24
охарактеризовать как материалоемкое. Увеличение доли сырья и материалов в
себестоимости связано с изменением стоимости сырья (технический углерод,
корд, каучук), закупаемого у зарубежных поставщиков, а также с увеличением
объемов производства.
В настоящее время ОАО «Белшина» планирует увеличить долю более
современных радиальных цельнометаллокордных шин в общем объеме
выпуска. В связи с этим была проведена модернизация существующих
производств на заводах массовых шин и сверхкрупногабаритных шин.
Технология изготовления радиальных цельнометаллокордных шин
предполагает экономию сырьевых, топливно-энергетических ресурсов. Расход
топлива уменьшится на 5—7 %. Дефицитный анидный корд заменится на более
доступный металлокорд, который производится в Республике Беларусь на РУП
«БМЗ».
Незначительный вес амортизационных отчислений в общей
себестоимости продукции наряду со значительным удельным весом
устаревшего физически и морально оборудования, говорит о проблемах с
воспроизводством основных фондов на предприятии и необходимости
принятия срочных мер в этом направлении
23
.
Как видно из таблицы в приложении 2, за анализируемый период все
статьи материальных затрат увеличились. Наибольший прирост имел место по
статье сырье и материалы. За три года (2015-2017 гг.) затраты по данной статье
возросли на 60,41 %.
Наибольший прирост в относительном выражении приходится на
покупные комплектующие изделия и полуфабрикаты — плюс 99,16 %,
наименьший прирост — «расходы на оплату труда» — плюс 11,17 %.
Вследствие различной динамики прироста материальных затрат,
изменился и удельный вес отдельных статей в общей себестоимости продукции
ОАО «Белшина» за анализируемый период — возрос удельный вес статей:
покупные материалы и полуфабрикаты — с 0,04 до 1,92. Соответственно
23
Экономика предприятия: учеб. пособие / А. И. Ильин [и др.]; под общ. ред., 2013. – 425 с.
25
снизился удельный вес сырья и материалов — с 66,62 до 65,31%; топлива — с
2,23 до 1,40 %; энергозатрат — с 8,01до 6,53 %.
Последние показатели указывают на эффективность проводимых на
ОАО «Белшина» в последние годы мероприятий в контексте государственной
программы «Ресурсо- и энергосбережения в Республике Беларусь».
Сбытовая стратегия ОАО «Белшина» формирует основные направления
развития предприятия в отношении структуры сбыта и каналов распределения
продукции, которая представлена товаропроводящей сетью, как на внутреннем
рынке, так и на внешних рынках стран СНГ и дальнего зарубежья. В таблице 3
показана структура реализации по рынкам сбытам.
Как видно из таблицы 2 экспортные поставки составляют около
половины всей реализации предприятия. Основными конкурентами на рынке
для продукции ОАО «Белшина» являются ОАО «Нижнекамскшина», ОАО
«Кордиант», ЧАО «РОСАВА», ОАО «Алтайский шинный комбинат», Amtel.
Достаточно широко представлена продукция множества китайских брендов,
основными из них являются Triangle, SAILUN, Ling Long, Double Star,
Techking, Aeolus, Sonny, Goodride, Advance, Double Coin и др.
Таблица 2
Рынки сбыта продукции ОАО «Белшина»2015-2017гг.
Регион сбыта
Реализация. Доля в продажах, %
2015 г.
2016 г.
2017 г.
Республика
Беларусь
43,6
51,9
52,3
Экспорт
56,7
48,1
47,7
Всего
100,0
100,0
100,0
В группе шин для легковых автомобилей основным конкурентом
является ОАО «Нижнекамскшина», уверенно занимающее лидирующие
позиции на рынке, благодаря лояльной по отношению к данному рынку
ценовой политике.
Если рассматривать группу легковых шин в разрезе сезонности, то здесь
достаточно серьезным игроком в сегменте зимних шин является ОАО
«Кордиант» благодаря мультибрендовой продукции и широкой линейке, в том
26
числе и шипованных шин.
В сегменте грузовых шин в соотношении цена-качество среди
производителей стран СНГ лидирует ОАО «Нижнекамскшина», являющееся на
сегодняшний день одним из самых современных заводов на постсоветском
пространстве в данном сегменте, ОАО «Кордиант», зарекомендовавший очень
высоко свою продукцию.
На рынке шин для сельскохозяйственной техники основным игроком и
конкурентом является ОАО «Волтайр-Пром - ведущий российский
производителя шин для сельскохозяйственной и индустриальной техники
консорциум, в состав которого входят Российский Фонд Прямых Инвестиций
(РФПИ), Titan International, Inc. и фонд One Equity Partners, и холдинг
«Кордиант».
ОАО «Волтайр-Пром» обладает широкой производственной базой,
доступом к современным технологиям, сформированной системой
менеджмента качества, развитым ассортиментным портфелем и качественно
организованными бизнес-процессами, внедренными холдингом «Кордиант» за
время управления заводом.
Под руководством Titan International ОАО «Titan Волтайр-Пром»
проводит модернизацию оборудования, сфокусировавшись на наращивании
производства специальных шин для современной зарубежной и отечественной
сельскохозяйственной техники.
АО «Алтайский шинный комбинат», проводящий модернизацию
производства, наращивающий производственные мощности и активно
расширяющий ассортимент продукции, предлагает широкую линейку
сельскохозяйственных шин по минимальным ценам (способствуют
минимальные затраты на доставку продукции) чем завоевал существенную
долю рынка.
Основными целями стратегии маркетинга ОАО «Белшина» являются:
— увеличение доли Общества на внутреннем рынке, территории стран
СНГ и в странах дальнего зарубежья;
27
— увеличение объёмов и расширение ассортимента поставляемой
продукции на предприятия первичной комплектации
24
.
Стратегической целью ОАО «Белшина» является создание
конкурентоспособных шин, диверсификация рынка продаж. Достижение цели
обеспечивается:
— Поддержанием соответствия системы менеджмента качества
требованиям ISO 9001, ISO/TS 16949 и постоянным ее совершенствованием.
— Осуществлением целенаправленных маркетинговых исследований
для определения текущего и перспективного состояния рынка, требований
потребителей и оценки их удовлетворенности.
— Проектированием и производством шин по уровню качества и
надежности, соответствующих законодательным и другим обязательным
требованиям и превосходящих ожидания потребителя.
— Предупреждением несоответствий при проектировании, производстве
и поставке шин потребителю.
— Снижением затрат на проектирование, производство и реализацию
продукции за счет предупреждения несоответствий.
— Проведением модернизации и технического перевооружения
производства.
— Внедрением передовых технологий в производстве.
— Внедрением информационных технологий в производство и
управлением в режиме реального времени
25
.
Рациональным использованием материальных и энергетических
ресурсов.
— Выбором надежных поставщиков сырья и материалов, развитием —
сотрудничества с основными поставщиками.
— Путем технического сопровождения шин при эксплуатации у
потребителя.
24
Экономика предприятия / В.Я.Хрипач [и др.]; под ред. В.Я. Хрипача. – Минск: Экономпресс, 2014. – C. 464
25
Экономика предприятия: Учеб. пособие / В.П.Волков [и др.]; под общ. ред. А.И.Ильина, В.П.Волкова. – М.:
Новое знание, 2013. – 677 с.
28
— Доведением до сведения персонала важности выполнения требований
потребителя, законодательных и других обязательных требований, и
обеспечением их выполнения.
— Постоянным повышением профессионального уровня и
компетентности персонала.
— Мотивацией персонала для достижения целей в области качества.
— Принятием решений на основе объективного анализа деятельности
общества, направленных на улучшение результативности системы
менеджмента качества и достижение устойчивого развития.
Основными принципами сбытовой стратегии при реализации продукции
на внешних рынках являются:
— реализация продукции потребителям через собственную
товаропроводящую сеть. Основными преимуществами функционирования
собственных торговых организаций ОАО «Белшина» за рубежом являются:
— расположение складов шинной продукции в непосредственной
близости к потребителю;
— сокращение количества посреднических структур в цепочке
товародвижения;
— представление на рынке наиболее полного ассортимента
выпускаемой продукции;
— оперативное реагирование на тенденции изменения спроса в
конкретном регионе деятельности.
С целью максимального удовлетворения потребностей потребителей,
увеличения объемов продаж и прибыли ОАО «Белшина» разработана политика
продаж на 2018 год, в которой изложены основные принципы работы с
товаропроводящей сетью Общества за рубежом, а также основными
контрагентами по рынкам сбыта. ОАО «Белшина» проводит постоянную
работу по наращиванию своего присутствия на внешних рынках стран СНГ и
дальнего зарубежья.
Основными факторами, влияющими на объёмы реализации продукции
29
являются:
— ужесточение конкуренции, связанное с отсутствием возможности
предоставления условий работы с контрагентами, аналогичных
конкурирующих производителей и импортеров
26
.
Так, например, в рамках действия всевозможных программ по
реализации автошин производители-конкуренты предоставляют потребителям
отсрочки платежа до 220 календарных дней, в то время как ОАО «Белшина»,
руководствуясь Указом Президента Республики Беларусь №178, обязано
обеспечить возврат валютной выручки в течение 90 дней;
— снижение деловой активности контрагентов и переход на режим
экономии, девальвационные процессы в экономике Украины и Казахстана;
— нестабильная политическая обстановка в Украине;
— снижения объемов закупки конечными потребителями СКГ шин, в
результате сокращения доли поступления предоплаты от потребителей;
— увеличение объемов импорта шин из стран Юго – Восточной Азии,
предлагаемых по демпинговым ценам и с длительной отсрочкой платежа;
— географическая удалённость белорусского предприятия от
большинства стран данного региона и, как следствие, большие транспортные
расходы, которые вынуждают ОАО «Белшина» снижать отпускную цену
предприятия на условиях FCA с целью сохранения конкурентоспособности
шин Общества по цене, что свою очередь приводит к снижению эффективности
продаж.
Влияние внешней среды на деятельность ОАО «Белшина» является
неоднозначным. Деятельность предприятия напрямую зависит от: спроса на
продукцию, емкости рынков сбыта, поставщиков сырья и материалов,
деятельности конкурентов, государственной политики.
Однако нужно помнить, что рынок шин является одним из наиболее
перспективных в мире, что определяется в первую очередь динамичным
26
Консультант Плюс: справочно-правовая система [Электронный ресурс]. Режим доступа:
http://www.consultant.ru/
30
развитием автомобильного рынка. За последние 5 лет ежегодный прирост
мировых объемов продаж шинной продукции составил около 10 %.
Для организации производственного процесса выпуска шин
предприятию требуется порядка 200 сырьевых компонентов, из них в
Республике Беларусь производятся 27. Более 70,0 % от объема потребности
Обществом импортируются. И здесь несомненным лидером по-прежнему
остается Российская Федерация, предприятия которой поставляют на ОАО
«Белшина» синтетический каучук, технический углерод, химикаты,
технические ткани, а также оборудование и оснастку.
ОАО «Белшина» осуществляет закупку технического углерода по
прямым контрактам с производителями ООО «Омсктехуглерод», РФ, АО
«Ярославский технический углерод», РФ, ПрАО «Кременчугский завод
технического углерода», Украина, АО "Нижнекамстехуглерод", РФ.
Прорабатывается вопрос закупки натурального каучука по прямым
контрактам с компанией-производителем Vietnam Rubber Group (VRG),
Вьетнам. Проведены предварительные переговоры 23 октября во Вьетнаме,
озвучены предложения VRG и ОАО «Белшина». Ведется дальнейшая работа по
достижению взаимовыгодных условий и подписанию контракта на прямую
поставку НК в 2018 году.
Параллельно прорабатывается возможность заключения прямых
контрактов на поставку НК с такими производителями, как Thai Hua Rubber
Public Company Limited, Тайланд, MAI Vinh Trading Services Produc-tion
(MIVICO), Вьетнам, Golden Lotus Trading and Manufacturing, Вьетнам.
Потенциальные партнеры готовы к проведению двухстороннего диалога.
Закупка кордных тканей, металлокорда на ОАО «Белшина»
производится по прямым контрактам от ПТК «Химволокно» ОАО «Гродно
Азот», Республика Беларусь, и ОАО «БМЗ – УКХ «БМК», Республика
Беларусь.Закупка крупнотоннажной химии производится по прямым
контрактам либо от аффилированных представителей производителей при
невозможности осуществления аккредитивной формы расчета.
31
Закупка синтетического каучука производится по прямым контрактам с
такими производителями как: ПАО «СИБУР Холдинг», РФ; ОАО
«Ефремовский завод СК», РФ; ПАО «Нижнекамскнефтехим», РФ;
Управляющая компания «ТАУ НефтеХим» (производитель ОАО «Синтез
каучук»), РФ; ОАО «Стерлитамакский нефтехимический завод», РФ; ЗАО
«Группа Компаний «ТИТАН» (производитель ОАО «Омский каучук»), РФ.
Ежемесячно из регионов России ОАО «Белшина» закупает сырьевых
компонентов на сумму около 24 млн. руб. Из стран дальнего зарубежья ОАО
«Белшина» приобретает узкоспециализированную химию, синтетические
каучуки (латекс, хлорбутил), смолы. Основными направлениями повышения
эффективности закупок сырья являются:
— возврат «кредита доверия» ОАО «Белшина», как надежного
партнера, посредством ужесточения политики расчетов за поставленное сырьё.
Также возврат к таким финансовым инструментам, как аккредитив и
банковская гарантия (в связи с длительным отсутствием свободных оборотных
средств предприятие потеряло и продолжает терять позиции благонадежного
партнера по поставкам сырья.
Это в свою очередь приводит к удорожанию приобретаемых продуктов
на процент риска неплатежей / неисполнения контрактных обязательств, или
вовсе к наделению полномочиями на поставку коммерческих структур /
посредников, которые берут на себя данные риски);
— политика прямых закупок в отношении обеспечения ОАО «Белшина»
натуральным каучуком и химикатами (производители натуральных каучуков
стран Юго-Восточной Азии готовы к переговорам по улучшению
действующих предложений, однако Обществу необходимы свободные
оборотные средства как инструмент оперативной закупки).
Следствием работы по устранению недобросовестных поставщиков в
части натурального каучука является возможность снижения до 100 руб. на
тонне стоимости приобретаемого каучука и, как следствие, сокращения
финансирования по данной группе сырья на сумму до 3 млн. бел.руб. в 2018
32
году);
— повышение эффективности прямых контрактов на закупку
синтетических каучуков и технического углерода (представляется
целесообразным вовлечение в логистическую схему поставки/производства
данных компонентов владельцев сырьевых ресурсов, что позволит
существенно снизить стоимость закупок. Так, возможный потенциальный
эффект от закупки технического углерода составит до 2,6 млн. бел.руб.);
— применение новых видов сырья, улучшение качественных
характеристик шинной продукции (концентрация усилий на актуализации
состава рецептур резиновых смесей в соответствии с современными
тенденциями научно-технического развития в области нефтехимии, полимеров
и армирующих материалов).
Данные меры позволят обеспечить безусловное исполнение
поставленных перед Обществом задач по своевременному обеспечению
производства качественным сырьем и материалами. Главной задачей ОАО
«Белшина» в области развития науки и технологий, является создание
конкурентоспособной на мировом уровне инновационной продукции.
Главным фактором ускорения развития производства шин должен стать
дальнейший рост внутреннего потребления шин для легковых автомобилей за
счет увеличения спроса со стороны населения, а также обеспечения
комплектации производимых в Беларуси автомобилей. Увеличится
потребление шин для грузовых автомобилей, прежде всего за счет развития
спроса на ремонтно-эксплуатационные нужды. Одновременно прогнозируется
снятие с производства нерентабельных, морально устаревших шин.
Реализация перспективных инновационных проектов, с повышением
эффективности государственного участия в развитии науки и технологий,
позволит ОАО «Белшина» выйти на производство совершенно новых по
потребительским свойствам видов шинной продукции, что создаст условия для
осуществления эффективного импортозамещения и снижения зависимости
внутреннего рынка от влияния зарубежных компаний.
33
Решающим фактором при выборе шин было и остается соотношение
«цена/качество».
2.2. Анализ маркетинговой деятельности предприятия
Стратегия развития товарного портфеля ОАО «Белшина». Процесс
проектирование, разработка и постановка шин на производство определяет
правила и принцип непрерывности работ, обеспечивающий
необходимый установленный уровень качества выпускаемой продукции и
обеспечивающий удовлетворенность потребителей
27
.
Результатом проектирования и постановки продукции на производство
является выпуск новых (модернизированных, усовершенствованных) изделий,
соответствующих требованиям потребителей по качеству, цене,
обеспечивающих предприятию положительный экономический эффект.
Функционально за организацию процесса проектирования и разработки
видов продукции отвечают инженерно-технический центр, а за организацию
процесса подготовки и освоения производства новых видов продукции отвечает
завод-изготовитель и ПО организации, совместно с подразделениями, МЗ, ТУ,
ОЗМЗ УКО.
На стадии проведение анализа проектирования и разработки новой
шины для доказательства целесообразности (нецелесообразности) постановки
на производство разработанной новой шины (покрышки) проводится на основе
финансово-экономических показателей, маркетинговых исследований и
технико-экономического обоснования (ТЭО).
Технико-экономическое обоснование представляет собой анализ, расчет
и оценку экономической целесообразности осуществления постановки на
производство, созданной новой продукции, модернизации и реконструкции
существующей серийной продукции
28
.
ТЭО выполняется с целью проведения оценки затрат и результатов,
27
http://xreferat.ru/105/4518-1-sistema-organizacii-oplaty-truda.html
28
Гритченок, Е. Контракт с работником и с руководителем: составляем правильно [Электронный ресурс]. –
Режим доступа: www.president.gov.by 29. Экономическая эффективность рекламы./ [Электронный ресурс].-