25
щих кредитных организаций на 48% говорит, что на рынке присутствуют конку-
рентоспособные, стабильные компании. (Таб.1)
18
Количество кредитных организаций в Российской Федерации за
период с 2014 по 2016 гг.
Таблица 1
Регистрация кредитных
организаций
01.12.2014
01.12.2015
01.12.2016
1. Зарегистрировано
КО Банком России либо
на основании его решения
Уполномоченным регистриру-
ющим органом, всего
1 052
1024
978
в том числе:
— банков
980
950
911
— небанковских КО
72
74
67
Действующие кредитные
организации
2. КО, имеющие право
на осуществление банковских
операций, всего
842
740
635
в том числе:
790
688
586
— банки
— небанковские КО
52
52
49
3. Зарегистрированный устав-
ный капитал действующих КО
(млн. руб.)
1 598 428
2 333 974
2 381 043
Коммерческие банки являются важным и наиболее массовым элементом в
структуре банковской системы, и преследуют основную цель – получение макси-
мальной выгоды, осуществляя банковские операции и функционируя на основа-
18
http://cbr.ru/statistics/
26
нии лицензии, выданной Центральным банком РФ. Коммерческие банки, опираясь
на денежно-кредитную политику государства, способны оказывать влияние на
движение денежного потока, на скорость оборачиваемости, поддерживать в ста-
бильном состоянии общую денежную массу, что в итоге благотворно влияет на
темпы инфляции, уровень цен, но не имеют возможности принимать участие в
разработке и дальнейшей реализации денежно-кредитной политики. Конституция
РФ, Федеральные законы «О банках и банковской деятельности», нормативно-
правовые акты ЦБ РФ осуществляют правовое регулирование деятельности ком-
мерческих банков. Кроме этого, законодательная сторона дополняется законами,
регулирующими кредитную деятельность, банкротство банков, банковскую тайну.
Банк обязан разрабатывать и утверждать внутренние документы, опреде-
ляющие его кредитную политику и подходы к ее реализации, документы, опреде-
ляющие процедуры принятия решений о размещении банком денежных средств,
распределение функций и полномочий между подразделениями и должностными
лицами банка, включающие внутренние правила размещения средств, в том числе
правила кредитования клиентов.
19
Статус универсальности позволяет банкам реализовывать коммерческие,
инвестиционные функции, предусмотренные законодательством. Принцип уни-
версальности дает банкам возможность снижать риски, за счет расширения обла-
сти предоставляемого банковского продукта. Не смотря на то, что сегодня многие
банки перешли в статус «специализированных», они все подчиняются единым
требованиям Банка России и действующего законодательства.
Небанковские кредитные организации имеют право на осуществление от-
дельных банковских операций, предусмотренных настоящим Законом. Допусти-
мые сочетания банковских операций для таких организаций устанавливаются Бан-
19
Тавасиев А.М., Эриашвили Н.Д., Бочаров С.Н., Казаков В.В., Соломатина Е.А. Банковское право: учебное посо-
бие/М.: Юнити-Дана, 2015. – С.223
27
ком России и предусматривают две разновидности лицензий – для расчетных не-
банковских кредитных организаций и депозитно-кредитных небанковских кредит-
ных организаций. Кредитная организация, имеющая право на осуществление пе-
реводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними
иных банковских операций, называется платежной небанковской кредитной орга-
низацией.
20
Банковская система способствует развитию банков, регламентируя струк-
туру управления и процесс совершения операций, устанавливая законодательные
нормы и правила. На развитие самой банковской системы имеют влияние внешне-
экономические и социально-экономические факторы. Все составляющие банков-
ской системы подчиняются единой цели – оптимизации прибыли. Осуществляя
свою деятельность на рынке банковских услуг, банки стремятся к высокой лик-
видности, создают надежную репутацию и прикладывают усилия для ее сохране-
ния.
Исключительная прерогатива банков заключается в следующих группах
операций: прием денег в депозиты и вклады от физических и юридических лиц;
выдача физическим и юридическим лицам денежных кредитов; инкассация денег,
векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физиче-
ских и юридических лиц; купля-продажа иностранных валют.
21
В современных условиях банки нуждаются, прежде всего, в широкой и
оперативной информации о состоянии экономики, ее отраслях, группах предприя-
тий, отдельных предприятиях, обращающихся в банк за кредитом и другими услу-
гами. Для оценки кредитоспособности клиентов, экономического и делового рын-
20
Калинин Н.В., Матраева Л.В., Денисов В.Н. Деньги. Кредит. Банки: учебник/М.: Издательско-торговая корпора-
ция «Дашков и К», 2015. – С.180
21
Под редакцией доктора экономических наук, профессора А.М. Тавасиева, Банковское дело: Управление и тех-
нологии: учебник/М.: Юнити-Дана, 2015. – С.13
28
ка, для консультирования предприятий и населения, управлением имуществом
клиента банкам необходима подробная информация.
22
Несмотря на взаимодействие с различными секторами экономики, и строя
внешние взаимоотношения, банковская система принадлежит к закрытой структу-
ре, так как ей присуще такое понятие как банковская тайна. Поскольку разглаше-
ние конфиденциальной информации может привести к утрате доверия к кредит-
ной организации и как следствие подрыву позиции банка на рынке.
Для повышения доверия к банковской системе РФ, повышения стабильно-
сти функционирования организаций банковской системы, достижения адекватно-
сти мер по защите от реальных угроз информационной безопасности был внедрен
Стандарт «Обеспечение информационной безопасности организаций банковской
системы Российской Федерации».
23
В значительной степени на успешное функционирование банка влияет со-
стояние его ресурсной базы. Ресурсы банка представляют собой капитал (соб-
ственные средства) и обязательства (привлеченные средства), которые участвуют
в формировании кредитного потенциала.
Для оценки развития банковской системы можно использовать макроэко-
номические показатели, обращенные к характеристикам развития банковского
сектора. Известно, что в рамках ведомственного подхода Банк России анализирует
(на основе представляемой банками отчетности в ходе пруденциального надзора и
в ходе инспекционных проверок) показатели устойчивости банковского сектора,
используя информацию о соблюдении обязательных экономических нормативов
деятельности кредитных организаций. К макропруденциальным показателям дея-
тельности банковского сектора и его структур относятся: – достаточность капита-
ла: отношение собственных средств (капитала) к активам, взвешенным по уровню
22
Белотелова Н.П., Белотелова Ж.С. Деньги.Кредит.Банки: учебник/ М.: Издательско-торговая корпорация «Даш-
ков и К», 2015. – С.347
23
http://cbr.ru/credit/Gubzi_docs/
29
риска, отношение основного капитала к активам, взвешенным по уровню риска,
отношение активов, взвешенных по уровню кредитного риска, к совокупным ак-
тивам; – оценка кредитного риска: доля проблемных и безнадежных ссуд в общем
объеме ссуд, сформированный резерв на возможные потери по ссудам в процентах
от общего объема выданных ссуд, отношение совокупной величины крупных кре-
дитных рисков к капиталу, структура задолженности по кредитам, предоставлен-
ным кредитными организациями по отраслям, географическое распределение
предоставленных межбанковских кредитов и размещенных депозитов; – оценка
ликвидности: отношение высоколиквидных активов к совокупным активам, отно-
шение ликвидных активов к совокупным активам, отношение высоколиквидных
активов к обязательствам до востребования, отношение ликвидных активов к
краткосрочным обязательствам, отношение средств клиентов к совокупным ссу-
дам; – рыночный риск: валютный риск, процентный риск, фондовый риск; – фи-
нансовый результат банков за отчетный период: в процентах к активам банковско-
го сектора, в процентах к капиталу банковского сектора. Наряду с макропруден-
циальными показателями деятельности банковского сектора и его структур пред-
ставляется целесообразным дополнительно учитывать такие индикаторы, как: –
динамика рентабельности активов и капитала банка, его фондов; – динамика капи-
тала банка, ресурсов, дохода, прибыли и убытков; – сбалансированность активов и
пассивов по размеру и срокам, доходов и расходов, соблюдение критериальных
значений в их структуре, структуре капитала; – доля кредитов, предоставленных
экономике; – соблюдение правил ведения банковских операций. Степень устойчи-
вости банковской системы на базе отмеченных показателей целесообразно сопо-
ставлять (там, где это представляется возможным) с их нормативными уровнями,
установленными Банком России. Следует при этом иметь в виду, что сами эти по-
казатели при всей их важности для оценки в определенной степени носят ограни-
ченный характер. С позиции оценки устойчивости их следует анализировать в ди-
30
намике, с учетом влияния на них ряда факторов, сопоставляя достигнутые значе-
ния с аналогичными показателями в других странах, использовать оценки отече-
ственных и зарубежных экспертов.
24
24
Замурагина К. С. Критерии и показатели оценки развития банковской системы на макроуровне // Вопросы эко-
номики и управления. — 2016. — №5. — С. 104-107.
31
2. АНАЛИЗ КРЕДИТНОГО СЕКТОРА В РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
2.1 Становление и развитие кредитных отношений в Российской Федера-
ции.
До развития рыночной экономики кредитная политика России претерпела
три этапа становления.
До отмены крепостного права банковская система в России была представ-
лена дворянскими банками, которые выдавали кредиты под залог имений и драго-
ценностей. Промышленники и торговцы получали займы у ростовщиков и менял.
Уже после реформы 1861 г. были сформированы первые коммерческие
банки и получили свое развитие ипотечные банки. И в дальнейшем в банковскую
систему входили Государственный банк, коммерческие банки, городские банки,
предоставляющие кредиты под залог городской недвижимости. Положено начало
к привлечению иностранного капитала.
А вот третий этап развития кредитной политики привел в 1917 г. к нацио-
нализации частных коммерческих банков. Ипотечные банки были ликвидированы
в связи с отменой частной собственности. Основная часть кредитно-банковской
системы находилась в собственности государства. Кроме того, из кредитно-
банковской системы были выведена страховая деятельность, это объяснялось
национализацией страхового рынка и создания государственной страховой компа-
нии.
Переход к новой экономической политике сформировал новую структуру
банковской системы: были созданы кооперативные банки, общества взаимного
кредитования, банки специализированные по отраслям, территориальные банки.
Банковская система стала одноуровневой – Государственный банк СССР в
едином лице стал эмиссионным, расчетно-кассовом, сберегательным центром
страны, осуществлял краткосрочное и долгосрочное кредитование народного и
сельского хозяйств.
32
Одноуровневое функционирование банковской системы дает достаточно
низкую эффективность. Кредит перестает быть ключевым инструментом влияния
на экономику, большая часть кредитов стала выполнять бюджетные функции, т.к.
кредиты не возвращались, и как следствие происходит отделение кредитного обо-
рота от движения материальных ценностей.
После достаточно продолжительного периода существования системы
национальной экономики административно-хозяйственного типа, в России начал-
ся переход к новой рыночной модели. Наступает новый этап, в результате измене-
ния затрагивают не только национальную экономику, но и политические, государ-
ственные и социальные системы.
Объективными причинами перехода России к рыночной модели экономи-
ки были:
- тотальное государственное регулирование экономики. Официальное от-
сутствие рыночных отношений существовало одновременно с развитой теневой
экономикой;
- существование нерыночной экономики в течение большого промежутка
времени, что привело к ослаблению экономической активности населения, а также
ориентации на принятие решений государством;
- перекос отраслевой структуры национальной экономики в сторону доми-
нантной позиции военно-промышленного комплекса. Одновременно с этим было
снижено значение легкой промышленности, а также отраслей, которые непосред-
ственным образом обеспечивают качество жизни населения;
- отсутствие конкурентной способности товаров, произведенных в с сфере
национальной экономики, на уровне мировой экономики.
25
Вначале банковская система подверглась процессу перераспределения,
Государственный банк СССР был реорганизован и разукрупнен. Были сформиро-
25
Кудрявцев В.А., Егорова М.Ю. История экономики России: учебное пособие /М.: - ПГТУ, 2013. – С.139
33
ваны новая система отраслевых банков и в нее входили такие банки как: Госбанк
СССР, Внешэкономбанк, Промстройбанк, Агропромбанк, Жилсоцбанк и Сберега-
тельный банк.
Основная задача реорганизации банковской системы сводилась к проведе-
нию прогрессивной кредитной политики, повышению эффективности всей кре-
дитной системы. Однако такая реорганизация носила больше негативный, нежели
позитивный характер, поскольку монополия Госбанка, Стройбанка и Внешэко-
номбанка по существу была заменена монополией вновь созданных специализи-
рованных банков. Предприятия, как и прежде, закреплялись за банками и не имели
права выбора в получении кредитных ресурсов и открытии счетов. Резко возросли
издержки обращения банков в связи с увеличением банковского аппарата, ростом
его заработной платы и организационных расходов.
26
В начале 90-х годов ХХ в. была создана двухуровневая банковская система,
что дало начало существованию современной кредитно-банковской системы.
В декабре 1990 г. Верховным Советом СССР были приняты законы «О
Государственном банке СССР», и «О банках и банковской деятельности ». Одно-
временно с этими законами принимаются республиканские законы, в том числе
закон «О Центральном банке РСФСР» и закон «О банках и банковской деятельно-
сти РСФСР». Они ликвидировали монополию государственных банков и разреши-
ли создание частных коммерческих банков.
27
Развитие кредитной системы в условиях рыночной экономики происходило
тяжело и противоречиво. Отсутствие квалифицированных работников, слабая ма-
териально-техническая база, высокий уровень процентных ставок, недостаточ-
ность конкуренции все это негативно сказывалось на банковской системе.
26
Николаева Т.П. Финансы и кредит: учебно-методический комплекс/ М.: Евразийский открытый институт, 2011. –
С.252
27
Алиев А.Т., Ефимова Е.Г. Деньги. Кредит. Банки: учебное пособие/М.: Флинта, 2012. – С.177
34
К началу 1992 г. в России действовало более 1000 коммерческих банков,
большую часть из которых составляли мелкие банки, со слабой организацией об-
служивания и гарантией сохранности вкладов, поэтому они не могли в полной ме-
ре удовлетворять потребности клиентов.
К концу 1994 г. в стране наряду с возросшим количеством коммерческих
банков (их количество увеличилось почти вдвое) стали появляться страховые
компании, инвестиционные фонды, стали создаваться ипотечные банки, негосу-
дарственные пенсионные фонды.
Новая структура кредитной системы постепенно стала приспосабливаться
к экономическим изменениям и в большей степени отражать потребности рынка.
В то же время были выявлены некоторые недостатки в процессе формирования
кредитной системы - коммерческие банки могли предлагать только краткосрочные
кредиты, из-за чего наблюдался недостаток инвестирования в различные отрасли и
промышленность. Высокие процентные ставки на краткосрочные кредиты приво-
дили к необоснованному росту прибыли, которая в дальнейшем конвертировалась
в иностранную валюту, тем самым обесценивало рубль и вело к росту инфляции.
Но за годы реформы были подготовлены квалифицированные кадры, мате-
риально-техническое оснащение сделало значительный шаг вперед, банки нарас-
тили капиталы. Банковская система стала представлять собой мощную кредитно-
финансовую структуру и играть важную в экономических процессах. Но не все,
шло так гладко как хотелось, банковский кризис 1998 г. ударил по ликвидности
банков, происходит потеря собственного капитала, банки вынуждены сократить
ресурсную базу. В качестве мер, предотвращающих крах банковского и сектора и
финансовой системы, Банк России провел многосторонний межбанковский кли-
ринг, который позволил восстановить систему расчетов, наряду с этим Банк Рос-
сии снизил нормативы отчислений в обязательные резервы, тем самым банки
смогли повысить свою ликвидность, некоторые банки получили стабилизацион-