24
деятельности», Центральный Банк обязан отозвать лицензию, если
достаточность капитала кредитной организации становится ниже 2%. Если
провести параллель с тем фактом, что за последние 7 лет ЦБ РФ отозвал
лицензии более чем у 500 банков, становится ясно, что более чем в 40% случаев
их причиной становилась именно недостаточность капитала.
Все это свидетельствует о том, что банковская система России
развивается преимущественно за счет спекулятивных рисковых операций, ведь
для участия банков в развитии промышленности и финансировании
масштабных инвестиционных проектов им просто не хватает ресурсов [3].
Немаловажной проблемой банковской системы является отток капитала
за рубеж. В экономической литературе часто затрагиваются вопросы миграции
капитала, в частности незаконного вывоза капитала посредством кредитных
организаций. Однако, несмотря на отзыв лицензий у значительного количества
банков с подозрительными кредитными операциями за последние несколько
лет, проблема оттока сбережений за пределы страны не вышла на должный
уровень. В действительности создалась ситуация, при которой физические и
юридические лица пытаются сохранить сбережения не только в более
стабильной валюте, но и за пределами страны. При этом стоит учитывать, что
проблема оттока капитала имеет место не только в странах со слабой
экономикой.
В большинстве случаев при выведении своих активов за рубеж
капиталистами движет желание скрыть свои средства от налогообложения.
Государство в данном случае несет огромные потери. Однако, эта проблема
решается посредством привлечения иностранного капитала в российской
банковский сектор. Сохранение и расширение присутствия иностранного
капитала – одно из условий, облегчающих работу иностранных инвесторов на
российских рынках.
Одна из основных проблем банковской системы Российской Федерации –
высокий уровень концентрации банковского сектора преимущественно в
Центральном Федеральном округе. За последний период наблюдается
25
значительная концентрация кредитных организаций преимущественно в
Центральном Федеральном округе, а именно в Москве и Московской области.
Данная специфика размещения кредитных организаций является скорее
следствием экономического развития страны, чем его причиной. Изменение
конъюнктуры промышленности определяет размещение банковского сектора.
По мере уменьшения количества кредитных организаций происходит
одновременное их укрупнение, которое в основном касается большинства
банков с государственным участием. С точки зрения развития экономики этот
феномен противодействует развитию свободной конкуренции, так как большое
количество отзывов лицензий побуждает многие банки добровольно покидать
рынок. Однако, с позиции государственного регулирования данные действия
Банка России являются его реакцией на увеличивающийся отток капитала
посредством кредитных организаций.
Таким образом, сокращение общего количества банков и увеличение
капитала банков с государственным участием лишь поспособствует
оздоровлению экономики. Немаловажную роль в качестве негативного фактора
воздействия на функционирование банковской системы играет слабая
взаимосвязь финансового и реального секторов экономики. Показателем,
отражающим степень их корреляции является коэффициент монетизации
экономики.
Для большинства развитых стран нормальным значением является 100-
120%. В России коэффициент монетизации экономики остается на достаточно
низком уровне (40-46%). Если значение коэффициента монетизации ниже 50%,
то происходит «бартеризация» экономики, не обслуживаемой банковской
системой.
Однако реструктурирование банковского сектора, постепенное
сокращение доли наличных денег в обращении, увеличение совокупного
капитала банков, участие банков в масштабных инвестиционных проектах,
должное финансирование реального сектора экономики поспособствуют
восстановлению банковского сектора, и как следствие, оздоровлению всей
26
экономики. Мониторинг и регулирование данных параметров на должном
уровне является необходимым условием развития банковской системы.
В Российской Федерации одним из определяющих и важных элементов
формирования, развития и регулирования финансово экономической системы
является Центральный Банк (ЦБ). Статьей 75 Конституции РФ определяются
основные положения, касаемо конституционно-правового статуса, функций и
полномочий ЦБ РФ [1].
Центральный Банк России – это особый независимый публично-правовой
институт, который наделен исключительным правом осуществлять денежную
эмиссию, а его первостепенной функцией является обеспечение устойчивости
рубля.
Согласно статье 3 Федерального закона «О Центральном банке
Российской Федерации (Банке России)» целями деятельности Банка России
являются [2]:
1. Защита и обеспечение устойчивости рубля;
2. Развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации;
3. Обеспечение стабильности и развитие национальной платежной
системы;
4. Развитие финансового рынка Российской Федерации;
5. Обеспечение стабильности финансового рынка Российской Федерации.
До 1 сентября 2013 года ЦБ РФ был главным регулятором российской
банковской отрасли. Он отвечал за банковские лицензии, процедуру
банковских операций и стандарты бухгалтерского учета, выступая кредитором
последней инстанции для кредитных организаций. Затем его функции и
полномочия были весьма расширены, и он получил статус мегарегулятора всех
финансовых рынков России [3].
Обладая исключительным правом выпускать рублевые банкноты и
монеты через монетные дворы, Центральный банк также выпускает памятные
монеты, сделанные из драгоценных и недрагоценных металлов, а также
инвестиционные монеты из драгоценных металлов. В 2010 году в честь своего
27
150-летия ЦБ выпустил 5-килограммовую памятную золотую монету
Александра II [4].
По российскому законодательству половина прибыли банка должна
направляться в федеральный бюджет правительства. Центральный банк России
является членом Банка международных расчетов (БМР).
Рассмотрим некоторые основные функции и полномочия Центрального
Банка РФ [5]:
1. Разработка и проведение единой денежно-кредитной политики;
2. Денежная эмиссия и денежное обращение;
3. Управление золотовалютными резервами;
4. Регистрация и лицензирование кредитных организаций;
5. Разработка платежного баланса;
6. Прогнозирование состояние экономики России;
7. Утверждение плана счетов бухгалтерского учета для финансовых
организаций.
Ключевой принцип ЦБ РФ заключается в независимости. Это означает,
что он не является органом государственной власти. Но можно проследить по
анализу его функций, что полномочия носят характер государственных органов
власти, поскольку их реализация предполагает применение мер
государственного принуждения.
Банку России принадлежит 57,58% акций Сбербанка, ведущего
коммерческого банка страны. Банк России также владеет 100% акций
Российской национальной перестраховочной компании (РНПК), крупнейшей
национальной перестраховочной компании. РНПК был создан для
предотвращения возможных проблем с перестрахованием за рубежом крупных
рисков в рамках международных экономических санкций [6].
В области нормотворческих полномочий Центральный банк имеет право
на издание нормативных актов, обязательных для всех уровней органов
государственной власти, юридических и физических лиц. Это касается тех
вопросов, которые отнесены к компетенции Банка России по Федеральному
28
закону «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» [7].
Согласно со статьей 104 Конституции РФ Центральный банк не обладает
правом законодательной инициативы, но проекты и НПА федеральных органов
власти по части обеспечения функций, должны направляться непосредственно
к нему на заключение [8].
Одной из отмеченных функций Банка России является принятие решений
о государственной регистрации кредитных организаций и выдача лицензий на
осуществление ими банковских операций. Рассмотрим данный вопрос более
подробно. Вновь созданным банкам выдаются лицензии на осуществление
банковских операций со средствами либо в рублях, либо и в рублях, и в
иностранной валюте. Данные виды документов носят названия рублевая и
валютная лицензии соответственно [9].
Для выдачи рассматриваемых лицензий Центральный банк
предусматривает определенные требования к вновь создаваемым банкам, а
именно у кредитных организаций должна быть обеспечена финансовая
устойчивость в течение последних 6 месяцев, должны выполняться требования
к размеру капитала и резервные требования Банка России, не иметь бюджетной
задолженности, иметь соответствующую организационную структуру и
техническую оснащенность.
Для действующего банка также предусмотрена выдача лицензий для
расширения деятельности [10]: 1. Валютная лицензия; 2. Лицензия на
привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов; 3. На
привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях; 4. На
привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях и
иностранной валюте; 5. Генеральная лицензия.
Таким образом, можно сделать вывод, что Центральный банк
действительно занимает важное место в сфере финансовой системы России,
обеспечивая финансовую безопасность и регулируя деятельность банковских
организаций. Он имеет особый конституционный статус института с
исключительными правами организации денежного обращения, выпуска
29
денежных средств, укрепления устойчивости рубля и так далее.
Развитие банковской системы обычно характеризуется как с
количественной, так и с качественной сторон.
С качественной стороны развитие определяется не только показателями
достаточности собственного капитала банков, но и с размером инвестиций
которые они направляют в сферу производства, ростом банковских услуг,
технологий и продуктов.
Качественной стороной развития банковской системы является уровень
воздействия банков на экономический рост и повышение эффективности
производства [14, с.7].
В последние несколько лет банковская система подверглась серьезным
изменениям. С целью повышения концентрации банковского капитала и для
прогрессивного развития инвестиционного процесса все большую
популярность приобретают банковские объединения, которые играют большую
роль в стабилизации российской экономики. Многие банки в настоящее время
отвечают мировым стандартам.
Большая часть новых банков была организована на уровне бывших
государственных кредитных учреждений. Эти банки были созданы с целью
поддержки определенной отрасли, а так же для конкретного коммерческого
интереса, выраженного в получении прибыли.
Основная часть Российских банков – это независимые коммерческие
банки, которые были созданы предпринимателями с целью получения прибыли.
У данных организаций вся власть и все принимаемые решения являются
самостоятельными и учитывают, прежде всего, интересы его акционеров [13, c.
14].
Россия до сих пор является государством, где крупные города и регионы -
Москва, Петербург и центральная часть России, находятся в непосредственном
соседстве с такими областями и регионами, которые по размерам превышают
многие европейские государства, но при этом численность банков там
чрезвычайно мала [15, c. 45].
30
Для России характерно наличие мелких и средних банков, численность
которых в общем объеме банковских учреждений превышает 80%. За
небольшой временной интервал коммерческие банки в РФ смогли организовать
в России обширный перечень различных банковских, финансовых и других
институтов, которые в развитых странах существуют уже давно, а для
Российской экономики являются нововведением. Однако до сих пор качество
обслуживания и перечень оказываемых услуг еще достаточно узкий – в России
их в среднем насчитывается не более 80, в то время как за рубежом их число
составляет от 200 до 250.
Происходит возрождение позабытых в России видов банков, других
финансовых учреждений. Среди них: страховые (Росгосстрах банк), ипотечные,
земельные (Народный земельно-промышленный банк), инновационные (Альфа-
банк), торговые (Внешторгбанк), трастовые (банк Траст).
Все существующие банковские институты занимают свою узкую нишу,
оказывают услуги узкому кругу клиентов. В тоже время для Российской
банковской системы характерен процесс универсализации банков, который
принимает объективных характер. Именно за счет того что банки стараются
оказывать широкий перечень услуг и удовлетворять интересы большого числа
потребителей им становится легче противостоять конкуренции на рынке, а так
же возникает возможность быстрее и гибче реагировать на внешние изменения
рынка.
Кредитная система России состоит из банков всех видов – универсальных
и отраслевых, вновь созданных и организованных на базе спецбанков,
столичных и «провинциальных», банков с сетью филиалов и
сконцентрировавших весь объем операций в одном учреждении. Многие банки,
организованные на основе бывших государственных специализированных
кредитных учреждений, обычно самые мощные.
Огромную и особую роль в банковской системе России играет
Сберегательный банк РФ. Он имеет огромную сеть филиалов, которые
находятся даже в мелких населенных пунктах. Именно наличие такой
31
разветвленной сети дает возможность Сбербанку предоставлять услуги
клиентам в том объеме и в тех масштабах, которые не под силу ни одному
коммерческому банку. Именно через Сбербанк РФ осуществляется основная
часть платежей – коммунальные, налоговые и т.д., основная часть выплат – как
заработной платы, так и пособий – пенсий, детских пособий и т.д. [16, c. 13].
Именно Сбербанк РФ является лидером по числу привлеченных
денежных средств и количеству и объемам выданных кредитов, как
физическим, так и юридическим лицам [17, с. 13].
Для того что бы банковская система была стабильной прежде всего
необходимо что бы экономика страны не имела кризисных явлений, основные
параметры экономического развития были предсказуемы, а так же вся
нормативно-правовая база и обеспечение банковского сектора были понятны и
не содержали в себе противоречий.
Рассмотрим состояние и динамику показателей банковского сектора за
последние 6 лет представленных в отчетности ЦБ РФ (табл. 1.1.).
Таблица 1.1
Макроэкономические показатели банковского сектора РФ на
начало года
Показатели
(млрд. руб. в % к
ВВП)
2014
2015
2016
2017
2018
2019
Совокупные активы
(пассивы) банковского
сектора
49 509,
672,6
57 423,
178,5
77 653,
098,0
82 999,
799,7
80 063,
393,0
85 191,
892,6
Собственные средства
(капитал) банковского
сектора
6 112,
99,0
7 064,
39,7
7 928,
410,0
9 008,
610,8
9 387,
110,9
9 397,
310,2
Кредиты и прочие
размещенные средства,
предоставленные
нефинансовым
организациям и
физическим лицам,
включая просроченную
задолженность
27 708,
540,6
32 456,
344,4
40 865,
551,6
43 985,
252,7
40 938,
647,5
42 366,
246,0
Вклады физических лиц
14 251,
020,9
16 957,
523,2
18 552,
723,4
23 219,
127,9
24 200,
328,1
25 987,
428,2
32
Депозиты и средства на
счетах нефинансовых и
финансовых
организаций (кроме
кредитных организаций)
14 565,
121,4
16 900,
523,1
23 418,
729,6
27 064,
232,5
24 321,
628,2
24 843,
227,0
Валовый внутренний
продукт
68
163,9
73
133,9
79
199,7
83
232,6
86
043,6
92
037,2
Из приведенных данных следует, что активы банковского сектора страны
за истекшие шесть лет (2014-2019 г.) выросли почти в два раза от 49509,6 млрд.
руб. до 85191,8 млрд. руб. Так положительная динамика роста наблюдается по
всем основным показателям, характеризующим стабильность банковского
сектора и отражающие его роль в российской экономике. Рассмотрев более
подробно макроэкономические показатели видим, что отношение активов
банковского сектора к ВВП за рассматриваемый период в процентном
соотношении возросло с 72,6 до 92,6 %, а отношение капитала банковского
сектора к ВВП за этот же период изменилось почти на 2 пункта с 9,0 до 10,2 %.
Основным источником формирования активов банковского сектора, как и
ранее, являются средства на счетах клиентов, данный показатель
продемонстрировал рост с 40,6 % в 2014 г. до 46,0 % в 2019 г.
Так же растет и отношение вкладов населения к ВВП с 20,9 % до 28,2 %,
прирост составляет 7,3 процентных пункта. Отношение депозитов и средств на
счетах нефинансовых и финансовых организаций (кроме кредитных
организаций) к ВВП прибавило 5,6 процентных пункта, что составило 27 %.
Кредитование экономики (предприятий и населения) с начала 2014 г. до начала
2019 г. возросло с 27708,5 млрд. руб. до 42366,2 млрд, руб., их объем к ВВП
показал прирост на 5,4 процентных пункта и составил 46 %. Однако удельный
вес кредитов в совокупных активах банковского сектора снизился с 55,9 % до
49,7 %, что свидетельствует об опережающем темпе роста активов банковского
сектора.
Подводя итог, можно отметить, то, что надлежащим образом
организованная банковская система может придать значительный стимул росту
экономики государства и, напротив, недостаток такой системы может быть
Продолжение таблицы 1.1.
33
тормозом экономического развития и повлечь значительные кризисные явления
с целью любого государства, в том числе и для Российской Федерации.
Банковская система РФ осуществляет значимые финансовые и социальные
функции, будучи главным элементом современного финансового устройства
РФ.
Вывод по главе 1. Можно сделать вывод, что банковская система
Российской Федерации является важнейшей отраслью экономики.
Современная банковская система РФ является двухуровневой. Она включает в
себя Банк России, коммерческие банки, кредитные организации, а так же
филиалы иностранных банков.
Правовое регулирование банковской деятельности осуществляется
Конституцией Российской Федерации, Федеральным законом «О банках и
банковской деятельности», Федеральным законом «О Центральном банке
Российской Федерации (Банке России)», другими федеральными законами
нормативными актами Банка России.
Раскрывая суть двухуровневой банковской системы необходимо
отметить, что первым ее уровнем является Центральный банк РФ, а вторым –
различные кредитные организации. При этом основным и главным звеном
является именно Центральный Банк, который регулирует деятельность всех
участников банковской системы. Перечень функций Банка России определен
статьей 4 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации
(Банке России)». Во многих развитых странах надзорными и регулирующими
функциями в сфере банковской системы занимаются специальные органы. В
РФ эта функция возложены на ЦБ РФ.
Центральный банк Российской Федерации является главным банком
страны, который контролирует и регулирует деятельность коммерческих
банков. Коммерческие банки играют важную роль в экономике государства, и
влияют на благосостояние населения: банки привлекая временно свободные
денежные средства населения и предприятий во вклады, улучшают и
поддерживают их финансовое состояние; в случае недостаточности у