44
вновь включает в себя следующие факты: решение учредителей
(учредителя), принятое в соответствии с предусмотренной законом
процедурой, включающее утверждение устава и избрание органов
управления; заключение письменного договора о создании; распределение
акций между учредителями, государственную регистрацию с соблюдением
установленной законом процедуры (внесение записи в единый
государственный реестр юридических лиц – далее ЕГРЮЛ). При этом
отдельные из указанных юридических фактов, в свою очередь, также
обладают сложным составом. Например, для государственной регистрации
необходима подача документов (заявление о государственной регистрации
при создании по форме N Р11001 ; решение о создании юридического лица в
виде протокола, договора или иного документа в соответствии с
законодательством РФ; учредительный документ юридического лица;
документ об уплате государственной пошлины) и принятие решения
государственного органа о внесении записи в ЕГРЮЛ.
45
Глава 3. Управление в акционерном обществе
3.1. Общее собрание акционеров как высший орган акционерных
обществ
Высшим органом управления общества является общее собрание
акционеров. Общество обязано ежегодно проводить годовое общее собрание
акционеров. Годовое общее собрание акционеров проводится в сроки,
устанавливаемые уставом общества, но не ранее чем через два месяца и не
позднее чем через шесть месяцев после окончания отчётного года. На
годовом общем собрании акционеров должны решаться следующие вопросы
(рисунок 9):
Рисунок 9. Вопросы, решаемые на годовом общем собрании
акционеров
1
Проводимые помимо годового общие собрания акционеров являются
внеочередными. Дополнительные к предусмотренным настоящим
Федеральным законом требования к порядку подготовки, созыва и
проведения общего собрания акционеров могут быть установлены Банком
России.
1
Носов, С. И. Акционерное законодательство России: история, теоретический анализ,
тенденции развития / С. И. Нососов. – М., 2016. – с.50
вопросы, решаемые на годовом общем собрании акционеров
об избрании
совета директоров (наблюдательного совета)
общества
ревизионной комиссии (ревизора) общества
вопросы
предусмотренные подпунктом 11 пункта 1 статьи 48
Федерального закона
иные вопросы, отнесённые к компетенции общего
собрания акционеров
утверждение аудитора общества
46
В обществе, все голосующие акции которого принадлежат одному
акционеру, решения по вопросам, относящимся к компетенции общего
собрания акционеров, принимаются этим акционером единолично и
оформляются письменно. При этом положения настоящей главы,
определяющие порядок и сроки подготовки, созыва и проведения общего
собрания акционеров, не применяются, за исключением положений,
касающихся сроков проведения годового общего собрания акционеров
1
.
К компетенции общего собрания акционеров относятся:
внесение изменений и дополнений в устав общества или утверждение
устава общества в новой редакции;
реорганизация общества;
ликвидация общества, назначение ликвидационной комиссии и
утверждение промежуточного и окончательного ликвидационных балансов;
определение количественного состава совета директоров
(наблюдательного совета) общества, избрание его членов и досрочное
прекращение их полномочий;
определение количества, номинальной стоимости, категории (типа)
объявленных акций и прав, предоставляемых этими акциями;
увеличение уставного капитала общества путём увеличения
номинальной стоимости акций или путём размещения дополнительных
акций, если уставом общества в соответствии с настоящим Федеральным
законом увеличение уставного капитала общества путём размещения
дополнительных акций не отнесено к компетенции совета директоров
(наблюдательного совета) общества;
уменьшение уставного капитала общества путём уменьшения
номинальной стоимости акций, путём приобретения обществом части акций
в целях сокращения их общего количества, а также путём погашения
приобретённых или выкупленных обществом акций;
1
Долинская, В. В. Акционерное право: основные положения и тенденции / В. В.
Долинская. – М.: Волтерс Клувер, 2016. – c.276
47
образование исполнительного органа общества, досрочное
прекращение его полномочий, если уставом общества решение этих вопросов
не отнесено к компетенции совета директоров (наблюдательного совета)
общества, а также случаи, предусмотренные пунктами 6 и 7 статьи 69
Федерального закона;
избрание членов ревизионной комиссии (ревизора) общества и
досрочное прекращение их полномочий;
утверждение аудитора общества;
- выплата (объявление) дивидендов по результатам первого квартала,
полугодия, девяти месяцев отчётного года;
утверждение годового отчёта, годовой бухгалтерской (финансовой)
отчётности общества, если уставом общества решение этих вопросов не
отнесено к компетенции совета директоров (наблюдательного совета)
общества;
- распределение прибыли (в том числе выплата (объявление) дивидендов, за
исключением выплаты (объявления) дивидендов по результатам первого
квартала, полугодия, девяти месяцев отчётного года) и убытков общества по
результатам отчётного года;
определение порядка ведения общего собрания акционеров;
избрание членов счётной комиссии и досрочное прекращение их
полномочий;
дробление и консолидация акций;
принятие решений о согласии на совершение или о последующем
одобрении сделок в случаях, предусмотренных статьёй 83 Федерального
закона;
принятие решений о согласии на совершение или о последующем
одобрении крупных сделок в случаях, предусмотренных статьёй 79
Федерального закона;
приобретение обществом размещённых акций в случаях,
предусмотренных настоящим Федеральным законом;
48
принятие решения об участии в финансово-промышленных группах,
ассоциациях и иных объединениях коммерческих организаций;
утверждение внутренних документов, регулирующих деятельность
органов общества;
- принятие решения об обращении с заявлением о листинге акций общества и
(или) эмиссионных ценных бумаг общества, конвертируемых в акции
общества, если уставом общества решение указанного вопроса не отнесено к
компетенции совета директоров (наблюдательного совета) общества;
-принятие решения об обращении с заявлением о делистинге акций общества
и (или) эмиссионных ценных бумаг общества, конвертируемых в его акции;
решение иных вопросов, предусмотренных настоящим Федеральным
законом
1
.
Вопросы, отнесённые к компетенции общего собрания акционеров, не
могут быть переданы на решение исполнительному органу общества, если
иное не предусмотрено настоящим Федеральным законом.
Вопросы, отнесённые к компетенции общего собрания акционеров, не
могут быть переданы на решение совету директоров (наблюдательному
совету) общества, за исключением вопросов, предусмотренных настоящим
Федеральным законом.
Уставом непубличного общества может быть предусмотрена передача
в компетенцию совета директоров (наблюдательного совета) общества
вопросов, отнесённых Федеральным законом к компетенции общего
собрания акционеров. Положения, связанные с такой передачей, могут быть
предусмотрены уставом непубличного общества при его учреждении либо
внесены в его устав, изменены и (или) исключены из его устава по решению,
принятому общим собранием акционеров единогласно всеми акционерами
общества.
1
Жаворонков, А. Договор между акционерами / А. Жаворонков // Корпоративный юрист.
– 2016. – № 2. – С. 23
49
Общее собрание акционеров публичного общества не вправе
рассматривать и принимать решения по вопросам, не отнесённым к его
компетенции настоящим Федеральным законом.
Уставом непубличного общества может быть предусмотрено отнесение
к компетенции общего собрания акционеров вопросов, не отнесённых к его
компетенции настоящим Федеральным законом. Соответствующие
положения могут быть предусмотрены уставом непубличного общества при
его учреждении либо внесены в его устав, изменены и (или) исключены из
его устава по решению, принятому общим собранием акционеров
единогласно всеми акционерами общества
1
.
3.2. Совет директоров общества
Совет директоров (наблюдательный совет) общества осуществляет
общее руководство деятельностью общества, за исключением решения
вопросов, отнесённых настоящим Федеральным законом к компетенции
общего собрания акционеров.
В обществе с числом акционеров — владельцев голосующих акций
менее пятидесяти устав общества может предусматривать, что функции
совета директоров общества (наблюдательного совета) осуществляет общее
собрание акционеров. В этом случае устав общества должен содержать
указание об определённом лице или органе общества, к компетенции
которого относится решение вопроса о проведении общего собрания
акционеров и об утверждении его повестки дня
2
.
По решению общего собрания акционеров членам совета директоров
(наблюдательного совета) общества в период исполнения ими своих
1
Шиткина, И. С. Правовое регулирование деятельности акционерных обществ
внутренними локальными документами: дис. ... канд. юрид. наук / И. С. Шиткина. – М.,
2017. – с.89
2
Шиткина, И. С. Соглашения акционеров (договоры об осуществлении прав участников)
как источник регламентации корпоративных отношений / И. С. Шиткина // Хозяйство и
право. – 2017. – № 2. – С. 28
50
обязанностей могут выплачиваться вознаграждение и (или)
компенсироваться расходы, связанные с исполнением ими функций членов
совета директоров (наблюдательного совета) общества. Размеры таких
вознаграждений и компенсаций устанавливаются решением общего собрания
акционеров. В компетенцию совета директоров (наблюдательного совета)
общества входит решение вопросов общего руководства деятельностью
общества, за исключением вопросов, отнесённых настоящим Федеральным
законом к компетенции общего собрания акционеров.
К компетенции совета директоров (наблюдательного совета) общества
относятся следующие вопросы:
определение приоритетных направлений деятельности общества;
созыв годового и внеочередного общих собраний акционеров;
утверждение повестки дня общего собрания акционеров;
определение даты составления списка лиц, имеющих право на участие
в общем собрании акционеров, и другие вопросы, отнесённые к компетенции
совета директоров (наблюдательного совета) общества в соответствии с
положениями главы VII Федерального закона и связанные с подготовкой и
проведением общего собрания акционеров;
увеличение уставного капитала общества путём размещения
обществом дополнительных акций в пределах количества и категорий
(типов) объявленных акций, если уставом общества в соответствии с
настоящим Федеральным законом это отнесено к его компетенции;
размещение обществом дополнительных акций, в которые
конвертируются размещённые обществом привилегированные акции
определённого типа, конвертируемые в обыкновенные акции или
привилегированные акции иных типов, если такое размещение не связано с
увеличением уставного капитала общества, а также размещение обществом
облигаций или иных эмиссионных ценных бумаг, за исключением акций;
51
определение цены (денежной оценки) имущества, цены размещения
или порядка её определения и цены выкупа эмиссионных ценных бумаг в
случаях, предусмотренных настоящим Федеральным законом;
приобретение размещённых обществом акций, облигаций и иных
ценных бумаг в случаях, предусмотренных настоящим Федеральным законом
или иными федеральными законами;
образование исполнительного органа общества и досрочное
прекращение его полномочий, если уставом общества это отнесено к его
компетенции;
рекомендации по размеру выплачиваемых членам ревизионной
комиссии (ревизору) общества вознаграждений и компенсаций и
определение размера оплаты услуг аудитора;
рекомендации по размеру дивиденда по акциям и порядку его выплаты;
использование резервного фонда и иных фондов общества;
утверждение внутренних документов общества, за исключением
внутренних документов, утверждение которых отнесено настоящим
Федеральным законом к компетенции общего собрания акционеров, а также
иных внутренних документов общества, утверждение которых отнесено
уставом общества к компетенции исполнительных органов общества;
- утверждение годового отчёта, годовой бухгалтерской (финансовой)
отчётности общества, если уставом общества это отнесено к его
компетенции;
создание филиалов и открытие представительств общества, если
уставом общества это не отнесено к компетенции коллегиального
исполнительного органа общества;
согласие на совершение или последующее одобрение сделок в случаях,
предусмотренных настоящим Федеральным законом;
согласие на совершение или последующее одобрение сделок,
предусмотренных главой XI Федерального закона;
52
утверждение регистратора общества и условий договора с ним, а также
расторжение договора с ним;
- принятие решений об участии и о прекращении участия общества в других
организациях, если уставом общества это не отнесено к компетенции
исполнительных органов общества;
- обращение с заявлением о листинге акций общества и (или) эмиссионных
ценных бумаг общества, конвертируемых в акции общества, если уставом
общества это отнесено к его компетенции;
иные вопросы, предусмотренные настоящим Федеральным законом и
уставом общества
1
.
Вопросы, отнесённые к компетенции совета директоров
(наблюдательного совета) общества, не могут быть переданы на решение
исполнительному органу общества.
Члены совета директоров (наблюдательного совета) общества
избираются общим собранием акционеров в порядке, предусмотренном
настоящим Федеральным законом и уставом общества, на срок до
следующего годового общего собрания акционеров. Если годовое общее
собрание акционеров не было проведено в сроки, установленные пунктом 1
статьи 47 Федерального закона, полномочия совета директоров
(наблюдательного совета) общества прекращаются, за исключением
полномочий по подготовке, созыву и проведению годового общего собрания
акционеров. Лица, избранные в состав совета директоров (наблюдательного
совета) общества, могут переизбираться неограниченное число раз
2
.
По решению общего собрания акционеров полномочия всех членов
совета директоров (наблюдательного совета) общества могут быть
прекращены досрочно. Избрание членов совета директоров
1
Шапкина, Г. С. Новое в российском акционерном законодательстве / Г. С. Шапкина //
Хозяйство и право. Приложение к журналу. – 2017. – № 11. – С. 7
2
Рублев, В. Понятие и правовая характеристика акционерного соглашения как
гражданско-правового договора, регулируемого гражданским законодательством России /
В. Рублев // Современное право. – 2016. – № 9. – С. 105
53
(наблюдательного совета) общества, создаваемого путём реорганизации,
осуществляется с учётом особенностей, предусмотренных главой II
Федерального закона. Членом совета директоров (наблюдательного совета)
общества может быть только физическое лицо. Член совета директоров
(наблюдательного совета) общества может не быть акционером общества.
Члены коллегиального исполнительного органа общества не могут
составлять более одной четвёртой состава совета директоров
(наблюдательного совета) общества. Лицо, осуществляющее функции
единоличного исполнительного органа, не может быть одновременно
председателем совета директоров (наблюдательного совета) общества.
Количественный состав совета директоров (наблюдательного совета)
общества определяется уставом общества или решением общего собрания
акционеров, но не может быть менее чем пять членов.
Для общества с числом акционеров — владельцев голосующих акций
общества более одной тысячи количественный состав совета директоров
(наблюдательного совета) общества не может быть менее семи членов, а для
общества с числом акционеров — владельцев голосующих акций общества
более десяти тысяч — менее девяти членов.
Выборы членов совета директоров (наблюдательного совета) общества
осуществляются кумулятивным голосованием. При кумулятивном
голосовании число голосов, принадлежащих каждому акционеру,
умножается на число лиц, которые должны быть избраны в совет директоров
(наблюдательный совет) общества, и акционер вправе отдать полученные
таким образом голоса полностью за одного кандидата или распределить их
между двумя и более кандидатами
1
.
Избранными в состав совета директоров (наблюдательного совета)
общества считаются кандидаты, набравшие наибольшее число голосов.
1
Ломакин, Д. В. Очерки теории акционерного права и практики применения
акционерного законодательства / Д. В. Ломакин. – М.: Статут, 2016. – с.98