25
В систему органов исполнительной власти включены ведомства,
призванные контролировать правоотношения в зависимости от
подведомственности и подсудности рассматриваемых кредитных отношений.
В соответствии со статьей 75 Конституцией РФ определяется особый
конституционно-правовой статус Банк России, что делает Банк России
особенным самостоятельным органом. Поэтому акты Банка России нельзя
отнести к актам органов исполнительной власти, так как они занимают
обособленное место в иерархии нормативно-правовых актов. Так, Банк России
по вопросам отнесенным к его компетенции, издает в форме указаний,
положений и инструкций нормативные акты, обязательные для федеральных
органов государственной власти, органов государственной власти субъектов
РФ и органов местного самоуправления, всех юридических и физических лиц.
20
В сфере регулирования кредитных отношений нормативные и иные акты
Банка России подразделяются на акты, регулирующие денежно-кредитные
инструменты, валютный контроль, положение о Национальной платежной
системе, банковское регулирование и надзор, вопросы лицензирования
деятельности. В качестве примера актов Банка России можно привести
следующие документы:
˗ Положение Банка России № 312-П «О порядке предоставления Банком
России кредитным организациям кредитов, обеспеченных активами или
поручительствами»;
˗ Положение Банка России № 579-П «О Плане счетов бухгалтерского учета
для кредитных организаций и порядке его применения»;
˗ Положение Банка России № 590-П «О порядке формирования кредитными
организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и
приравненной к ней задолженности»;
˗ Инструкция Банка России № 135-И «О порядке принятия Банком России
решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче
лицензий на осуществление банковских операций»;
20
Федеральный закон от 10.07.02 г.№86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» ст. 7.
26
˗ Инструкция Банка России № 180-И «Об обязательных нормативах банков»;
˗ и другие акты.
21
В соответствии со статьей 5 ГК одним из источников гражданско-
правового регулирования признается обычай делового оборота. В настоящее
время обычаи имеют незначительный удельный вес в массиве источников.
Причиной этого является детальное регулирование банковских отношений
императивными нормами, законами и подзаконными актами. К числу немногих
примеров обычаев можно отнести обычаи по проведению определенных
моделей кредитования (контокоррент, овердрафт). Следует отметить, что
некоторые из них противоречат законодательству, прежде всего актам Банка
России (например, касающиеся открытия ссудных счетов, способов погашения
кредитов, минуя расчетный счет). Применение подобных обычаев недопустимо
до внесения соответствующих изменений в нормативные акты.
Локальные акты не являются нормативно-правовыми, так как не имеют
признака общеобязательности. Эти акты не обнародуются, а лишь доводятся до
сведения уполномоченных и заинтересованных лиц в случае необходимости.
Упоминание о таких актах целесообразно включать в кредитный договор,
также может быть предусмотрена обязанность кредитной организации в
информировании клиентов о принятии локальных актов, касающихся
кредитования, за исключением локальных актов, определяющих общую
политику, лимиты кредитования (в том числе составляющих коммерческую
тайну), которые не затрагивают права и интересы клиентов кредитной
организации.
К локальным актам кредитной организации, затрагивающим кредитные
отношения можно отнести: правила обслуживания клиентов, положения,
инструкции, правила о подразделениях кредитной организации (например,
положение о кредитном комитете, положение об управлении кредитования,
кредитная политика, инструкции о порядке предоставления кредитов
21
Нормативные и иные акты. Банк России. URL: https://www.cbr.ru/analytics/?PrtId=na_vr (дата обращения
15.01.2018).
27
юридическим и физическим лицам, инструкция о порядке сопровождения
кредитных проектов и т.д.); положения о филиалах кредитной организации;
приказы, распоряжения, решения уполномоченных органов кредитной
организации.
Таким образом, рассмотрев систему НПА, регулирующих кредитные
отношения, можно сделать вывод о многообразии законодательных актов, а
также необходимости приведения НПА в соответствие с действующим
законодательством, поставить проблему кодификации банковского
законодательства и выделения сектора кредитного законодательства для
детального и четкого регулирования кредитных отношений.
Заключение по первой главе.
В результате изучения сущности, функций и роли кредита в рыночной
экономике стало возможным понимание масштабов функционирования
кредитных отношений, их влияния на развитие экономики, процессы
перераспределения финансовых ресурсов.
Изучение раздела Формы и виды кредита дало возможность понимать
отличия форм и видов кредитов, складывающихся в процессе изучения основ
кредитных отношений. Кредиты имеют различия, которые зависят от
структуры и сущности кредитных отношений.
Рассмотрев систему НПА, регулирующих кредитные отношения, был
сделан вывод о многообразии законодательных актов, а также необходимости
приведения НПА в соответствие с действующим законодательством. В
процессе изучения НПА была выявлена проблема кодификации банковского
законодательства и выделения сектора кредитного законодательства для
детального и четкого регулирования кредитных отношений.
28
Глава 2. Анализ современного состояния рынка кредитования в России
2.1 Структура современной кредитной системы России
Развитие системы кредитных отношений происходит в ногу с развитием
общества и технологий, происходит как в мире, так и в каждой отдельной
стране. Этот процесс отражается на состоянии рынка кредитования в России,
для каждого периода исторического развития которой формируется
экономическая модель, накладывающая порядок организации кредитных
отношений и структуры кредитной системы в соответствии с организацией
политической системы.
Порядок организации кредитных отношений регулируется государством
посредством формирования законодательства в области обеспечения
кредитных отношений и государственных институтов. Структура кредитной
системы представляет совокупность финансовых институтов, обслуживающих
кредитные отношения, и их взаимосвязи. Такая структура должна отвечать
потребностям в кредитно-финансовом обслуживании всех звеньев экономики.
Структура кредитной системы России формирует механизм
функционирования кредитной системы, в котором отражены изменения
оргструктуры, организационно-правовых форм осуществления кредитных
отношений, форм и методов кредитования и кредитно-расчетных отношений в
процессе реформирования банковской системы.
При исследовании банковской системы России, роли Банка России и
государственной власти в процессе реформирования банковской системы было
обнаружено разное представление о структуре банковской системы российских
парламентариев и председателя Банка России Эльвиры Набиуллиной.
Попытку создать трехуровневую банковскую систему предложила
Эльвира Набиуллина. По её мнению, такая система должна сложиться в России
к 2019 году. В первый уровень банковской системы после реформирования
войдут системно значимые кредитные организации, которые будут работать по
29
правилам, что и сейчас. Второй уровень будет представлен банками с
универсальной лицензией и минимальным объемом капитала до 1 млрд.
рублей. Такие организации будут иметь выход и на международный рынок.
Третий уровень будет представлен банками с базовой лицензией и
минимальным требованием к капиталу от 300 млн. рублей. Такие банки будут
работать с физическими лицами, малым и средним бизнесами.
22
В 2016-2017 годах, в процессе подготовки федерального закона № 92-ФЗ
«О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской
Федерации» был предусмотрен переход на новую банковскую систему. В это
время Парламентарии разделили кредитные организации на два уровня по двум
направлениям — на банки с универсальной и базовой лицензией, вместо
предлагаемых трех Председателем Банка России.
По новым правилам, к
банкам с универсальной лицензией применяются требования в полном объеме,
в то время как для кредитных организаций, имеющих базовую лицензию,
предусмотрено упрощенное регулирование.
23
Действующей редакцией федерального закона № 395-1 «О банках и
банковской деятельности» определяется, что банковская система Российской
Федерации включает в себя Банк России, кредитные организации, а также
представительства иностранных банков.
24
В представленной системе
отношение кредитной организации к рассматриваемым уровням определяется в
соответствии с федеральным законом № 92-ФЗ.
На рисунке 7 представлена схема организационной структуры кредитной
системы России.
В основе представленной кредитной системы лежит двухуровневая
банковская система, в которую входят, с одной стороны, Банк России, а с
другой – коммерческие банки. Банк России осуществляет расчеты только
22
Россия получит трехуровневую банковскую систему: плюсы и минусы. BFM.RU 09.02.2017 г. URL:
https://www.bfm.ru/news/346250. (дата обращения 15.01.2018).
23
Взять и разделить. Деловой еженедельник Профиль. 18.04.2017 г. URL:
http://www.profile.ru/economics/item/116741-proekt-novoj-bankovskoj-sistemy (дата обращения 15.01.2018).
24
Федеральный закон № 395-1 «О банках и банковской деятельности». Ст.2.
30
между кредитными организациями. Он же занимается эмиссией денег и
регулированием финансовой сферы. Все остальные кредитные организации
обслуживают конечных клиентов.
Ключевым моментом двухуровневой банковской системы является
независимость главной структуры – Центрального банка. Центральный или
государственный банк не подчиняется в своей текущей деятельности ни
исполнительной, ни законодательной власти. Законодательные органы могут
влиять на деятельность банковской системы только путем принятия законов.
Уровень 2
Рисунок 7 - Схема организационной структуры кредитной
системы России
Предложенная банковская система России претерпела ряд изменений.
Основу советской банковской системы до 1992 года составлял Госбанк
СССР, где представлял единую централизованную систему. Сегодня Банк
России отвечает за эмиссию и регулирование банковской сферы, при этом банк
не занимается расчетно-кассовым обслуживанием и кредитованием
юридических и физических лиц – эта задача возложена на коммерческие
банки. Из этого правила существуют три законодательно закрепленных
исключения: во-первых, Банк России является расчетным банком для органов
Уровень 1
Банк России
Регулирование
финансовой сферы
Обслуживание
конечных клиентов
Банки с
универсальной
лицензией
Банки с базовой
лицензией
Коммерческие банки
Небанковские кредитные
организации:
- расчетные небанковские
кредитные организации;
- платежные небанковские
кредитные организации;
- небанковские депозитно-
кредитные организации.
Осуществление
отдельных банковских
операций
Регулируются
частью 1 ст.5 ФЗ
№ 395-1
Регулируются частью 1 ст.5
с учетом ограничений по
ст.5.1. ФЗ № 395-1
31
государственной власти и муниципалитетов, бюджетных организаций и
государственных внебюджетных фондов. Во-вторых, он может осуществлять
расчеты в тех регионах, где нет иных кредитных организаций. В-третьих,
существует система полевых подразделений Банка России – при военном
положении и для военных.
25
Второй уровень банковской системы в России - это коммерческие банки,
которых в общей сложности на начало 2018 года насчитывается менее 520.
Стоит отметить, что сегодня Банк России продолжает политику уменьшения
количества кредитных организаций. В результате, за период его деятельности
более 2600 кредитных организаций было лишено лицензии.
26
К банковским операциям, которые могут осуществлять кредитные
организации с универсальной лицензией и ряду операций для банков с базовой
лицензией относят:
1) привлечение денежных средств физических и юридических лиц во
вклады (до востребования и на определенный срок);
2) открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;
3) осуществление переводов денежных средств по поручению физических
и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским
счетам;
4) инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных
документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;
5) купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной
формах;
6) привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;
7) выдача банковских гарантий;
25
Федеральный закон от 10.07.2002 г. № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»
ст. 48.
26
Банки и компании. Независимый финансовый портал Banki.ru: URL: http://www.banki.ru/banks/memory/ (дата
обращения 15.01.2018).
32
8) осуществление переводов денежных средств без открытия банковских
счетов, в том числе электронных денежных средств (за исключением почтовых
переводов)
9) ряд других операций.
27
В соответствии с федеральным законом кредитной организации
запрещается заниматься производственной, торговой и страховой
деятельностью.
Банки с базовой лицензией имеют следующие особенности
осуществления банковских операций.
Банк с базовой лицензией не вправе осуществлять ряд банковских
операций с иностранными юридическими лицами, с иностранными
организациями, не являющимися юридическими лицами по иностранному
праву, а также с физическими лицами, личным законом которых является право
иностранного государства. Банк с универсальной лицензией, получивший
статус банка с базовой лицензией или изменивший свой статус на статус
небанковской кредитной организации, либо банк с базовой лицензией,
изменивший свой статус на статус небанковской кредитной организации,
вправе продолжать осуществление банковских операций и сделок в целях
исполнения договоров, заключенных до изменения его статуса.
28
В качестве примера банка с универсальной лицензией приведем ПАО
«Московский кредитный банк», который представляет свою деятельность,
обеспечивая клиентов продуктами в области кредитования, инвестиционной,
ипотечной и других областях банковской деятельности.
В структуре банковской системы в связи с попыткой создания
трехуровневой системы отдельно выступают коммерческие банки с
государственным участием. Сегодня выделяют группу банков, лидеров по
имеющемуся капиталу и государственным гарантиям. Это ПАО Сбербанк, ВТБ,
Газпромбанк, Альфа-банк, Россельхозбанк.
Так, Сбербанк не только совершает операции сбережения финансовых
средств клиентов, но и выполняет множество других операций, что переводит
27
Федеральный закон № 395-1 «О банках и банковской деятельности». Ст.5.
28
Там же. Ст. 5.1.
33
этот банк универсальный. Аналогичным примером выступает Внешторгбанк
(ныне группа ВТБ) и другие банки.
Помимо Банка России и коммерческих банков, в кредитную систему
также входят небанковские кредитные организации (далее НКО), которые
имеют право на основании лицензии осуществлять отдельные банковские
операции, прописанные в Федеральном законе «О банках и банковской
деятельности»№ 395-1.
29
Законодательные требования к НКО ниже, чем к коммерческим банкам.
Это связано с тем, что НКО обладают меньшей степенью риска по операциям.
НКО разделяются на три основных вида: расчетные небанковские кредитные
организации (далее РНКО), платежные небанковские кредитные организации
(далее ПНКО) и небанковские депозитно-кредитные организации (далее
НДКО).
Согласно инструкции Банка России «О банковских операциях и других
сделках расчетных небанковских кредитных организаций, обязательных
нормативах расчетных небанковских кредитных организаций и особенностях
осуществления Банком России надзора за их соблюдением», РНКО
осуществляют такие виды деятельности, как:
˗ открытие и ведение банковских счетов юридических лиц;
˗ осуществление расчетов по поручению юридических лиц, в т. ч. банков-
корреспондентов, по их банковским счетам;
˗ инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных
документов и кассовое обслуживание юридических лиц;
˗ купля-продажа иностранной валюты в безналичной форме;
˗ осуществление переводов денежных средств по поручению физических
лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов);
˗ осуществление деятельности на рынке ценных бумаг.
30
29
Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности». Ст. 1.
30
Инструкция ЦБ РФ № 129-И от 26 апреля 2006 года (в ред. Указаний ЦБ РФ от 25.11.2014 г. №3452-У) «О
банковских операциях и других сделках расчетных небанковских кредитных организаций, обязательных
34
РНКО не вправе привлекать денежные средства физических и
юридических лиц во вклады; открывать и вести банковские счета физических
лиц, осуществлять расчеты по поручению физических лиц по их банковским
счетам; покупать и продавать наличную иностранную валюту; привлекать во
вклады и размещать драгоценные металлы, а также выдавать банковские
гарантии.
31
В настоящее время на кредитном рынке можно выделить следующие
группы РНКО:
˗ клиринговые организации: ОАО «Московский клиринговый центр», от
имени которой осуществляются операции на банкоматах «Элекснет» и др.;
˗ расчетные палаты, осуществляющие обслуживание юридических лиц,
включая банки-корреспонденты на валютных рынках, такие как Национальный
расчетный депозитарий, обслуживающий Московскую межбанковскую
валютную биржу;
˗ расчетные организации, действующие на межбанковском рынке,
например РНКО «Платежный центр», ведущей обслуживание платежной
системы «Золотая корона» и выполняющей функции МРЦ Федеральной
системы «Город»;
˗ расчетные организации, специализирующиеся на переводе денежных
средств физических лиц без открытия банковских счетов, такие как «Вестерн
Юнион ДП Восток», НКО «Рапида».
Платежная небанковская кредитная организация (ПНКО) имеет право
осуществлять денежные переводы без открытия банковских счетов и связанных
с ними иных банковских операций. Такой вид НКО появился с выходом
закона «О национальной платежной системе». По сравнению с РНКО, ПНКО
должна обеспечивать безрисковую систему переводов в рамках организации
мгновенных, электронных, мобильных платежей.
нормативах расчетных небанковских кредитных организаций и особенностях осуществления Банком России
надзора за их соблюдением» п.п.1.1.
31
Там же. П.п.1.4.