51
- клиринговые организации (палаты, центры);
- инвестиционные, пенсионные и благотворительные фонды;
- кредитные потребительские кооперативы, кредитные союзы, общества и
товарищества;
- ломбарды.
К перечисленным выше организациям автор Е.А. Звонова добавляет
также расчетные центры, коллекторские и антиколлекторские агентства,
ростовщиков, компании проката, бюро кредитных историй и рейтинговые
агентства.
Небанковские кредитные организации еще не получили достаточного
распространения в России (составляют около 6%), за исключением страховых и
некоторых других видов кредитно – финансовых организаций.
Отмечаемые экономистами сегодняшние проблемы
43
:
- высокий уровень кредитного риска, сопровождающего деятельность
кредитных институтов РФ;
- необходимость привлечения иностранных финансовых средств;
- большой удельный вес в ссудных портфелях безнадежных кредитов;
- низкий уровень доходности.
Все эти проблемы сферы кредитования в России на современном этапе
развития кредитно-денежных отношений наталкивают на мысль о
необходимости перевода кредитной системы России в более совершенное
русло и перестройку некоторых кредитных механизмов. Однозначного ответа
на то, модель, какой страны будет для этого наиболее оптимальной -
экономисты еще не нашли. Скорее всего, наиболее логичным выходом из этой
ситуации является построение агрегированной модели, включающей в себя
43
Мануйленко, В.В. Оценка экономического капитала банка в условиях развития
интенсивной модели российского банковского сектора / В.В. Мануйленко. – М.: Финансы и
статистика, 2013. – 270 с.
52
передовой зарубежный опыт и достижения отечественных кредитных
институтов
44
.
В связи с этим автор считает логичным далее рассмотреть зарубежный
опыт кредитных отношений - систему кредитных отношений в ряде развитых
зарубежных стран.
2.3. Система кредитных отношений в ряде развитых зарубежных стран
Со времени появления первых банков кредитные отношения, кредитно –
денежное и финансовое хозяйство многих стран находятся в постоянном
процессе структурных изменений. Перестраивается кредитная система,
возникают новые формы кредитных отношений и виды кредитно – финансовых
институтов и операций, модифицируется система взаимоотношений банков и
других финансово-кредитных институтов. Значительные изменения сегодня
происходят и в деятельности коммерческих банков, а именно:
- продолжает расти роль коммерческих банков в национальной экономике
многих стран, и их самостоятельность;
- продолжают возникать и конкурентно работать новые финансово –
кредитные институты;
- сохраняется тенденция расширения функции действующих финансово –
кредитных институтов;
- развиваются новые формы и методы банковского обслуживания,
повышается его эффективность;
- развивается система оптимального разграничения сфер деятельности и
функций, финансово-кредитных и банковских организаций.
Необходимо вспомнить, что в ходе исторического развития кредитных
отношений в развитых зарубежных странах возникли сегментированные и
универсальные кредитные системы
45
.
44
Лаврушин, О.И. Кредит и экономический рост / О.И. Лаврушин // Банковское дело. – 2010.
− № 1. – С. 24−27.
53
Первая из них связана с достаточно жестким законодательным
разделением функций отдельных видов финансовых учреждений и сфер их
операционной деятельности (например, такая тенденция свойственна для США
и Японии)
46
.
Другая кредитная система, которая получила распространение в
Германии, Великобритании, Австрии, Норвегии, Швеции и ряде других стран,
характеризуется тем, что законы этих государств не содержат ограничений в
осуществлении отдельных сфер финансово-банковского обслуживания и
проводимых видов операций. В указанных странах, кредитно-финансовые
институты имеют право проводить любые виды сделок и предоставлять своим
клиентам полный набор услуг, который может быть разработан той или иной
кредитной организацией.
Рассмотрим модели кредитных систем зарубежных стран в разрезе
наиболее значимых на сегодняшний день группировок стран, сформированных
по их географическому признаку, к числу которых относятся страны ЕС,
страны СНГ, страны азиатско-тихоокеанского региона и страны Северной
Америки.
По состоянию на 1.01.2018 год в состав ЕС входит 26 стран – участниц с
населением около 501 млн. человек (Бельгия, Германия, Италия, Люксембург,
Нидерланды, Франция, Дания, Ирландия, Греция, Португалия, Испания,
Австрия, Финляндия, Швеция, Венгрия, Кипр, Латвия, Литва, Мальта, Польша,
Словакия, Словения, Чехия, Эстония, Болгария, Румыния). Великобритания
находится в процессе выхода из ЕС.
Среди перечисленных стран наибольший интерес для рассмотрения в
рамках развитости кредитных систем представляют Германия и
Великобритания, банки которых занимают доминирующие позиции на
европейском рынке по объемам своих активов.
45
Третьякова, С.Н. Перспективы реализации плана повышения капитализации российских
банков / С.Н. Третьякова // Экономика и предпринимательство. – 2015. – № 3.
46
Сильвестров, С.Н. Смена парадигмы банковского регулирования в США: от
краткосрочных выгод к долгосрочному управлению рисками // С.Н. Сильвестров, Э.П.
Джагитян // Деньги и кредит. – 2013. − № 8. – С. 53−61.
54
Так, немецкий Deutsche Bank с объемом активов в 2809,89 млрд. долл.
занимает первое место в рейтинге крупнейших банков мира, а британский
HSBC Holdings с активами в 2721,06 млрд. долл. – четвертое место в этом же
рейтинге, представляя крупнейшие банки Европы
47
.
В целях поддержания стабильности цен и единой европейской валюты ЕС
создана Европейская система центральных банков, представляющая собой
международную банковскую систему, состоящую из наднационального
Европейского центрального банка и национальных центральных банков
государств – членов ЕС и валютного союза. Национальные банки стран зоны
евро безоговорочно подчиняются решениям ЕЦБ. При осуществлении
деятельности члены органов управления ЕСЦБ не имеют права использовать
инструкции или правила правительств и государственных органов стран ЕС и
внешних стран.
Европейские «государства – соседи» чаще всего обращаются к кредитной
модели Германии, описывая возможные ее достоинства и недостатки.
Современная кредитная система Германии представлена двумя крупными
группами кредитно-финансовых институтов.
Во-первых, это двухуровневая банковская система, на первом уровне
которой находится федеральный Центральный банк Германии – Deutsche
Bundesbank, земельные центральные банки и около 200 отделений.
Центральный банк выступает как федеральное юридическое лицо публичного
права и на 100 % принадлежит Федерации. Именно через федеральный
центральный банк Германии осуществляется денежно-кредитная политика и
проводится основная масса безналичных денежных расчетов внутри страны.
Во – вторых, это коммерческие и другие банки, кредитные кооперации и
почтово-сберегательные кредитные учреждения. Общий состав кредитных
47
Angeloni, I. Monetary transmission in the euro area: does the interest rate channel explain all? / I.
Angeloni, A. Kashyap, B. Mojon, D. Terlizzese // NBER working paper series. – 2003.
55
организаций, представленный Deutsche Bundesbank, выглядит следующим
образом
48
:
1) коммерческие банки, в том числе крупные, региональные и филиалы
зарубежных банков;
2) земельные банки (банки различных «земель» или областей ФРГ);
3) сберегательные, ипотечные и прочие целевые кредитные учреждения;
4) кредитные кооперации с их региональными представителями.
Так, по состоянию на 01.12.2017 год общее количество банков составило
1920 учреждений, филиалов – 36463, общая численность сотрудников – 641450
человек. Совокупный объем прибыли, полученный кредитными учреждениями
Германии составил порядка 17,8 млрд. долл. Количественный анализ структуры
кредитной системы Германии представлен в таблице 2.
Таблица 2 – Анализ динамики кредитных институтов Германии, 2015 – 2017гг.
Тип кредитного учреждения
Количество институтов/филиалов
Динамика
2017г. к
2015 г.
01.12.2015
01.12.2016
01.12.2017
Коммерческие банки, в т.ч.:
283/11277
295/10936
300/10826
17/451
1. Крупные банки
5/8536
5/8213
4/8132
-1/-404
2. Региональные банки
173/2656
176/2620
180/2583
7/-73
3. Филиалы зарубежных банков
105/85
114/103
116/111
11/26
Земельные банки
10/482
10/475
10/471
-/-11
Сберегательные банки
438/13457
431/13266
429/13025
-9/-432
Региональные институты
кредитной кооперации
2/12
2/11
2/11
-/-1
Кредитные кооперативы
1199/12344
1160/12144
1141/12046
-58/-298
Ипотечные банки
19/56
18/65
18/54
-1/-2
Специальные целевые банки
19/31
19/30
20/30
1/-1
Строительные и кредитные
ассоциации
25/1872
24/1924
23/1686
-2/-186
Всего кредитных институтов
1970/37659
1935/36927
1920/36463
-50/-1196
Примечание – источник: составлено автором по данным Deutsche Bundesbank
Анализ динамики кредитных учреждений Германии показал, что в целом
по стране наблюдается тенденция к сокращению, как самих институтов, так и
48
Хэммонд, Д. Практика инфляционного таргетирования – 2012. Руководство № 29
[Электронный ресурс] / Д. Хэммонд // Центр исследований деятельности центральных
банков. – Режим доступа: www.bankofengland.co.uk/education/ccbs/ handbooks_lectures.htm.
56
их филиалов. Общее количество институтов сократилось на 50 единиц за
анализируемый период и на 1196 филиалов. Наиболее значительным
сокращениям подверглись кредитные кооперативы (-58). Исключением
являются филиалы зарубежных банков.
Первая группа учреждений – коммерческие банки – самая крупная, они
выполняют стандартный набор банковских операций – депозитные, кредитные,
финансовые услуги, расчетно–кассовое обслуживание и пр. К числу
крупнейших немецких универсальных (коммерческих) банков относятся:
Deutsche Bank AG, Dresdner Bank AG и Cornmerzbank AG.
Модель кредитной системы Германии сочетает в себе универсальные и
специализированные кредитные институты. Особую роль в кредитной системе
играют кредитные кооперации, создававшиеся изначально как объединения
владельцев мелких промышленных предприятий, ремесленников и торговцев.
Контролирующим финансовым органом управления за кредитным делом
является Федеральное ведомство по надзору за банковским делом в Берлине,
которое осуществляет государственный надзор за всеми кредитными
организациями
49
.
Не менее достойна внимания и кредитная система Великобритании.
Традиционно статистика Великобритании различает две группы институтов:
1. Банковские – коммерческие финансовые институты, иностранные и
консорциальные банки, учетные дома, торговые институты;
2. Небанковские финансовые учреждения – страховые, инвестиционные
компании, пенсионные фонды, кредитные союзы и прочие организации.
Главенствующую роль, как и в рассмотренных ранее моделях в
Великобритании занимает Центральный банк – самый старый центральный
банк мира, появившийся в результате «сделки» практически обанкротившегося
правительства и группы финансистов. Центральный банк Англии наделен
двумя группами функций – контрольными, как и все банки банков и «прямыми
49
Черных, Е.А. Эволюция регулирования внутреннего контроля [Электронный ресурс] / Е.А.
Черных, Л.Д. Смирнова. – Режим доступа: http://www.rusnauka.com/13_NPN_2010/
Economics/66047.doc.htm
57
профессиональными обязанностями» - депозитные, ссудные, расчетные и
эмиссионные операции.
Сильная дифференциация коммерческих банков не способствует их
группировке, но в целом Банк Англии выделяет депозитные банки (розничные),
банки «главной улицы», учетные и акцептные дома и прочие банковские
институты.
К важнейшим депозитным банкам относятся клиринговые банки.
Сегодня, во главе всех клиринговых банков стоит «большая четверка»: Barclay's
Bank, National Westminster Bank, Midland Bank, и Lloyd's Bank. Основные их
операции – это принятие вкладов и выдача кредитов.
В 2017 году в Великобритании действовало более 300 коммерческих
банков. Необходимо отметить, что банки Великобритании постоянно попадают
в рейтинги крупнейших банков мира, являются одними из наиболее надежных
и финансово устойчивых банков мира.
Merchant Banks (торговые банки) намного меньше депозитных по размеру
своих активов. Некоторые из данных банков наряду с банковскими операциями
выполняют еще промышленные и торговые функции. В функции торговых
банков входят традиционные банковские операции (особенно акцептно –
кредитные), оказание услуг предпринимательству в области инвестирования в
фондовые инструменты, и собственно, само управление ценными бумагами.
Особым типом банков в Великобритании выступают учетные дома,
являющиеся специализированным типом финансовых институтов. Данные
учреждения служат промежуточным звеном между Центральным банком и
остальными кредитными институтами, т.к. через них вводится и изымается
основная денежная масса в экономику. Одной из главных функций учетных
домов является дисконтирование векселей и покупка – продажа краткосрочных
ценных бумаг
50
.
50
Цыпурко, Т.А. Как оценить эффективность системы внутреннего контроля в банке? / Т.А.
Цыпурко // Внутренний контроль в кредитной организации. – 2014. − №3. – С. 47−59.
58
К группе прочих банков относятся, прежде всего, иностранные банки и
их филиалы на территории Великобритании. Консорциальные банки
представляют собой банки, участие в которых происходит как минимум двух
банков разных стран, из которых ни одна не имеет контрольно пакета. Зачастую
данные банки обслуживают ТНК и МНК. Среди квазибанковских организаций
необходимо отметить страховые компании и пенсионные фонды, финансовые
посредники и прочие финансово-кредитные учреждения.
Второй рассматриваемой группировкой стран по географическому
признаку является Содружество независимых государств, представляющее
собой форму сотрудничества равноправных независимых государств, созданная
на постсоветском пространстве, кроме России, включает в свой состав 11 стран.
Это: Азербайджан, Казахстан, Белоруссия, Украина, Киргизия, Молдавия,
Таджикистан, Армения, Узбекистан, Туркменистан. Среди стран СНГ наиболее
развиты кредитные системы России, Казахстана, Украины и Белоруссии.
В целом кредитные системы стран СНГ по своей структуре схожи между
собой, за исключением уровней доли государственного и иностранного участия
в данном сегменте. В некоторых странах, в частности в Туркменистане
практически полностью закрыт доступ к статистической и аналитической
информации о действующих в государстве кредитных организациях.
К группе стран азиатско-тихоокеанского региона относятся Япония,
Китай, Индия, Пакистан, Южная Корея, Вьетнам, Сингапур, Австралия и Новая
Зеландия. Кредитные системы первых трех стран представляют наибольший
интерес для рассмотрения, т.к. их кредитные институты занимают передовые
места среди кредитных институтов всех стран мира.
Кредитная модель Японии построена на основе американской модели, но
наряду с этим имеет резкое отличие от ранее рассмотренных типов. Причиной
этому служит традиционность всего японского бизнеса и сочетание в себе
национального и иностранного. Получить лицензию на осуществление, к
примеру, банковской деятельности довольно сложно, но вместе с этим
дефицитность банков в Японии не наблюдается.
59
Специалисты обычно предлагают следующую вариацию кредитной
системы Японии
51
:
1 уровень – Центральный банк;
2 уровень - коммерческие банки;
3 уровень – специализированные кредитные институты.
Согласно данным Центрального банка Японии по состоянию на конец
2017 года внутренние лицензии имеют:
- 8 городских банков;
- 68 региональных банка;
- 47 региональных банка II категории;
- 35 трастовый банк;
- 5 банков долгосрочного кредитования.
На этот период 145 банками были открыты банковские счета, 41 банком
трастовые счета и 15 банками счета зарубежных филиалов. Помимо
вышесказанного, необходимо отметить, что на сегодняшний день в Японии
зарегистрировано 55 зарубежных банков и 3 финансовые компании –
участницы фондового рынка
52
.
Доминирующими субъектами второго уровня являются «городские
банки», то есть частные, в задачи которых входит обслуживание крупного
бизнеса. Помимо городских банков на рынке страны имеются региональные и
иностранные, выполняющие на сегодняшний день около 300 различных видов
банковских операций. Также, в Японии присутствуют полностью
государственные банки и банковские корпорации.
К числу наиболее значимых организаций небанковского типа можно
отнести правительственные кредитные учреждения, почтово-сберегательные
кассы, страховые организации, кредитную кооперацию, фондовые компании.
Среди данных организаций необходимо отметить почтово-сберегательные
51
Хакоме, Л.И. Защита системы в целом / Л.И. Хакоме, Э.У. Нир // Финансы и развитие. –
2012. – № 3. – С. 30−33.
52
Харрис, И. Инструменты и технологии управления рисками в глобальной экономике / И.
Харрис. – М.: Финансы и статистика, 2010. – 192 с.
60
кассы, которые как ни парадоксально это звучит, предлагают своим клиентам
гораздо более объемный перечень услуг, чем частные банки в области
сохранности и накопления средств населения на счетах. Тем самым этим
учреждениям удалось на сегодняшний день скопить значительные объемы
финансовых ресурсов привлеченного характера.
Сильной стороны кредитной системы Японии является развитая система
надзора за банковской деятельностью, осуществляемая совместно Банком
Японии и Министерством финансов, осуществляющие регулярные
контрольные проверки, в ходе которых производится анализ состояния активов,
осмотр филиалов банков и собеседование с управленческими кадрами.
Китайская кредитная система в последнее время набирает обороты,
увеличивая свои активы и положение на мировом рынке. Состав кредитной
системы Китая: банковский сектор (зарубежные банки, крупные коммерческие
банки, сельские кредитные кооперативы, почтово-сберегательные банки,
акционерные коммерческие банки, policy banks) во главе с Народным банком
Китая, небанковские кредитные учреждения (МКО, ломбарды, страховые
компании, фьючерсные компании и компании, функционирующие на рынке
ценных бумаг и др.)
53
.
Говоря о банковском секторе Китае необходимо отметить, что он активно
наращивает темпы кредитных ресурсов, постоянно совершенствует банковские
услуги, неуклонно растет уровень обслуживания. 47,34% от всей совокупности
банковских активов приходится на пятерку крупнейших банков страны.
Доминирующими отраслями в сфере предоставления банковских ресурсов
являются отрасли сферы услуг, новые стратегические направления
промышленности, сектор культуры и социального обеспечения.
В банковском секторе применяются международные требования к
банковскому надзору, осуществляется переход к Базелю 3, вводятся
53
Третьякова, С.Н. Особенности финансового посредничества многофилиальных банков /
С.Н. Третьякова // Власть и управление на Востоке России. – 2011. – № 3. – С.