46
Таблица 2.3
Определение обеспечения кредита
Сумма кредита
Условия кредитования
от 10 до 500 тыс. руб.
предоставляется под официальную заработную плату (платеж не
должен составлять более 40% от официального дохода)
от 500 тыс. руб. до
750 тыс. руб.
предоставляется под поручительство не менее одного физическо-
го лица или залог имущества стоимостью не менее 250 тыс. руб.
от 750 тыс. руб. до 1
млн. руб.
предоставляется под поручительство не менее двух физических
лиц или под залог имущества стоимостью не менее 750 тыс. руб.
свыше 1 млн. руб.
предоставляется под залог имущества стоимостью не менее 100%
от суммы кредита и оформлением поручительства юридических
или физических лиц при необходимости
Условия потребительского кредитования в случае предоставления
справки в свободной форме о размере получаемой заработной платы, либо по-
лучения информации от клиента о размере дохода мы представим в очередной
таблице 2.4.
Таблица 2.4
Условия потребительского кредитования во втором случае
Сумма кредита
от 50 000 руб.
Срок кредита
до 5 лет
Процентная ставка
Срок кредитования
до 3
мес.
от 3
до 6
мес.
от 6 мес. до 5 лет
Льготные условия для Клиентов
Банка
14%
16,5%
17,75% — в течение первого года
обслуживания;
19,75% — второй, третий год об-
служивания кредита;
21,75% — четвертый, пятый год
обслуживания кредита.
Льготные условия для Клиентов, с
положительной кредитной историей
в любых коммерческих банках, а
также сотрудников организаций, об-
суживающихся в Банке
15%
17%
23%
Стандартные условия
17%
19%
24%
Условия досрочного погашения
возможно полное досрочное или частичное пога-
шение без штрафных санкций
Предоставление кредита, открытие и
ведение текущего счета
без дополнительной комиссии
Погашение кредита
аннуитетными платежами
47
Далее рассмотрим специальные программы кредитования физических
лиц. Помимо стандартных условий кредитования, ПАО АКБ “Абсолют Банк”
предоставляет возможность взять кредит на определенные цели с более вы-
годной процентной ставкой.
Возможна разработка программы кредитования на индивидуальных
условиях, как показано в таблице 2.5. Клиенту нужно лишь обратиться в лю-
бой офис ПАО АКБ “Абсолют Банк”.
Таблица 2.5
Программа кредитования на индивидуальных условиях
Программа кредитования
Процентная ставка, % годовых
Срок кредитования
1-й год
2-й год
3-й год
4-5-й годы
Для приобретение энерго-
сберегающей бытовой тех-
ники (класс энергопотреб-
ления А)
13%
14%
-
-
На оплату обучения
13%
14%
15%
-
На оплату лечения
12%
13%
14%
-
Условия потребительского кредитования при предоставлении клиентом
паспорта и второго документа, удостоверяющего личность и заполнении заяв-
ки: анкета заемщика, мы отобразили в таблице 2.6.
Таблица 2.6
Условия потребительского кредитования
Сумма кредита
от 50 000 руб. до 500 000 руб.
Срок кредита
До 3-х лет
Процентная ставка
23% годовых
Условия досрочного погашения
возможно полное досрочное или частичное пога-
шение без штрафных санкций
Предоставление кредита, открытие и
ведение текущего счета
без дополнительной комиссии
Погашение кредита
аннуитетными платежами
При оформлении потребительского кредита на проведение энергоэф-
фективных улучшений жилищных условий предоставляется скидка в 0,5% от
48
стандартных программ кредитования.
Преимущества кредитования в ПАО АКБ “Абсолют Банк”:
без ограничения максимальной суммы кредита;
срок кредитования — от 1-го месяца до 5-ти лет;
досрочное полное или частичное погашение без штрафных санкций;
за пользование кредитом клиент платит только проценты;
уникальная возможность разработки индивидуальной программы
кредитования;
дифференцированные ставки от срока фактического пользования
кредитом;
льготы для вкладчиков, клиентов с положительной кредитной исто-
рией и клиентов, получающих заработную плату на карты ПАО АКБ “Абсо-
лют Банк”;
учитывается положительная кредитная история клиента в любом
банке.
Для получения кредита в ПАО АКБ “Абсолют Банк” необходимо прой-
ти ряд этапов. Самый первый включает сбор необходимых документов и по-
дачи их в отделение банка.
Пакет документов для заемщика:
онлайн-заявка или заполненный бланк заявления-анкеты о предо-
ставлении кредита;
копия паспорта гражданина РФ (включая пустые страницы);
копия всех заполненных страниц трудовой книжки, заверенная по
месту работы (не обязательно для клиентов, получающих зарплату на карту
ПАО АКБ “Абсолют Банк”);
справка по форме 2-НДФЛ о доходах за последние 6 месяцев (не
обязательно для клиентов, получающих зарплату на карту ПАО АКБ “Абсо-
лют Банк”).
При необходимости Банк может запросить дополнительные докумен-
49
ты:
копия ИНН;
копия ГПС;
копия свидетельства о регистрации (расторжении) брака;
информация о работодателе (ИНН, ОГРН, Банк, в котором открыт
расчетный счет).
Клиент банка — лицо, имеющее положительную кредитную историю в
ПАО АКБ “Абсолют Банк”, либо являющееся вкладчиком Банка, либо являю-
щееся держателем зарплатой банковской карты, а также руководители органи-
заций и индивидуальные предприниматели, имеющие открытые расчетные
счета в ПАО АКБ “Абсолют Банк”.
При подаче заявки на сайте банка с использованием сервиса «заявка on-
line» предоставляется дополнительная скидка в размере 0,25% годовых от
размера указанных ставок.
Максимальная сумма кредита рассчитывается таким образом, чтобы
ежемесячный платеж по кредиту (включая действующие обязательства заем-
щика) не превышал 40% доходов Заемщика (совокупного дохода Заемщика и
поручителей, при условии, что поручителем выступает ближайший родствен-
ник, совместно проживающий с Заемщиком).
При оформлении кредитов с условием об оформлении договоров залога
недвижимого имущества, выдача кредитных средств производится через кассу
Банка после регистрации договоров залога недвижимого имущества в уполно-
моченных государственных органах. В случае выдачи кредитных средств до
регистрации договоров залога недвижимого имущества в уполномоченных
государственных органах, ставка по кредиту увеличивается на 3 процентных
пункта до момента предоставления в банк документов, подтверждающих гос-
ударственную регистрацию договоров залога недвижимости.
При оформлении кредитов с условием об оформлении договоров обес-
печения после заключения кредитного договор и выдачи кредитных средств
ставка по кредиту увеличивается на 3 процентных пункта до момента заклю-
50
чения договора обеспечения.
В практике выдачи кредитов банками существуют основные этапы рас-
смотрения кредитной заявки и принятия решения о кредитовании.
Процесс принятия решения по вопросу кредитования клиентских про-
ектов и сделок в банках состоит из нескольких основных этапов:
Первый этап состоит в предварительном рассмотрении обращения кли-
ента в банк с просьбой о предоставлении кредита и осуществляется в течение
2 рабочих дней с даты поступления заявки и получения пакета документов.
На данном этапе банком проводится "экспресс-анализ" клиентского за-
проса/проекта и принятие решения о принципиальной возможности предо-
ставления кредита.
Как правило, необходимо подготовить и представить в банк заявку
(письмо) на имя Председателя Правления и документы по проекту кредитова-
ния, которые необходимы для принятия решения.
Если представленных клиентом документов будет недостаточно, то
недостающие документы будут запрошены у клиента кредитным инспектором
банка.
Второй этап включает подробное рассмотрение просьбы клиента (де-
тальный анализ проекта кредитования) и осуществляется в течение 3 рабочих
дней при условии принятия положительного решения по результатам предва-
рительного рассмотрения заявки.
На данном этапе банком будет произведен детальный анализ проекта
кредитования/кредитуемой сделки, кредитоспособности и финансовой устой-
чивости клиента, ликвидности и достаточности обеспечения и др.
Для положительного решения необходимо подготовить и представить в
банк полный комплект документов по проекту кредитования, если того требу-
ет условие получаемого кредита.
При необходимости банком может быть проведена дополнительная
проверка подлинности полученных от клиента данных.
В некоторых случаях при рассмотрении вопросов кредитования техни-
51
чески сложных проектов, при кредитовании под залог недвижимости, а также
в случаях, когда требуется более детальная проработка вопроса, сроки рас-
смотрения могут быть увеличены.
Третий этап связан с принятием окончательного решения о кредитова-
нии кредитным комитетом банка.
Кредитный комитет является постоянно действующим органом управ-
ления банка, который на основании заключения, сделанного на предыдущих
этапах, принимает окончательное решение о предоставлении кредита, выдаче
гарантии, изменении условий кредитного договора и т.п.
Заседания кредитного комитета банка проходят по мере необходимо-
сти. В случае принятия кредитным комитетом отрицательного решения о
предоставлении кредита, по просьбе клиента кредитным управлением банка
будет направлен мотивированный отказ в предоставлении кредита.
Четвертый этап связан с оформлением кредитного договора и догово-
ров залога, поручительства. В случае положительного решения Кредитного
комитета и выполнения клиентом всех необходимых условий. Кредитный до-
говор и сопутствующие договоры (договоры поручительства, залога и т.п.)
подготавливаются Кредитным инспектором банка [36].
Далее я рассмотрю законодательно установленный порядок погашения
кредита и уплаты процентов универсальный для большинства банков.
Погашение кредита производится ежемесячно равными долями, начи-
ная с 1 числа месяца, следующего за месяцем заключения кредитного догово-
ра. Последний платеж производится не позднее даты, установленной догово-
ром.
При предполагаемом снижении доходов заемщика в течение периода
действия кредитного договора (например, достижение пенсионного возраста)
составляется график платежей, в котором предусматривается погашение
большей части кредита на начальном этапе договора. При этом размеры пла-
тежей устанавливаются с соблюдением следующего условия:
- в периоде, приходящемся на трудоспособный возраст, сумма едино-
52
временного платежа по кредиту вместе с максимальной суммой платежа по
процентам (за 30 дней со всей суммы кредита) не должна превышать величину
Дч1 х К1;
- в периоде, приходящемся на пенсионный возраст, сумма единовре-
менного платежа по кредиту вместе с суммой платежа по процентам (за 30
дней от остатка основного долга на момент наступления пенсионного возрас-
та) не должна превышать величину Дч2 х К2.
В других случаях, не связанных с достижением заемщиком пенсионно-
го возраста, график составляется таким образом, чтобы сумма первого плате-
жа по кредиту вместе с суммой платежа по процентам не превышала величину
Дч х К.
Не допускается составление графиков, в которых размер любого еди-
новременного платежа по кредиту был бы меньше размера какого-либо из по-
следующих платежей.
По кредитам на строительство или реконструкцию объектов недвижи-
мости по желанию заемщика ему может быть предоставлена отсрочка в пога-
шении кредита на период его освоения, но не более чем на два года. В этом
случае при расчете платежеспособности используем простую формулу расчета
2.1:
t = срок кредитования - период отсрочки начала погашения кредита. (2.1)
Отсрочка по уплате процентов не предоставляется.
Заемщик вправе досрочно погасить кредит или его часть.
В случае досрочного погашения части кредита заемщик обязан произ-
водить ежемесячную уплату процентов на оставшуюся сумму задолженности
до наступления срока следующего платежа по погашению основного долга.
Погашение задолженности по кредиту и уплата процентов и неустоек
производится:
- в рублях — наличными деньгами через кассы учреждений СберЦБ
53
РФ; переводами через предприятия связи; перечислением со счетов по вкла-
дам; посредством удержания из заработной платы, пенсии и т.д.;
- в иностранной валюте — перечислением со счетов по валютным
вкладам;
- платежи по кредитам в иностранной валюте производятся в той валю-
те, в которой выдан кредит.
В документах по приему (переводу) платежей суммы процентов и
неустоек указываются отдельно.
Прием платежей в погашение кредита, уплату процентов (и неустоек)
наличными в рублях производится с выдачей квитанции ф. № 31 или ф. №
ПД-4.
Погашение задолженности списанием сумм со счета клиента по вкладу
производится в установленном порядке на основании поручений вкладчика ф.
№ 187иф. № 190.
Датой погашения задолженности по кредиту (уплаты процентов, не-
устойки) считается дата поступления средств в кассу или на корреспондент-
ский счет банка (выдавшего кредит) или дата списания средств со счета кли-
ента по вкладу, если вклад открыт в банке, выдавшем кредит.
Отсчет срока для начисления процентов за пользование кредитом
начинается с даты образования задолженности по ссудному счету (включи-
тельно) и заканчивается датой погашения задолженности по нему (не включая
эту дату). Соответственно при промежуточных платежах дата уплаты процен-
тов не включается в период, за который эта уплата производится.
Суммы, вносимые (перечисленные) заемщиком в счет погашения за-
долженности по кредитному договору, направляются вне зависимости от
назначения платежа, указанного в платежном документе, в следующей оче-
редности:
- на уплату неустойки;
- на уплату просроченных процентов;
- на уплату срочных процентов;
54
- на погашение просроченной задолженности по ссуде;
- на погашение срочной задолженности по ссуде.
Начисление и уплата процентов авансом не допускаются.
При не поступлении от заемщика платежей до окончания календарного
месяца суммы не внесенных в срок платежей в последний день месяца отно-
сятся на счета просроченных ссуд и просроченных процентов.
При поступлении от заемщика платежей бухгалтер производит начис-
ление процентов и неустойки в следующем порядке. Если в течение периода,
за который производится начисление процентов, остаток задолженности по
ссуде увеличивался, то проценты начисляются в отдельности на остаток за-
долженности после предыдущего платежа и на суммы по каждой выдаче по
ссуде за то количество дней, в течение которого числилась задолженность по
каждой сумме. Если в течение периода, за которой производится начисление
процентов, образовалась просроченная задолженность, проценты начисляются
в отдельности на остаток долга, как срочный, так и просроченный за то коли-
чество дней, в течение которых остаток долга оставался без изменений.
При завершении погашения кредита после поступления последнего
платежа бухгалтер делает в карточке лицевого счета под последней заполнен-
ной строкой надпись «Кредит погашен» и заверяет ее подписью. Не реже од-
ного раза в месяц бухгалтер направляет в кредитующее подразделение слу-
жебную записку о погашенных кредитах (список) с указанием лицевых счетов
и заемщиков. Кредитный работник на основании записки бухгалтерии состав-
ляет требование на изъятие кредитных документов из отдела кассовых опера-
ций за подписью руководителя банка или другого уполномоченного лица.
После передачи пакетов документов в установленном порядке из хра-
нилища в кредитующее подразделение кредитный работник: сшивает пакеты с
кредитными делами и готовит их к передаче в архив; вносит информацию о
погашении кредитов в базу данных; делает отметку о закрытии счета в журна-
ле регистрации кредитных договоров.[37]
55
2.3 Существующие кредитные риски в ПАО АКБ “Абсолют Банк”
Формирование кредитного портфеля всегда связанно с рисками не
своевременной оплаты, или неоплаты кредита. Мониторинг кредитного риска
не менее важен для банка ПАО АКБ “Абсолют Банк” чем для других развива-
ющихся банков.[15]
Необходимость мониторинга кредитного риска обусловлена несколь-
кими причинами. Одна из них заключается в несовершенстве существующих
методов оценки кредитоспособности заемщика. Западные и российские банки
используют различные подходы к оценке кредитоспособности предприятий
(статистические модели, модели ограниченной экспертной оценки, модели
непосредственной экспертной оценки, методика Dun & Bradstreet, метод оцен-
ки кредитоспособности заемщика с целью предсказания его банкротства, ско-
ринговые методы и т.д.), которые основываются на различных методах анали-
за.
Не менее важная причина состоит в асимметрии информации о пред-
приятиях-заемщиках. При кредитовании крупных российских предприятий
кредитный риск может быть обусловлен тем, что данные компании, как пра-
вило, представляют собой холдинги, имеющие сложную организационную
структуру и включающие большое число дочерних и зависимых организаций.
В особенности такая сложная система управления характерна для импортеров
и экспортеров. В связи с этим возникает опасность «двойного счета» и, соот-
ветственно, неверной оценки финансового состояния заемщика.[22]
Асимметрия информации о финансовом положении организаций мало-
го бизнеса объясняется, прежде всего, неразвитостью системы рейтинговых
оценок предприятий. При оценке крупных заемщиков банки имеют возмож-
ность обратиться к электронным информационным ресурсам (Cbonds, Интер-
факс, РБК), но, что касается мелких и средних предприятий, существующих
рейтингов специализированных агентств оказывается явно недостаточно.
И наконец, еще одна возможная причина заключается в изменении фи-