во 2 квартале
2016 г., по сравнению с 1 кварталом 2016 года, влияли бюджетные операции.
Продолжающееся финансирование бюджетных расходов за счет средств
Резервного фонда способствовало притоку ликвидности в банковский сектор,
потребность банков в рефинансировании Банка России продолжала
сокращаться.
2
Доля средств Банка России в пассивах банков за II квартал
снизилась с 5,0 до 3,4%. Приток средств в экономику по бюджетному каналу
позволял бюджетополучателям, их поставщикам и работникам наращивать
свои депозиты и погашать привлеченные ранее кредиты. В результате
во II квартале, как и в предшествующий период, в обязательствах банков
продолжалось замещение средств Банка России депозитами населения
и организаций на фоне слабой динамики кредитования. Общий объем
банковских кредитов населению, нефинансовым и финансовым организациям
за II квартал 2016 г. увеличился на 0,8% (за предшествующий квартал – менее
чем на 0,1%).
3
Некоторое ускорение кредитования сопровождалось восстановлением
интереса банков к более рискованным направлениям кредитования. «Бегство в
качество», определявшее политику российских банков на протяжении двух
последних лет, к середине 2016 г. стало менее выраженным (рисунок,
приложения 3). На большинстве сегментов рынка менее рискованные
направления кредитования продолжали расти опережающими темпами, но
разрыв в темпах роста постепенно сокращался.
1
Журнал «Банк. Кредит-е» [Электронный ресурс] — Режим доступа. —
URL:http://www.reglament.net/bank/credit/
2
Кучукова Н. К.,Садвокасова К. Ж.//Международный журнал прикладных и
фундаментальных исслед-й.-2015.- № 41
3
Газета Ведомости — [Электронный ресурс] — Режим доступа. — URL:
http://www.vedomosti.ru/economics/articles/2015/08/25/606087-aziatskii-bank-stal-
kitaiskim#/galleries/140737492397698/normal/1 (дата обращения 07.08.2016).
53
После полутора лет сокращения рыночного портфеля кредитов
населению на этом сегменте рынка во II квартале 2016 г. наметился
незначительный рост. За апрель-июнь объем кредитов населению увеличился
на 0,3% (после снижения на 1,0% в I квартале), темпы прироста кредитования
организаций за тот же период возросли с 0,3 до 1,0%.
1
В корпоративном
сегменте рынка также наблюдалось оживление операций, связанных с более
высоким риском. Кредитование малого и среднего предпринимательства
перестало сокращаться. Если за I квартал объем кредитов МСП уменьшился
на 2,8%, то за II квартал – возрос на 0,2%. Восстановление готовности банков
принимать на себя кредитные риски отразилось и на отраслевой структуре
корпоративного кредитного портфеля. По итогам II квартала резко ускорились
темпы роста кредитования строительных компаний, замедлилось сокращение
кредитования торговли, в наибольшей степени испытавшего влияние «бегства
в качество». Сегмента розничного кредитования рост склонности к риску
почти не коснулся.
2
Динамика объема выдаваемых кредитов МСБ стабилизировалась. Во II
квартале 2016 года объем выдачи кредитов МСБ показал небольшой прирост
(+2% по сравнению со II кварталом 2015-го) впервые с начала негативных
тенденций на рынке (второе полугодие 2014 года). По итогам первого
полугодия 2016 года объем кредитов, выданных банками малым и средним
предпринимателям, составил 2,4 трлн рублей, что всего на 0,6% меньше
результатов аналогичного периода 2015 года.
3
Участники рынка отмечают оживление спроса со стороны
предпринимателей: объем кредитных заявок МСБ, полученных участниками
исследования за шесть месяцев 2016 года, в два раза превысил результаты
первого полугодия 2015-го. Однако прирост в основном был обеспечен
предприятиями со слабым финансовым состоянием, что отразилось в резком
1
Журнал «Банк. Кредит-е» [Электронный ресурс] — Режим доступа. —
URL:http://www.reglament.net/bank/credit/
2
http://www.cb.r.ru – Офиц. сайт Ц.Б РФ (Банка России)
3
http://www.cb.r.ru – Офиц. сайт Ц.Б РФ (Банка России)